加油站财务管理不能放过30个问题

2024年2月18日发(作者：身教重于言传)

加油站财务管理不能放过30个问题

加油站财务管理不能放过的 30 个问题 1、加油站存在非对公名义开立的帐户，存在以个人名义开立的个人存折； 2、日营业现金超过 10 万元的加油站未每日缴存到公司结算账户； 3、前台集中收银和加油员收款超出限额，不能实时投币； 4 、 加 油 站 资 金 盘 点 账 实 不 符 （ 长 短 款 超 过

10元）； 5、保险柜（密码保险柜除外）钥匙、密码未由站长或指定人员，并两人以上分别负责保管； 6、保险柜中存放非现金 、与当日营业资金无关的支票 、银行汇票等营业款项，有白条或其他个人物品； 7、营业过程中打开保险柜或盘点资金在监控区域之外的，没有做到两人或以上同时在场； 8、银行不上门收款时营业款的送存不是由站经理或指定人员，并两人或以上完成；

9、收取银行转账支票时未确认资金到帐即付油或记账； 10、未能做到每月编制《加油站月度盘点表》并进行核对。

11、加油站未保留银行上门收款人员预留资料的，包括照片或工作证等；

12、确认收款人员身份后将款项缴存时,未由收款人员及时签章确认款项交存情况。

13、加油站没有配备嵌入墙壁或固定地下的投币式保险柜； 14、财务室长时间不关闭防盗门、在未关闭防盗门情况下盘点资金情况； 15、存放保险柜的地点在款项清点过程中有公司以外人员出入； 6、财务室防盗门窗不牢固，达不到保证资金安全要求； 17、财务室没安装摄相且没有覆盖到保险柜； 18、存在加油站员工为客户代管银行卡、代刷卡、代签字行为；

19、存在加油站员工收取客户现金，却利用本人或他人的银行卡刷卡结算形式套取现金的行为； 20、发票的领用、保管及交接不符合公司规定； 21、增值税发票开票没有取得客户为增值税一般纳税人的证明（一般纳税人资格证书或在税务登记证书上注明）； 22、对定期结算和预收账款客户，未签订协议，未按签订协议中约定的相关条款履行； 23、收取的结算资金未能及时送存公司结算户；存在账账不一致、账实不符现象； 24、未及时与客户进行双方余额签认； 25、非油品业务未全部纳入财务核算； 26、非油品业务资金未执行

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收支两条线 管理； 27、便利店月度盘点损溢未经批准自行核销； 28、资产未进行贴签管理； 29 、 长 期 （ 两 个 月 以 上 ） 存 放 已 报 废 未 处

置 的 资产； 30、未按规定每半年至少组织一次实物资产盘点。

一、HSE 管理

店管理与服务

二、客户管理与服务 三、前庭管理 四、便利 五、设备管理 六、财务与资产管理 七、加油卡管理

八、数质量管理 九、人事与业绩管理 《 加油站基础管理检查细则 》

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