财务支出管理规定

2023年12月29日发(作者：爱若灼心冷如水)

财

务支出管理制度

目的：为了加强公司内部管理,规范公司财务支出手续,特制定本制度.

适用范围∶所有涉及财务借支的人员

责任者∶财务部及相关人员

内容：

一、借款：

1、因公借款：因出差或办理其他公事需要到财务借款者,由本人向主管领导说明情况,填写借款申请单,写明借款事由、金额等,由本系统总监批准,财务部部长审核,总经理审批后方可去财务部办理借款手续.前次借款未报帐者不得再借.

2、非因公借款,原则上不予借支.如情况特殊须经总经理或董事长批准.

二、报销：

1、差旅费：出差人员回公司后,3天之内应到财务部报账,将出差所购车、船票、住宿票等,按出差标准填写、粘贴,按公司出差补助标准计算应得补助,填写差旅报账单,经主管总监批准后,交财务部审核,最后由总经理批准,财务部方能予以支付.

2、其他费用

1生产经营性费用：凭税务部门的正式发票、入库验收单报财务部审核后,送总经理批准报销.

2招待费或其他费用：统一填写费用报销审批表,粘贴好票据,交财务部经理审核,主管总监批准,最后由总经理审批后,财务部支付.

三、差旅费标准：

1、员工出差,首先经部门负责人或主管总监批准后,允许出差.出差时选择好最佳路线,然后按最佳路线购买车票,严格执行公司出差标准未经总经理批准,不得乘坐飞机.

2、市内交通需乘坐公交、地铁,凭票报销,其他杂费一律不再报销.原则上不得乘坐出租车,特殊情况须经总经理批准.

3、出差在外一般不宴请客人或赠送礼品,如果确实需要须请示总经理批准.招待费凭正式发票报销.

4、差旅费标准：

项目及标准

出差区域

县级市

地级市

省会城市

住宿

中层

80

100

150

总监

100

150

200

生活补助 备注

30

50

60

当日返回的,只发给生活补助

备注：总经理以上领导出差实报实销.

5、住宿费报销必须提供住宿发票增值税票,实际发生额度未达到标准不予补偿,超出标准部分由出差人员自行承担.

6、生活补助不用发票,按出差天数计算算头不算尾.

本制度自下发之日起生效,原相关文件同时作废.