Xx集团动态成本管理办法

2024年3月16日发(作者：双11活动方案)

Xx集团动态成本管理办法

第一章 总则

第一条 目的

全过程监控成本动态，及时发现项目动态成本与目标成本的偏离，及时采取

预警措施，最终使项目动态成本准确、可控。

第二条 适用范围

本指引适用于集团、分公司、区域所开发项目的动态成本管理工作。

第三条 定义

动态成本：是对项目结算的成本预测，是在某一时点对项目已发生和预计发

生成本的综合考虑。一般而言，动态成本管理主要指目标成本确定后的管理监控

事项。动态成本是在目标成本控制范围内的曲线变化。

动态成本=合同金额（含补充协议金额）+VO+PVO+ RPV+待发生合约规划

“VO（Variation Order)”为合同双方已确认的变更及洽商费用；

“PVO（Provisional Variation Order)”为甲方已发出指令,只有预估费用但双方

未最终确认的变更或洽商费用；

“RPV”(Risk Prediction Value)为已签订合约项下，尚未发生但根据已掌握信

息预计可能将要发生的成本风险值。

待发生合约规划：已分解合约规划，但还没签订合同的合约规划金额

RPV 预留金额包括：

1）

2）

预计该合同将要发生的变更洽商费用；

已通过造价咨询公司完成转固金额计算，但尚未与施工方完成审核

并签订补充协议；

3） 根据已签订的合同约定应发生，但在合同清单中存在的较大金额的

成本漏项；

4） 在项目报批报建过程、工程建设实施过程、竣工验收阶段发生的应

政府主管部门要求增加的，具有法律或行政约束力的增加成本；

5）

价格

规划设计条件、标准或市场造价形势发生较大变化，符合合同条款

调整规定，可能对现有合同履行带来较大变化的成本因素；

6） 各级成本合约管理部门为实现主动控制成本，认为有必要提前考虑

的风险成本。

7） RPV预留比率上限如下： （在合约规划分解时，需要逐项合约预

估RPV 金额，预估金额可以输入比率，也可直接输入金额；如果未做手动修

改，系统默认为如下比率的上限值，并按合约金额控制RPV 上限比例。）

科目

土地费获

得价款

0%

开发前期

准备费

0%

主体建安费

社区管网园林环境

工程费

10%

配套设

施费

5%

开发间

接费

2%

（其中总包）

工程费

5%（10%）

5%

比率

动态预警：项目开发建设过程中发生：原先预见不到的事项和指令、各类经

济技术指标与立项时发生较大变化、或者因管理不善，导致发生事项金额超过该

科目目标成本金额一定比例，在发起审批时，该审批流程将进行红灯预警。当有

红灯预警时，项目需重新梳理合约规划或目标成本，及时预控项目动态跳闸。

动态跳闸：项目开发建设过程中发生了：原先预见不到的事项和指令、各类

经济技术指标与立项时发生较大变化、或者因管理不善，导致发生事项金额超过

该科目目标成本金额一定比例，在发起审批时，系统将提醒经办人，若发起人仍

提交审批时，该项目将动态锁定。锁定期间，项目所有事务不能在成本系统中发

起，需项目重新梳理合约规划或目标成本并进行审批。

预警跳闸比例如下：

控制方式

合约规划控制合同签订金

额

单个科目控制(按相对值)

五级科目:差值>5%

四级科目:差值>2%

单个科目控制(按相对值)

四级科目:差值>3%

三级科目:差值>1%

跳闸(停止全部付款，合同签订)

预警

跳闸(停止全部付款，合同签订)

预警

控制条件

差值>5%

五级科目:差值>3%

控制方式

无法发起,需要调整合约规划

预警