集团内往来业务处理

2023年12月3日发(作者：农村发展概论)

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集团内往来业务处理

业务情景：平台间资金往来，平台间费用划拨

1、 平台间资金往来

1）北京根据银行电汇单填写往来单，并在系统中完成如下会计分录

公司代码北京

借：集团内应收款-上海神州数码有限公司

贷：银行

公司代码上海

借：在途资金

贷：集团内应收款-联想神州数码北京公司

2）北京做完系统操作后通知（传真）上海凭证号

上海收到款后冲在途

借：银行

贷：在途资金

3）上海付款后根据银行电汇单做系统分录

公司代码北京

借：在途资金

贷：集团内应收款-上海联想神州数码有限公司

公司代码上海

贷：银行

借：集团内应收款-联想神州数码北京公司

同时清上海公司代码下客户联想神州数码北京公司的帐

4）北京收款后清客户神州上海的帐，并冲在途资金

系统操作界面如下

1） 北京根据银行电汇单填写往来单，并在系统中做会计分录

输入凭证日期、凭证类型ZZ、公司代码、记帐日期、货币，行项目中记帐码09，客户上海神州，特别总帐标记D，

回车到下一屏，输入金额、业务范围、文本，输入下一个行项目，记帐码50，银行科目，回车

输入银行科目的金额，业务范围，起息日，文本，然后输入上海公司代码下的行项目，注意，不能漏掉新公司代码，

进入下一屏输入金额，业务范围，文本，输入上海公司代码第二个行项目，记帐码19，客户是神州北京，特别总帐标记为D，回车 进入下一屏，输入金额，业务范围，到期日，文本，凭证输入完成

点，看凭证概况

无误后，存盘，系统提示凭证号

该业务生成两个公司代码下两帐凭证，同时生成一张往来凭证。在往来单上记录往来凭证号。

2） 北京做完系统操作后通知（传真）上海凭证号，上海收到款后冲在途

同一般总帐操作，略

3） 上海付款后根据银行电汇单做系统分录

先输入公司代码0001下的分录，输入凭证日期，凭证类型ZZ，公司代码0001，点上付款，

输入记帐码和科目，回车

输入金额，业务范围，文本，输入下一行项的记帐码和客户-神州上海，回车

输入金额、业务范围、到期日，文本，输入上海公司代码下的分录，输入记帐码和银行科目

输入金额，业务范围，点选择未清项

点处理未清项

存盘生成两个公司代码下的凭证并生成一张公司间往来的凭证， 4） 北京收款后清客户神州上海的帐，并冲在途资金

冲在途资金操作，同总帐一般操作，

清帐

选择相应的未清项 存盘退出，生成相应清帐凭证

2、 平台间费用划拨

业务情景：平台间费用划拨

1）北京根据银行电汇单填写往来单，并在系统中完成如下会计分录

公司代码北京

借：集团内应收款-上海神州数码有限公司

贷：费用

公司代码上海

借：费用

贷：集团内应收款-联想神州数码北京公司

2）北京做完系统操作后通知（传真）上海凭证号

3）上海付款后根据银行电汇单做系统分录

公司代码北京

借：在途资金

贷：集团内应收款-上海联想神州数码有限公司

公司代码上海

贷：银行

借：集团内应收款-联想神州数码北京公司

同时清上海公司代码下客户联想神州数码北京公司的帐

4）北京收款后清客户神州上海的帐，并冲在途资金

操作同1-平台间资金往来，只是具体的科目不同。

常见错误：

1） 凭证日期输入错误

2） 凭证类型录入错误

3） 在录入新公司代码的行项目时，忘记录入公司代码

4） 在录入往来凭证两个公司的分录时，两个公司的金额不等，在该情况下，系统不会提示任何错误信息，需要在概览凭证时检查凭证，并及时改正凭证行项。

5） 存盘前模拟，如果自动生成9990000的公司间往来校验分录，则凭证录入肯定有误。

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