2023年银行从业考试银行业法律法规与综合能力重点总结

银行业法律法规与综合能力重点总结

第二部分银行业务

【考点】个人存款业务

办理储蓄业务的原则为“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”。自2023年4月

1日起，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。

个人存款业务可分为活期存款、定期存款、定活两便存款、个人告知存款、教育储蓄存款

和保证金存款。

(1)活期存款

①计息金额：存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。活期存款在每季度结息日将利

息计入本金作为下季的本金计算复利，其他类存款一律不计复利。

②计息时间：2023年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结

息日，次日付息。

③计息方式：一种是积数计息法，一种是逐笔计息法。采用何种计息方式由各银行自己决

定。目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息，逐笔计息法计算整存整取定期

存款利息。

(2)定期存款

①根据不同的存取方式，定期存款分为：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四

种，其中，整存整取是定期存款的典型代表。

②定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长，利率越高。

③到期支取的定期存款按约定期限和约定利率计付利息。

④定期存款逾期支取时，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的

活期存款利率计付利息，并所有计入本金。

⑤定期存款提前支取时，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金

一并支取。

⑥定期存款存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。

(3)其他种类的储蓄存款

除常见的活期存款和定期存款外，尚有定活两便储蓄存款、个人告知存款、教育储蓄存款

(免征利息税)、保证金存款。

【考点】单位存款

单位存款又叫对公存款，按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款、单位

定期存款、单位告知存款、单位协定存款和保证金存款等。其中，单位活期存款也称为单

位结算账户，涉及基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。按存款

人提前告知的期限长短，可再分为一天告知存款和七天告知存款两个品种。

单位保证金存款按照保证金担保的对象不同，可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证

金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。

【考点】人民币同业存款

同业存款，也称同业存放，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务

合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。同业存放属于商业银行的负债业

务，存放同业属于商业银行的资产业务。

【考点】外币存款业务

(1)外币存款业务的币种

目前，我国银行开办的外币存款业务币种重要有九种：美元、欧元、日元、港元、英镑、

交易专户等。

【考点】借款业务

商业银行的借款涉及短期借款与长期借款两种。短期借款重要涉及同业拆借、证券回购和

向中央银行借款等形式。长期借款涉及发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债

券、可转换债券等。

1．同业拆借

我国的同业拆借，是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之

间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通的行为。同业拆借具有期限短、

金额大、风险低、手续简便

等特点，同业拆借市场上的利率是货币市场最莺要的基准利率之一，上海银行间同业拆放

利率(Shibor)是我国正在推行的一套人民币货币市场基准利率指标体系。

2．债券回购

债券回购是商业银行短期借款的重要方式，涉及质押式回购与买断式回购两种。与同业拆

借相比，债券回购的风险要低得多，利率一般也低于拆借利率，因此债券回购的交易量远

大于同业拆借。

3．向中央银行借款

商业银行向中央银行借款有再贴现与再贷款两种途径，一般商业银行把向中央银行借款作

为融资的最后选择，因此中央银行被称为“最后贷款人”。

4．金融债券

我国商业银行所发行的金融债券，均是在全国银行间债券市场上发行和交易的，商业银行

发行金融债券应具有以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4％；最

近三年连续赚钱；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近

三年没有重大违法、违规行为；中国人民银行规定的其他条件。

【考点】贷款业务概述

贷款是银行最重要的资产，是银行最重要的资金运用。

按照不同的分类标准，贷款业务可划分为个人贷款与公司贷款(按客户类型划分)、短期贷

款和中长期贷款(按贷款期限划分)、信用贷款与担保贷款(按有无担保划分)。

贷款基准利率：2023年10月29日，中国人民银行决定金融机构(城乡信用社除外)贷款利率

不再设定上限。金融机构根据中国人民银行规定的贷款基准利率，结合自身经营目的，具

体制定本机构的贷款利率。

“贷款五级分类法”将贷款分为“正常、关注、次级、可疑、损失”五类。其中后三类称

为“不良贷款”，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。

【考点】个人贷款业务

个人贷款绝大多数用于消费，重要有个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人

信用卡透支。

(1)个人住房贷款

个人住房贷款，是个人贷款最重要的组成部分，涉及个人住房按揭贷款、二手房贷款、公

积金个人住房贷款、个人住房组合贷款、个人住房最高额抵押贷款、直客式个人住房贷

款、固定利率个人住房贷款、个人商用房贷款等。

(2)个人消费贷款

个人消费贷款一般涉及个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷

款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款等。

个人汽车贷款中，自用车贷款的金额不得超过汽车购价的80％，商用车贷款金额不得超过

汽车购价的70％，商用载货车贷款金额不得超过汽车购价的60％，二手车的贷款金额不得

超过汽车购价的50％；所购车辆为自用车的贷款期限不得超过5年，商用车或二手车的贷款

期限不得超过3年。

个人消费额度贷款，质押额度一般不超过借款人提供的质押权利凭证票面价值的90％；抵

押额度一般不超过抵押物评估价值的70％；信用额度和保证额度根据借款人的信用等级拟

定。

(3)个人经营贷款

个人经营贷款是指银行对自然人发放的，用于合法生产、经营的贷款。个人申请经营贷

款，一般需要有一个经营实体作为借款基础，经营实体一般涉及个体工商户、个人独资公

司投资人、合作公司合作人等。

(4)个人信用卡透支

个人信用卡透支，是指持卡人进行信用消费、取现或其他情况所产生的累积未还款金额(信

用卡具体介绍参见“银行卡”部分具体介绍)。

【考点】公司贷款业务

公司贷款，又称公司贷款或对公贷款，是从企事业单位为对象发放的贷款，重要涉及流动

资金贷款、固定资产贷款、并购贷款、房地产贷款、银团贷款、贸易融资、票据贴现等。

(1)流动资金贷款