银监会《流动资金贷款需求量的测算参考》计算公式

银监会《流动资⾦贷款需求量的测算参考》计算公式

3、增长率请直接输⼊百分⽐

数据录⼊

4、计算依据：营运资⾦量＝上年度销售收⼊×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计次数

其中：营运资⾦周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转转天数)

周转天数=360/周转次数

应收账款周转次数＝销售收⼊/平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收⼊/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平

均存货余额

预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额

计算结果（

营运资⾦量

1、各银⾏业⾦融机构应根

（如借款⼈所属⾏业、规模、发展阶段、谈判地分别合理预测借款⼈应收账款、存货和应付账款天数，并可考虑⼀定的保险系

数。

2、对集团关联客户，可采⽤合并报表估算流动资款额度，原则上纳⼊合并报表范围内的成员企业

⾦贷款总和不能超过估算值。

3、对⼩企业融资、订单融资、预付租⾦或者临时债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确

控制⽤途和回款情况下，根据实际交易需求确定⾦额度。

4、对季节性⽣产借款⼈，可按每年的连续⽣产时

为计算周期估算流动资⾦需求，贷款期限应根据

期合理确定。

损益表输⼊：

2、请录⼊报表⽉份；资产负债表数据来源于即期报表；损益表本年度数为即期报表本年度截⾄当⽉数据。

新增流动资⾦贷款

⾦量－借款⼈⾃有资⾦－现有流动资⾦贷款－其他渠道提供的营运资⾦

需要考虑的其他

注意：1、本公司依据于《流动资⾦贷款管理暂⾏办法》的附件“流动资⾦贷款需求量的测算参考”，计算结果仅供参考。

＋预计销售收⼊年增长率）/营运资⾦周转应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周

结果（参考）

803.73

构应根据实际情况和未来发展情况⼈所属⾏业、规模、发展阶段、谈判地位等）预测借款⼈应收账款、存货和应付账款的周转

可考虑⼀定的保险系数。

团关联客户，可采⽤合并报表估算流动资⾦贷原则上纳⼊合并报表范围内的成员企业流动资和不能超过估算值。

企业融资、订单融资、预付租⾦或者临时⼤额等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效和回款情况下，根据实际交易需求

确定流动资节性⽣产借款⼈，可按每年的连续⽣产时段作期估算流动资⾦需求，贷款期限应根据回款周定。