出纳人员工作制度

2024年2月28日发(作者：冬至的饺子)

出纳人员工作制度

一、岗位背景和职责

出纳是负责企业财务管理和支付结算的核心人员，其主要职责包括：

1.接受和处理企业种类各异的支付结算信息，包括收款、付款、转账等；

2.负责维护和管理企业的现金资金；

3.协助财务部门进行账务核对和数据整理；

4.监控企业的资金使用情况，提高资金的有效利用率；

5.负责现金管理中的盘点和结余计算。

二、工作时间和考勤

1.出纳人员应按照公司规定的工作时间上班，严格遵守上下班时间；

2.出纳人员应如实填写考勤表；

三、工作流程

1.日常现金交易

（1）接受并核实来自各部门的备付金和现金报销单；

（2）核实报销单上的金额和凭证的真实性；

（3）对报销单上的金额进行计算和录入；

（4）根据报销单提供的金额发出现金支票；

（5）保存好支出和收入的凭证；

（6）做好相关账务记录。

2.银行结算

（1）及时核查来自收款部门的银行汇款通知书和银行结算单；

（2）核实通知书和结算单的金额和凭证的真实性；

（3）确保通知书和结算单的金额与公司账户余额一致；

（4）将汇款金额与对应的客户或供应商进行对账；

（5）根据对账结果进行相应的调整和处理；

（6）做好相关账务记录和报表。

3.资金管理

（1）监控和控制企业的资金流动；

（2）掌握企业每日的资金收支情况；

（3）根据资金情况进行周转调配；

（4）预测企业的资金需求和峰谷期，提前做好准备；

（5）保障企业的资金安全。

四、工作规范和纪律

1.出纳人员在工作中应保持高度的责任心和严谨性，认真负责地完成各项工作；

2.出纳人员应保持工作环境的整洁和安全，遵守公司的相关规定；

3.出纳人员应保守公司的商业秘密，严禁将涉及财务和支付结算的信息泄露给他人；

4.出纳人员应遵守公司相关的财务管理制度，严格执行，并及时反馈意见和建议。

五、培训和发展

1.公司应根据出纳人员的实际需求，提供相关的培训和学习机会；

2.出纳人员可以根据自身的发展需要，参加相关专业的培训和考试，提升自己的职业素质；

3.公司应为出纳人员提供晋升和发展的机会，根据绩效评估结果评定相应的晋升和加薪。

六、绩效评估和奖惩措施

1.公司应建立合理的绩效评估制度，对出纳人员进行定期的绩效评估，评估结果作为奖惩和晋升的依据；

2.出纳人员在工作中违规或失职，按照公司规定给予相应的处罚和纪律处分；

3.出纳人员在工作中表现出色，达到或超出工作指标，可以获得相应的奖励和表彰。

七、工作环境和待遇

1.公司应为出纳人员提供良好的工作环境，包括舒适的办公设施和设备；

2.公司应为出纳人员提供合理的薪酬和福利待遇，根据员工的工作表现和职位等级进行相应的调整。

以上是出纳人员的工作制度，出纳人员在工作中应遵守相关规定，保证工作的质量和效率，提高企业的财务管理水平。