上市公司关联交易管理办法

2024年3月17日发(作者：教师转正申请书)

上市公司关联交易管理办法

随着经济的发展，上市公司作为市场经济的重要组成部分，承担着

重要的经济责任。然而，由于上市公司与其控股股东、关联方之间往

往存在关联交易，这就为利益输送和操纵市场行为提供了机会。为了

维护市场秩序，保护中小股东利益，上市公司关联交易管理办法应运

而生。

一、定义

上市公司关联交易是指上市公司及其控股股东与其关联方之间进行

的交易或其他交往行为，例如其他持股5%以上的股东、实际控制人、

实际控制公司、高管人员及其亲属等。这些交易或交往行为包括股权

转让、资产收购、财务担保、业务合作等。

二、管理原则

1. 公开透明原则

上市公司关联交易应遵循公开透明原则，及时披露相关信息。上市

公司应按照法律法规和有关规定，如《公司法》、《证券法》等，及

时公告关联交易的相关信息，包括交易标的、交易对方、交易价格、

交易方式、交易对公司及股东的影响等。

2. 独立自主原则

上市公司应保持独立自主的运营管理决策，避免控股股东或关联方

利用关联交易干涉上市公司的正常经营和利益分配。上市公司应坚守

职责，保护中小股东利益，避免占股东利益侵害。

3. 公平公正原则

上市公司应确保关联交易的公平性和公正性，避免关联交易价格偏

离市场价值，避免因关联交易导致公司资源被挪用或非法流入。上市

公司应组织独立评估机构对关联交易进行公正、公平的评估，防止关

联交易受到内部利益输送影响。

三、监督机制

为有效监督上市公司关联交易的合规性，确保公平公正原则的落实，

应建立健全的监督机制。

1. 独立董事监督

上市公司应设立独立董事，并由独立董事负责监督关联交易的合规

性。独立董事应独立开展调查核实工作，对涉及关联交易的决策提出

意见和建议。

2. 监事会监督

上市公司应设立监事会，并由监事会负责监督关联交易是否符合法

律法规和公司章程的规定，并及时向股东大会和证监会报告关联交易

的情况。

3. 证监会监管

证监会作为上市公司的监管机构，应加强对上市公司的关联交易的

监管工作，加强对关联交易的审查和披露要求，防范关联交易的风险，

保护中小股东合法权益。

四、处罚措施

对于违反上市公司关联交易管理办法的行为，应严格依法处理，确

保法律法规的有效实施。对于严重违规的行为者，可以采取以下措施:

1. 处以罚款

对于上市公司、控股股东和关联方等相关责任主体，如果违规进行

关联交易，可以采取罚款的方式进行处罚。

2. 股票交易限制

对于涉及关联交易的上市公司，证监会可以采取限制其发行新股、

配股、增发等股票交易方式的措施。

3. 法律追究

对于涉及关联交易的严重违规行为，甚至涉及违法犯罪的行为，相

关责任人员应依法追究刑事责任或民事责任。

综上所述，上市公司关联交易管理办法是为了规范上市公司与其关

联方之间的交易行为，维护市场秩序和中小股东利益的一项重要法规。

通过建立健全的监督机制和加强监管工作，可以有效避免关联交易对

上市公司经营和中小股东利益产生负面影响，保障市场公平公正运行。