XX集团公司银行付款流程V2

2023年12月3日发(作者：雷超武)

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XX（集团）有限公司

企业负责人：

使用部门

办公室

财务部 工程组

物流部

槽窑部 设备部

成品部

总经办

品管部

销售部

银行付款流程图

版本： A/0

修订履历

修订内容（简要说明） 起草人

版本

号

修订日期

审核人

批准人

生效日期

A/0

2011-1-1

2011-1-1 XX事业部

银行付款流程

文件编号：

制订日期： 2010 年 8 月 06 日 修订日期： 2010 年 8 月 06 日 版本： 页次： 1/2

一、目的

二、范围 公司各部门

三、定义 无

银行付款流程

出纳

会计

财务负责人

银行 相关表单 相关部门及个人

提供完整的付

款依据

1

1、原始凭证

2、银行支票、

电汇凭证

3、银行对帐

单、付款单据

4、银行存款日

记帐

5、记帐凭证

N

审核

Y

填制银行转账支票

或电汇凭证

2

N

审核

Y

N

审批

流程图

送交银行

Y

登记银行存款

日记帐

银行付款单据

/对

帐单

3

4

银行存款对帐

N

核对

Y

帐务处理

5

XX江门事业部

制订日期： 2010 年 8 月 06 日

银行付款流程

版本：

文件编号：

页次： 2/2

修订日期： 2010 年 8 月 06 日

五、作业流程

四、权责

单位

六、作业内容、重点及标准

Who，When，Where，Howto do，What

NO

流程

七、时限

八、参考文件 九、应用表单

相关部门及个人 1

提供完整付款依据

提供的付款依据必需真实完整

原始凭证

1、

审核付款凭证是否真实完整，相关授权人

出纳

2

付款

银行对帐

是否签名。

2、

填写银行电汇单或开支票

, 加盖印鉴章付

款 , 并在付款凭证上盖银行付讫章

3、

银行电汇单

银行支票

银行对帐单

银行日记帐

登记银行存款日记帐

, 月末与银行对帐

会计

3

审核帐务处理

1、

审核电汇凭证或支票金额、收款人名

称是否与付款凭证一致。

帐务处理。

2、

财务负责人

4

审批

审批付款

银行

5

提供银行对帐单

付款单据

提供银行对帐单、付款单据。

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