2022秋浙江电大[个人理财]形考答案修正准确版

2022秋浙江电大[个人理财]形考答案修正准确版

个人理财-0001试卷总分：100

判断题(共10题,共30分)开始说明：结束说明：1.(3分)

个人理财的风险承担能力较弱，在进行风险、收益权衡时，安全性一

般放在收益性前面考虑。

√某2.(3分)

个人资产负债表是指报告个人在某段时间内资产和负债状况的财务报

表。

√某3.(3分)

现代意义的个人理财其实就是单纯的储蓄、消费或者投资。

√某4.(3分)

资产－负债余额＝净资产

√某5.(3分)

在现值和利率一定的情况下，计息期数越少，则复利终值越大。

√某6.(3分)

个人或家庭持有的现金总额可以小于各种动机所需现金总额之和。

√某7.(3分)

如果家庭开支稳定，意外大项支出较少，也可以少留现金。

√某8.(3分)

稳健型理财模式适合经济实力强、收入丰厚、闲置资金充裕、抗风险

能力较强的家庭。

√某9.(3分)

个人理财起源于20世纪30年代的美国。

√某10.(3分)

风险偏好低的家庭，可以预留较少现金。

√某

单选题(共20题,共40分)开始说明：结束说明：11.(2分)

下列描述净现金流量错误的是（）。

A、若净现金流量＜0，说明个人日常有一定的积累B、若净现金流量

＞0，说明个人日常有一定的积累

C、若净现金流量=0，说明个人日常收入与支出平衡，日常无积累D、

若净现金流量＜0，说明个人日常入不敷出，要动用原有的积蓄或举债

12.(2分)

属于反映个人或家庭在某一时点上的财务状况的报表是（）。

A、资产负债表B、损益表C、现金流量表D、利润分配表

13.(2分)

资产负债表报告资产和负债状况，反映的是个人的（）。

A、动态资产数据B、风险水平C、收益能力D、静态资产数据

14.(2分)

刘某的存款帐户上有1000元，假设现在的年利率为4％，按单利计

算，第二年末帐户上的钱应该是（）。

A、1060元B、1090元C、1080元D、1050元

15.(2分)

影响理财计划的因素有经济因素、社会变化因素和（）。

A、环境因素B、地域因素C、个人因素D、其他因素

16.(2分)

下列（）不属于现金等价物。

A、活期储蓄

B、货币市场基金C、各类银行存款D、股票

17.(2分)

下列关于现金规划概念的说法，错误的是（）。

A、现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进行的对日常的现金及

现金等价物及短期融资活动进行管理和安排的过程

B、现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的储蓄账户、货

币市场账户等C、短期需求可以通过各种类型的储蓄或短期投、融资工具

来满足，预期的或者将来的需求则可以用手头的现金来满足

D、现金规划既要使所拥有的资产具有一定的流动性，以满足个人或

家庭支付日常家庭费用的需要，又要使流动性较强的资产保持一定的收益

18.(2分)

（）就是对个人的开支、消费、投资的目标达到什么样的状况进行统

筹安排。

A、记录财务活动B、编制个人现金流量表C、编制个人资产负债表D、

个人预算规划

19.(2分)

现金流量表的评价指标主要是（）。

A、收入B、支出C、净现金流量D、收支比率

20.(2分)

下列理财工具中，流动性最强的是（）。

A、现金B、股票

C、债券D、基金

21.(2分)

刘某的存款帐户上有1000元，假设现在的年利率为4％,按复利计算，

第二年末帐户上的钱应该是（）。

A、1100元B、1081元C、1081.6元D、1090元

22.(2分)

个人理财的第一步是（）。

A、明确个人现在的财务状况B、了解个人的投资风险偏好C、设定理

财目标D、制订并实施理财计划

23.(2分)

（）理财模式适合财务目标较高、家庭负担不大、愿意承担较大风险

并且希望能够尽快改善财富状况的家庭。

A、保守型B、稳健型C、积极进取型D、冒险型

24.(2分)

风险性、收益性和兑现性都较低的投资工具是（）。

A、保险B、外汇C、股票

D、储蓄

25.(2分)

王先生某月末的资产是50万元，负债是10万元，则其净资产为（）。

A、60万元B、40万元C、30万元D、20万元26.(2分)

个人理财起源于（）。

A、中国B、英国C、美国D、法国

27.(2分)

以下不属于个人理财规划内容的是（）。

A、保险规划B、健康规划C、退休规划D、储蓄规划

28.(2分)

我国最早出现个人理财业务的银行是（）。

A、招商银行B、工商银行C、农业银行D、中信银行

29.(2分)

金融资产的流动性与收益性呈（）变化。

A、反方向B、同方向C、不相关D、不确定

30.(2分)

个人资产负债表是反映个人在某一时点（）的财务报表。

A、权益变动情况B、财务状况C、经营成果D、现金流量多选题(共

10题,共30分)开始说明：结束说明：31.(3分)

下列项目中，属于交易动机的有（）。

D、支付家庭汽车的汽油费E、支付子女教育费32.(3分)

预留多少现金，主要可以根据（）因素。

D、现金支出渠道及稳定性E、非现金资产的流动性33.(3分)

属于个人理财基本原则的有（）。

A、量入为出原则B、经济效益原则C、安全性原则D、变现原则E、

个性化原则34.(3分)

以下（）属于资产项目。

A、现金B、住房现值C、股票D、汽车贷款E、住房按揭35.(3分)

以下描述个人资产负债表和个人现金流量表之间的关系中，正确的是

（）。

C、两个时点之间资产负债表净资产变化的原因，正是通过该时期现

金流量表来揭示D、当现金流出大于现金流入时，则净资产缩小E、当现

金流入大于现金流出时，则净资产提高

36.(3分)

利率依据借贷期内是否调整，分为（）。

A、名义利率B、实际利率C、固定利率D、浮动利率E、长期利率

37.(3分)

个人财务报表包括（）。

A、资产负债表B、现金流量表C、利润表D、损益表38.(3分)

个人理财的作用包括（）。

A、平衡现在和未来的收支B、提高生活水平C、增强自信心D、提高

理财水平E、规避风险和灾害39.(3分)

良好预算具有的特征为（）。

A、良好的计划性B、现实性

C、灵活性D、充分的沟通40.(3分)

个人理财的目标主要有（）。

A、赚取财富B、现有资产的管理C、保证生活所需D、保证资金安全

个人理财试卷2-0002试卷总分：100

判断题(共10题,共30分)开始说明：结束说明：1.(3分)

债务支付收入占比=月还债收入÷月净支出。

√某2.(3分)

储蓄存款利率由国家统一规定，由各商业银行挂牌公告。

√某3.(3分)

狭义的储蓄概念指的是居民个人在银行或者其他金融机构的存款。

√某

4.(3分)

大多数银行只要持卡人有一部分钱在还款期内没有还，就不能享受免

息待遇。

√某5.(3分)

广义上的储蓄概念是指一个国家或地区在一定时期内国民收入中未被

消费的部分。

√某6.(3分)

用卡期间，多多刷卡消费，银行的信息系统会统计你的刷卡频率和额

度，在半年左右就会自动提高你的信用额度。

√某

单选题(共20题,共40分)开始说明：结束说明：11.(2分)

个人通知储蓄的起存点为（）元。

A、2万B、3万C、5万D、4万

12.(2分)

利率不包括下列哪种形式（）。

A、年利率B、月利率C、日利率D、季利率

13.(2分)

下列哪一项不是个人储蓄的动机（）。

A、投资动机B、积累动机C、增值动机D、谨防动机

14.(2分)

最低还款额是持卡人每月需要缴纳的最低金额，首月最低还款额为当

月欠款额的（）。

A、8%

B、9%C、10%D、11%

15.(2分)

以下不属于非银行机构信贷的是（）。

A、典当融资贷款B、开放式信贷C、消费金融公司贷款D、保险公司

贷款

16.(2分)

人民币整存整取定期存款分为（）档次。

A、1个B、2个C、3个D、5个

17.(2分)

活期储蓄以（）元为起存点，多存不限。

A、1B、2C、3D、4

18.(2分)

消费信贷按担保的不同进行分类，不属于的有（）。

A、抵押贷款B、质押贷款C、保证贷款

D、卖方信贷

19.(2分)

（）是对购买消费品的消费者发放的贷款，如个人旅游贷款、个人综

合消费贷款、个人短期信用贷款等。

A、抵押贷款B、质押贷款C、买方信贷D、卖方信贷

20.(2分)

王先生于3月27日刷卡透支消费1000元，其账单将于4月10日出

立，银行指定还款日期为4月30日，如果王先生于4月30日前还款就可

以享受免息，免息期为（）。

A、32B、33C、34D、35

21.(2分)

（）就是要以财物作质押，有偿有期借贷融资的一种方式。

A、消费金融公司B、保险公司C、典当D、同业拆借

22.(2分)

个人汽车贷款金额最高一般不超过所购汽车售价的80%，贷款期限一

般为1—3年，最长不超过（）年。

A、4B、5C、6D、7

23.(2分)

下列不是储蓄的特点是（）。

A、安全性高B、变现性好C、操作简易D、收益较高

24.(2分)

（）是居民储蓄存款中最基本和最重要的一种形式。

A、活期储蓄B、定期储蓄C、通知存款D、整存整取

25.(2分)

开户时约定存期、分次每月固定存款金额、到期一次支取本息的一种

个人存款，是指（）储蓄。

A、整存零取定期储蓄B、零存整取定期储蓄C、定活两便储蓄D、个

人通知储蓄

26.(2分)

一般我们可以用（）这一指标来衡量自己的信贷能力。

A、月总支配收入B、月总基本开支C、债务支付收入占比D、最低还

款额

27.(2分)

根据贷款的方式，消费信贷可分为（）和开放式信贷。

A、银行信贷

B、非银行信贷C、封闭式信贷D、保证信贷

28.(2分)

通常建议，债务支付收入占比不超过（），这样才不会影响日常支付

和生活质量。

A、10%B、20%C、30%D、40%

29.(2分)

以下属于信用卡特点的是（）。

A、先存款后使用B、没有免息期C、负债业务D、存款不计息

30.(2分)

根据典型调查推算，1元消费信贷可以带动（）的商品消费，对促进

消费、拉动经济增长起到了积极作用。

A、1.4元B、1.5元C、1.6元D、1.7元

多选题(共10题,共30分)开始说明：结束说明：31.(3分)

储蓄规划的原则包括（）。

A、留足支付日常开支的现金B、建立理财目标C、储蓄优先原则D、

连续性和长期性原则E、利率比较原则32.(3分)

利息收入的大小主要是由（）所确定。

A、存款类型B、存款额C、存期D、利率E、储蓄机构33.(3分)

下列属于非银行机构信贷的是（）。

A、典当融资贷款B、消费金融公司贷款C、保险公司贷款D、小额贷

款公司贷款34.(3分)

教育储蓄的特点是（）。

A、储户特定B、存期灵活C、总额控制

D、利率优惠E、利息免税35.(3分)

个人通知存款按存款人选择的提前通知的期限长短分为（）二种。

A、一天通知存款B、三天通知存款C、五天通知存款D、七天通知存

款E、一个月通知存款36.(3分)

要提高申请消费信贷额度，必须准备（）等各种资产证明。

A、收入证明B、房屋产权证明C、按揭购房证明D、银行存款证明E、

汽车产权证明37.(3分)

以下属于银行信贷中封闭式信贷的有（）。

A、个人汽车贷款B、个人旅游贷款C、国家助学贷款D、保险公司贷

款E、消费金融公司贷款

38.(3分)

信用卡一般免息还款期由（）三个因素决定。

A、客户刷卡消费日期B、第一全额还款C、银行出立对账单日期D、

非现金交易E、银行指定还款日期39.(3分)

银行办理储蓄业务必须遵循下列原则（）。

A、存款自愿B、取款自由C、存款有息D、为储户保密E、任意提高

利率40.(3分)

一般常用的还贷方式有（）。

A、到期一次还本付息法B、等额本息还款法C、等额本金还款法D、

中期还款法E、长期还款法

个人理财-0006试卷总分：100

判断题(共10题,共30分)开始说明：结束说明：1.(3分)

银行理财产品按标价货币分类分为保证收益类和非保证收益类。

√某2.(3分)

等额本金还款方式适合公务员、教师等收入和工作机会相对稳定的群

体。

√某3.(3分)

投资根据对象不同，分为实物投资和金融投资两大类。

√某4.(3分)

股票作为一种投资工具，其风险性较高，而收益性较低。

√某5.(3分)

设计投资组合时，必须遵循的原则：在风险一定的条件下，保证组合

收益的最大化；在收益一定的条件下，保证组合风险的最小化。

√某6.(3分)

根据投资目标划分，投资基金可分为契约型基金和公司型基金。

√

某7.(3分)

房产信托一般可分为房产投资信托和房产租赁信托，是当前比较新颖

的房地产投资方式。

√某8.(3分)

影响房地产价格的因素主要有一般因素、地域因素、个别因素和个人

爱好因素。

√某9.(3分)

房地产作为不动产，最大的优点是流动性较好。

√某10.(3分)

等额本息还款方式是每月还给银行固定金额，但还款额中的本金比重

逐月递增，利息比重逐月递减。

√某

单选题(共20题,共40分)开始说明：结束说明：11.(2分)

基金发起人在设立基金时，限定了基金单位的发行总额，筹集到这个

总额后，基金即宣告成立，并进行封闭，在一定时期不再接受新的投资。

该种基金称为（）。

A、开放式基金B、封闭式基金C、契约基金D、股票基金

12.(2分)

房地产由于其自身特点即位置的（）和不可移动性，在经济学上又被

称为不动产。

A、增值性B、固定性C、投资性D、出租性

13.(2分)

将股票分为国有股、法人股和个人股是按照（）来分的。

A、股东的权利B、股票持有者C、票面形式D、发行范围

14.(2分)

房地产投资的优点包括（）。

A、流动性相对较差B、投资金额较大C、可获得相对较高的收益D、

投资回收期较长

15.(2分)

投资者只需支付房款10%左右，待到建成一半时，再支付10%，当房

屋完全建成交付使用时，再交纳余下的房款。这种投资是（）。

A、房地产证券B、以房换房C、买卖楼花D、直接购房

16.(2分)

以下不属于房地产投资优点的是（）。

A、可获得相对较高的收益

B、易于获得金融机构的支持C、能抵消通货膨胀的影响D、投资回收

期较长

17.(2分)

以下不属于创新型还款方式的是（）。

A、双周供B、按期付息还本C、本金归还计划D、等额本息还款

18.(2分)

（）是指市价与每股净值之比，即每股净资产的价格。

A、每股净资产B、净资产收益率C、市盈率D、市净率

19.(2分)

期货可以大致分为两大类，即商品期货和（）。

A、金属期货B、利率期货C、股指期货D、金融期货

20.(2分)

选取风险差异较大的两类投资产品进行组合，投资组合兼有两类投资

产品的某些优点，同时能够回避某些市场波动带来的损失，适合没有多少

投资经验的初级投资者,该种投资策略属于（）。

A、金字塔式投资B、固定比例投资法

C、固定金额投资法D、哑铃式投资法21.(2分)

（）属于金融投资的内容。

A、土地B、机器设备C、厂房D、债券

22.(2分)

我国股份公司在海外发行上市流通的普通股股票称为（）。

A、A股B、B股C、H股D、F股

23.(2分)

影响房地产价格的地域因素是（）。

A、社会因素B、经济因素C、行政因素

D、房地产所在地区、城市、区位、地段等因素24.(2分)

同时买进和卖出两张不同种类的期货合约是指（）。

A、套期保值B、套利C、套汇D、投机

25.(2分)

以下属于个人总资产的是（）。

A、按揭贷款B、汽车消费贷款C、自用住宅D、短期借款

26.(2分)

以下（）不是影响债券收益的因素。

A、债券的利率

B、债券价格与面值的差额C、债券的发行价格D、债券的还本期限

27.(2分)

债券的票面价值包括两点，一是币种，二是（）。

A、价格B、偿还期限C、债券的利率D、债券的数量

28.(2分)

在进行居住的决策时，选择租房的优点是（）。

A、迁徙自由度较大B、保值，能够对抗通胀C、满足拥有房产的心理

效用D、强迫储蓄积累财富

29.(2分)

我国内地注册的公司在中国香港发行并在香港联合交易所上市的普通

股股票称为（）。

A、A股

B、B股C、H股D、F股

30.(2分)

股票可以自由的进行交易是指股票的（）。

A、流动性B、永久性C、参与性D、波动性

多选题(共10题,共30分)开始说明：结束说明：31.(3分)

适合个人和家庭的外汇投资方式有（）。

A、外币储蓄B、外汇理财产品C、期权型存款D、外汇汇率投资E、

外汇期权交易32.(3分)

期货投资的方式有（）。

A、套期保值B、套利C、套汇D、投机

E、外汇汇率投资33.(3分)

在进行居住的决策时，选择购房的优点是（）。

A、迁徙自由度较大B、保值，能够对抗通胀C、满足拥有房产的心理

效用D、强迫储蓄积累财富E、有信用增强效果34.(3分)

房地产价格的基本构成要素有（）。

A、土地成本

B、勘察设计和前期工程费用C、建安工程费及相关税费D、开发商支

付的交易税费E、利润35.(3分)

房地产投资的方式，主要有（）。

A、直接购房B、以租代购C、以租养贷D、以房换房E、房产信托

36.(3分)

房地产投资的优点，包括（）。

A、获得相对较高的收益B、易于获得金融机构的支持C、能抵消通货

膨胀的影响D、投资金额较大E、投资回收期较长37.(3分)

债券按发行主体的不同，可分为（）。

A、国内债券B、国际债券C、政府债券D、金融债券E、公司债券

38.(3分)

以下属于开放式基金和封闭式基金区别的有（）。

A、存续期限不同B、基金规模不同C、交易途径不同D、投资策略不

同E、价格形成方式不同39.(3分)

基金的当事人主要包括（）。

A、基金持有人B、基金管理人

C、基金托管人D、基金承销机构E、基金投资顾问40.(3分)

个人投资房产的动机主要有以下几个方面（）。

A、自己居住B、对外出租C、投机获利D、减免税收E、不可移动个

人理财-0004试卷总分：100

判断题(共10题,共30分)开始说明：结束说明：1.(3分)

在一定条件下，将工资、薪金所得与劳务报酬所得分开、合并或转化，

就可以达到节税的目的。

√某2.(3分)

健康保险的基本类型包括医疗保险和生存保险。

√某3.(3分)

汽车保险的保险标的就是汽车。

√某4.(3分)

出租汽车经营单位将出租车所有权转移给驾驶员的，出租车驾驶员从

事客货运营取得的收入，比照“工资、薪金所得”项目征税。

√某5.(3分)

人身意外伤害保险特点是交费少，保障高。

√某6.(3分)

进行纳税规划是没有风险的。

√某7.(3分)

纳税人有依据法律进行税款缴纳的义务，但也有依据法律合理安排以

实现尽量少负担税款的权利。

√某8.(3分)

财产保险的范围仅限于有客观实体的“物”。

√某9.(3分)

纳税人有权对自己的税收实务做必要的安排，只要这种安排没有违反

税法。

√某10.(3分)

受益人指人身保险中特有的一种身份，由被保险人或者投保人指定，

在被保险人因死亡不能申领保险金时，受益人则享有申领的权利，类似于

遗产继承人的角色。

√某

单选题(共20题,共40分)开始说明：结束说明：11.(2分)

个人面临的风险主要包括人身风险和（）。

A、责任风险B、道德风险C、财产风险D、信用风险

12.(2分)

某画家2022年8月将其精选的书画作品交由某出版社出版，从出版

社取得报酬10万元。该笔报酬在缴纳个人所得税时适用的税目是（）。

A、工资薪金所得B、稿酬所得C、劳务报酬所得D、特许权使用费所

得

13.(2分)

以下所得中，应按“工资、薪金所得”缴纳个人所得税的是（）。

A、个人提供担保取得的收入B、个人兼职取得的收入

C、个人对其任职公司投资取得的股息

D、个人取得的季度奖

14.(2分)

陈某当月取得工资收入6000元，当月个人承担住房公积金、基本养

老保险金、医疗保险金、失业保险金共计800元，费用扣除额为3500元，

则陈某当月应纳税所得额为（）。

A、1000元B、2000元C、2500元D、1700元

15.(2分)

根据税法的规定，个人所得税的纳税义务人不包括（）。

A、个体工商户B、个人独资企业投资者C、有限责任公司

D、在中国境内有所得的外籍个人

16.(2分)

购买保险产品和服务需要支付的价格，由投保人交纳，保险人收取。

这一解释针对（）。

A、投保人B、保险金C、保险费D、保险人

17.(2分)

人身保险包括人寿保险、人身意外伤害保险和（）。

A、健康保险B、信用保险C、责任保险D、财产损失保险18.(2分)

以下（）不属于医疗保险。

A、住院保险B、手术保险C、人身意外伤害保险D、住院津贴保险

19.(2分)

王先生购买福利彩票中奖获得1万元，则他应缴纳的个人所得税为

（）。

A、2000元B、1500元C、500元D、2500元

20.(2分)

下列各项中，符合现行个人所得税特点的是（）。

A、计算复杂

B、定额税率与比例税率并用C、费用扣除额较窄D、实行分类征收

21.(2分)

产品因质量问题给消费者造成了人身伤害或财产损失，生产企业将承

担相应的民事赔偿责任，这属于（）。

A、财产损失风险B、道德风险C、信用风险D、责任风险

22.(2分)

保险规划的第一步是（）。

A、确定保险需求

B、选择保险产品C、确定保险金额D、确定保险期限

23.(2分)

下列属于工资、薪金所得项目的是（）。

A、独生子女补贴B、投资分红C、年终奖金D、托儿补助费

24.(2分)

2022年修订的《个人所得税实施条例》规定的工资、薪金收入的起

征额是（）元。

A、800元B、1600元C、2000元D、3500元

25.(2分)

下列个人所得中，应缴纳个人所得税的是（）。

A、国债利息B、退休工资C、保险赔偿D、出租房屋所得

26.(2分)

不去进行某项理财活动，从而避免其后果的风险处理方式是（）。

A、预防B、回避C、转移

D、分散

27.(2分)

银行将贷款贷出后，就面临着借款人可能不还款或拖延还款的风险，

这种风险属于（）。

A、财产损失风险B、道德风险C、信用风险D、责任风险

28.(2分)

机械设备由于折旧、更新等原因导致的贬值等属于（）。

A、财产损失风险B、道德风险C、信用风险D、责任风险

29.(2分)

死亡保险是指在保险有效期内（）死亡，保险公司给付保险金的保险。

A、投保人B、被保险人C、受益人D、保险人

30.(2分)

李经理本月取得的下列收入中，直接按20%的税率计算缴纳个人所得

税的项目是（A、本公司工资收入1.5万元B、体育彩票中奖收入5万元C、

承包商场经营收入30万元D、兼职单位工资和奖金收入2万元多选题(共

10题,共30分)开始说明：

）。

结束说明：31.(3分)

对个人所得税的纳税人进行纳税筹划的方法有（）。

A、利用纳税人身份认定进行纳税规划B、利用分次申报纳税C、选择

不同的所得形式D、利用非货币支付方式32.(3分)

个人理财风险处理方法有（）。

A、预防B、回避C、分散D、转移E、补偿33.(3分)

下列表述中属于我国现行个人所得税特点的有（）。

A、计算复杂

B、累进税率与比例税率并用C、实行分类征收

D、采用源泉扣缴和自行申报两种征收方法34.(3分)

广义财产保险包括（）。

A、财产损失保险B、责任保险

C、意外伤害保险D、信用保险35.(3分)

保险规划的原则有（）。

A、根据需求购买B、量力而行C、足额投保D、重视高额损失E、综

合投保36.(3分)

个人面临的财产风险包括（）。

A、活得太长的风险B、活得太短的风险C、财产损失风险D、责任风

险E、信用风险37.(3分)

以下属于责任保险的有（）。

A、公众责任保险B、产品责任保险C、雇主责任保险D、职业责任保

险E、第三者责任保险

38.(3分)

根据个人所得税法律制度的规定，下列各项所得中，应当缴纳个人所

得税的有（）。

A、个人因其作品以图书、报刊形式出版、发表而取得的所得B、个

人房产租赁所得

C、个体工商户的生产、经营所得D、个人股票转让所得39.(3分)

根据个人所得税法律制度规定，下列个人所得计算所得税时收入可以

扣除20%费用的收入包括（）。

A、工资、薪金所得4000元B、财产租赁所得3800元C、劳务报酬所

得4200元D、稿酬所得500040.(3分)

适用于20%税率的应税项目有（）。

A、稿酬所得B、财产转让所得C、特许权使用费所得D、财产租赁所

得E、利息、股息、红利所得