年度结转

2024年3月12日发(作者：沉默寡言)

年度结束时，我们需要建立一个新的年度账，并将上年的相关数据（如余额、档案等）

结转到新的年度账中去。

一、年度结转整体流程

年度结转整体流程分为以下四个部分：

1 准备工作：

1.1 各模块业务检查：对各模块进行年末结账前的业务检查，软件中对于年末结账的

要求会比月末结账略有不同。

1.2 对除总账、工资、成本管理外各模块年（月）末结账：成本管理与总账进行月末

结账时，要求工资管理系统结账，但工资管理系统必须通过结转年度账来进行12月月末

结账。所以只能对除这三个系统以外的其他系统进行月末结账。

1.3 对账套数据进行备份。

2 建立新年度账：进行新年度账的建立

3 结转上年数据：

3.1 对各模块数据进行结转上年数据的操作。

3.2 结转供应链、工资管理系统等

3.3 进行成本管理、总账系统12月月末结账。

3.4 结转成本管理、总账系统。

4 数据调整

4.1 调整期初数据

4.2 调整科目设置

二、年度结转前的准备工作

年度结转前一般需做的准备工作有：

1 分模块的业务检查：对各模块进行业务检查，确保符合平时月末结账要求。

某些模块对于12月底年末结账时的特殊要求如下

1.1 总账系统：确定12月份对账正确

1.2 销售管理系统

1.2.1 在年末结账时，要所有的单据已审核

1.2.2 销售管理系统在年末结账时若有未开发票的发货单，系统会给出提示“[目前尚

存在未开票的发货单]，是否继续进行月末结账？如果否，可以进行批量关闭。”，若确定

发货单本年不再开发票，点击“是”继续。请根据实际情况选择处理。

1.3 库存管理系统：有未审核的单据时，不可以年末结账

1.4 存货核算系统：

1.4.1 若有采购暂估处理业务没有结束，系统不允许进行12月的期末处理

1.4.2 若有相关单据未生成凭证，系统提示“尚有单据未生成凭证，12月结账后将不

能再生成凭证！确认进行12月结账吗？”

若确认，当年未生成凭证的单据即不可再生成凭证，也不会转到下年。

2 数据备份

您在进行年度结转工作之前，需要进行必要的数据备份工作，以确保数据的安全

数据备份分为账套备份与年度账备份

2.1 账套备份

2.1.1 在系统管理中以系统管理员（Admin）注册，在“账套”菜单下的“输出”进

行备份。此备份为该帐套所有年度的数据完整备份。

2.1.2 一般在建年度帐前后，及结转数据前后各自都做一次备份最佳。可避免在建年

度帐时及结转年度数据时出现的一些不可逆转的错误。

三、年度结转的具体操作方法

1、 年度账建立

年度账的建立是在已有上年度账套的基础上，通过年度账建立，自动将上个年度账的

基本档案信息结转到新的年度账中。

操作步骤：

1） 账套主管的身份注册，选定需要进行建立新年度账套和上年的时间，进入系统管

理界面。

例如：需要建立999演示账套的2007新年度账，此时就要注册999账套的2006年

度账。

2） 在系统管理界面单击【年度账】--【建立】菜单，进入建立年度账的功能。

3） 系统弹出建立年度账的界面，它中有两个栏目“账套”和“会计年度”，都是系

统默认，不能进行修改操作。

4） 系统提示“确认建立[2007]年度账吗？”点击“是”。

5） 系统提示正在传递基础数据表

6） 系统提示建立年度:[2007]成功”。

2、 结转上年数据

结转上年数据是指将上年度中的所使用模块的余额及其他数据信息结转到新年度账

中。

操作步骤：

1） 以账套主管的身份选定账套注册登录，进入系统管理界面。

注：此时注册的年度应该是需要进行结转的年度，如需要将2006年的数据结转的2007

年，则需要以2007年注册进入。

2） 在系统管理界面单击【年度账】的下级菜单【结转上年数据】，点击相应模块结转

功能进行上年数据的结转。

3） 各相关模块确认后，有各相关模块的系统检查和提示，由于各模块的内容不同，

所以检查和提示的内容也不尽相同。

各模块的结转相关说明

1） 各模块结转可依照年结菜单，由上至下依次进行结转。

2） 若同时使用合同管理模块与应收应付模块，应先结转合同管理模块。

3） 因成本管理模块要求除总账、存货以外其他模块结账后，方可进行结账， 工资模

块结转后，方可进行成本模块的12月月末结账。

4） 结转完工资管理模块及成本管理模块后，进行总账模块12月份月末结账后方可

进行总账系统的结转。

全部模块结转完毕后,请检查结转后的期初余额与上年期末余额的数据是否一致。

确定无误后，方可进行下一年度业务的操作，以免之后再发现错误，造成更改的复杂

性。

四、年度结转后的注意事项

1） 全部模块结转完毕后,请检查结转后的期初余额与上年期末余额的数据是否一致。

•

2） 从以下几个方面进行检查：1、检查试算是否平衡、2、执行系统期初对帐功能。

3、检查各科目及辅助核算余额。4、检查资产负债表期初数是否平衡•

3） 确定无误后，方可进行下一年度业务的操作，以免之后再发现错误，造成更改的

复杂性

4） 对于准备删除的各类档案信息（包括科目的辅 助核算），应保证其相应的余额为

0。

5） 对于期末有余额的各类档案信息（包括科目的辅助核算） ，可以在结转年度数据

据后在期初余额进行调整，或做凭证进行调整。

6） 对于年度数据按明细结转的单位，应保证无相应的发生数据。

7） 建完新年度帐，结转上年数据之前可以做新年度的凭证，但是不要记帐。

8） 在建立完新的年度账后，不要急于对新年度账中的基础档案进行增删改（包括客

户档案、供应商档案、会计科目、存货档案等），等彻底进行完年度结转后，再到新年度账

中对需要调整的基础档案相关信息进行调整。

9） 否则会造成后续的“年度结转”时出现错误提示，或年度结转后数据出现错误。

10） 建完新年度帐之后，若对上年度基础档案进行增删改，一定要注意在上年新增

或调整的基础档案一定也要在新的年度账中进行增改。

11） 其他注意事项：

a. 部分模块可以调整期初余额

b. 修改期初余额时1月份不能进行记帐

c. 删除科目、客户、供应商等档案时不能有余额

d. 总帐第一次结转后如有不对可以重新进行结转

e. 12月份总帐如果不进行年度结转可以在新年度中录入凭证但不可对科目、客户等档

案进行修改

f. 购销链12月份如不进行结帐及年度结转仍可在老年度录入单据，但单据日期应改

为新年度