非上市公司关联交易的法律风险及控制

2024年3月15日发(作者：学生饮用奶计划)

非上市公司关联交易的法律风险及控制

非上市公司关联交易的法律风险及控制

一、引言：

关联交易是指企业与其控制人、股东、董事、高级管理人员、

其关联方之间进行的交易。非上市公司关联交易如果不加以合理的

法律和监管控制，可能存在一系列的法律风险。本文将对非上市公

司关联交易的法律风险进行分析，并提供相应的控制措施。

二、关联交易的定义和范畴

2.1 关联交易的定义

2.2 关联交易的主体范畴（控制人、股东、董事、高级管理人

员、关联方等）

三、非上市公司关联交易的法律风险

3.1 法律合规风险

3.1.1 违反公司法律法规

3.1.2 违法违规行为

3.1.3 企业形象受损

3.2 利益输送风险

3.2.1 造成公司财务损失

3.2.2 妨碍公平竞争

3.2.3 利益冲突

3.3 内幕交易风险

3.3.1 信息不对称

3.3.2 违反证券法律法规

3.3.3 影响公开市场交易

3.4 资金占用风险

3.4.1 侵害公司利益

3.4.2 影响公司经营和发展

3.4.3 财务风险加大

四、非上市公司关联交易的法律控制措施

4.1 法律合规控制

4.1.1 建立健全公司治理结构

4.1.2 加强内部控制和风控体系建设

4.1.3 完善法律合规制度和流程

4.2 利益输送控制

4.2.1 严格限制关联交易行为

4.2.2 加强关联交易审批与披露

4.2.3 增加关联交易的独立性和公平性

4.3 内幕交易控制

4.3.1 设立内幕信息管理制度

4.3.2 建立合规监测和内幕交易监控机制

4.3.3 加强员工的内幕信息管理教育

4.4 资金占用控制

4.4.1 精细化资金监管

4.4.2 加强资金使用效益监控

4.4.3 增加关联交易的透明度

五、附件：相关法规、制度和流程等

六、法律名词及注释：

6.1 控制人：指能够对一个企业决策产生重大影响的人，通常

持股比例达到相对多数或绝对多数。

6.2 股东：指持有一定数量股份或股权的自然人或法人。

6.3 董事：指公司法定或委派的最高决策层。

6.4 高级管理人员：指公司内具有管理职能的高级人员，如总

经理、副总经理等。

6.5 关联方：指与公司具有关联关系的自然人或法人，如关联

公司、股东、董事等。