储蓄业务基础知识讲义

储蓄业务根底知识

2022.3.1

储蓄概念

人民币储蓄〔以下简称储蓄〕是指个人将属于其所有的人民币存入经营储蓄业务的营业

机构，营业机构为其开具存款凭证〔存折、存单、借记卡〕，个人凭存款凭证和预留支控方

式支取存款本金和利息，营业机构依照规定支付存款本金和利息的活动。

原那么

存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密。

储蓄实名制规定

国务院公布的?个人存款账户实名制规定?〔2000年4月1日起施行〕，个人在金融机构

开立个人存款账户时，应当出示本人有效身份证件，使用实名。

个人实名有效身份证件

1、在中华人民共和国境内已登记常住户口的中国公民为居民身份证；不满十六周岁的，

可以使用居民身份证或户口簿。

2、香港、澳门特别行政区居民，为港澳居民来往内地通行证。

3、台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证。

4、定居国外的中国公民为中国护照。

5、外国公民为护照或者外国人永久居留证〔外国边民，按照边贸结算的有关规定办理〕。

6、法律、行政法规规定的其他身份证明文件。

通过有效身份证件仍无法准确判断开户申请人身份的，应要求其出具辅助身份证明材

料。以进一步确认存款人身份。辅助身份证明材料包括：户口簿、护照、机动车驾驶证、

居住证、社会保障卡、和武装警察身份证件、公安机关出具的户籍证明、工作证、介

绍信等。

各营业机构应严格执行?现役和人民武装警察居民身份证申领发放方法?〔国务院

中央令第510号〕的规定，以居民身份证作为和武装警察开立个人银行账户的唯

一有效证明文件。

营业机构与客户业务关系续存期间，如客户的身份证件已过有效期的，营业机构要停

止为其办理业务，直至客户提供有效身份证件为止。

储蓄存款利息所得税制度

我国的储蓄存款利息所得税制度是从1999年11月1日起施行的， 2007年6月国务院

修订了?对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施方法?，决定从2007年8月15日起，

对个人储蓄存款利息所得由原来按20％税率下调至按5%税率征收个人所得税。2022年10

月9日起，国务院决定对储蓄存款利息所得〔包括人民币、外币储蓄利息所得〕暂免征收

个人所得税。

凭证种类

重要空白凭证：普通存折、本外币活期一本通、本外币定期一本通、7777卡、定期存单、

存款证明等。

业务凭证：存款凭条、取款凭条、挂失申请书、特殊业务申请书、个人账户开户及综合效

劳申请表等。

储蓄业务种类

概念

人民币活期储蓄存款指客户在存款时不约定存期，可随时存取的业务。

根本规定

1、活期储蓄存款起存金额为1元〔代发工资账户和卡内开定期除外〕。

2、特色卡的起存金额为2000元。

3、客户可选择的介质〔凭证〕为7777卡、普通存折、本外币活期一本通等。每种介

质下，每个币种只能开立一个活期账户。

4、活期储蓄存款按季结息，每季度末月的20日为结息日，并入本金起息。清户时，

按清户日挂牌公告的活期利率计算到清户前一日止。

5、客户需持有效身份证件办理开户，如为代理他人开户，需同时出示本人及代理人有

效身份证件。

6、办理无折〔卡〕现金存款必须由存款办理人填写存款凭证，存款办理人必须提供其

有效身份证件，银行要通过联网核查系统对客户身份进行核查。

7、取款业务，必须刷磁条办理。

8、单笔金额人民币5万元以上现金存取款业务，应当核对客户的有效身份证件或其他

身份证明文件。由他人代理的单笔金额人民币5万元以上现金取款业务，要核对代理人及

被代理人的有效身份证件，并将证件类型、号码摘录在取款凭条上，同时须留存代理人及

被代理人的有效身份证件复印件。

考前须知

1、执行实名制，在身份证核查系统进行核查。

2、按规定及时向人民币银行结算账户管理系统报备账户的开立和销户情况。

3、开户业务处理完毕后，在存折扉页盖章，将存折交客户收执。

4、销户时应将收回的折〔卡〕做处理。活期储蓄存款不允许冲销户。

个人定期储蓄存款

概念

人民币整存整取定期储蓄是指客户在存款时约定存期，一次存入本金，全部或局部支取

本金和利息的业务。人民币整存整取定期储蓄存款的起存金额为50元，存期分为三个月、

半年、一年、二年、三年和五年。

根本规定

1、未到期的整存整取定期储蓄存款，客户可以办理全部提前支取或局部提前支取。提

前支取的局部按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余局部到期时按开户日

〔或转存日〕挂牌公告的整存整取定期储蓄存款利率计付利息。

2、客户可以选择的介质为7777卡、本外币定期一本通、普通存单〔5万元以下，含5

万〕、大额存单〔5万以上〕。

3、客户需持有效身份证件办理，如为代理他人开户，那么需同时出示本人及代理人有

效身份证件。

4、整存整取定期储蓄存款应储户要求可办理自动转存业务，自动转存的存期与原存款

期限一致，自动转存无转存次数限制。存款未到期，可进行自动转存维护。

5、定期储蓄存款在原定存期〔或转存期〕内遇有利率调整，均按开户日或转存日挂牌

公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息。

6、逾期支取，其逾期局部按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。

7、整存整取定期储蓄存款客户在全部或局部支取时，其中7777卡、本外币定期一本

通可在任意网点办理；存单根据具体情况进行清户。

8、整存整取定期储蓄存款当天开户当天不允许部提，但可以销户。系统支持当日冲销

户，此交易需主管行长授权办理。

9、对大额取款或提前支取〔局部或全部〕业务，需出示存款人本人有效身份证件〔如

代理人办理时，还需出示代理人有效身份证件〕，并在取款凭条上填写存款人有效身份证件

信息〔如代理人代理时，还需填写代理人有效身份证件信息〕。

考前须知

1、执行实名制，在身份证核查系统进行核查。

2、业务处理完毕后，在存单、定期一本通盖章，将凭证交客户收执。

3、账户留存金额是否低于起存开户金额。

人民币零存整取定期储蓄存款概念

是存款时约定存期，按月定额存储，到期一次支取本息的业务。人民币零存整取定期储

蓄存款起存金额为5元，存期分为一年、三年和五年。

根本规定

1、零存整取定期存款不允许局部提前支取，全部提前支取按存款金额及实存天数计付

活期储蓄利息。

2、客户通常选择普通存折、7777卡做为介质。

3、零存整取定期存款不能办理自动转存业务。

4、存款金额由客户自定，每月存入固定金额，中途如有漏存，应在次月补齐，未补存

者，视为违约。

5、客户需持有效身份证件办理，如为代理他人开户，那么需同时出示本人及代理人有

效身份证件。

6、零存整取定期储蓄存款续存时，可到任意网点办理。全部支取时，7777卡可在任意

网点办理；存折类只能回原开户网点办理。

考前须知

参见“整存整取定期储蓄存款〞

教育储蓄概念

是为接受非义务教育积蓄资金，实行利率优惠、利息免税的一种零存整取定期储蓄存

款业务。

根本规定

1、教育储蓄为零存整取定期储蓄存款，存期分为一年、三年和六年。起存金额为50元，

本金合计最高为2万元。

2、存款支取时应提供“正在接受非义务教育的学生身份证明〞，免收个人存款利息所

得税。

3、教育储蓄的储户为在校小学四年级〔含四年级〕以上的学生。

人民币个人通知存款

是利用我行业务系统的自动结转功能对账户内本金和结计利息按一天或者七天为周期进

行自动转存。

根本规定

1、人民币个人通知存款分为一天通知存款和七天通知存款。

2、开户的介质须为7777卡。

3、个人通知存款局部支取后，留存金额必须高于起存金额，低于起存金额的予以清户。

锦州银行“桔祥三宝〞

1、 悠悦宝

特色定期储蓄存款业务类似于整存整取储蓄存款业务，主要区别为对已办理“悠悦宝〞

特色定期储蓄存款并提前局部支取或销户的，按实际存期向下取最接近的整存整取期限或

七天通知存款利率进行计息。“悠悦宝〞特色定期储蓄存款存期分为六个月，一年，二年，

三年。

2、定活宝

指客户签约后，我行系统按协议约定将借记卡账户中超过约定金额的闲置活期存款资

金转为定活宝定期存款账户。当客户通过ATM、POS等自助机具进行取现、转账、刷卡消

费等资金出账操作时，签约借记卡内活期账户资金缺乏，我行系统自动将定活宝账户内的

定期存款转为活期存款，从而满足客户对定期存款收益与活期存款便利的双重需要。

3、零存宝

是开户时约定时期，存期内可不定额向同一账户追加存入〔不低于起存金额和最高限

额〕，每笔本金根据其实际留存天数，均按开户日我行整存整取挂牌利率计息，并支持提前

全部支取的一款创新存款产品。

零存宝交易规那么同我行目前的零存整取规那么，无漏存限制、无违约规那么、不定

额零存。只增加客户限制、金额限制。即每位客户只允许开立一个零存宝账户；每月只能

存一笔，每笔金额500-20000元。 存期为三年、五年。

存本取息

是一种兼具收益性和流动性的定期存款产品，客户将本金一次性存入银行，然后每月

支取利息，等到本金到期日银行再将本金归还给客户。存期内假设提前支取那么按本金实

际存期对应的存款利率靠档计息，同时扣回以前每月支取的利息。起存金额为100000元，

存期为五年。

根本规定

1.不支持局部提前支取，只支持全部提前支取。提前支取时本金按实际存期对应的存

款利率靠档计息，并减去此前已付利息。

2.开立介质：卡〔除重阳卡、宝贝卡〕和定期储蓄存单〔代码125〕并关联活期账户，

将每期利息打入关联的活期卡或存折中。

3.每日计提利息，结息日期〔每月取息日〕为存入日对应的日期，如果存入日为31日

或30日，而该月没有31、30日的，系统于此月末最后一日将利息转入活期账户。

4.到期后不自动转存。逾期后，逾期局部按活期存款利率计付利息。

代收代付业务

概念

代收代付业务是指锦州银行接受客户〔法人或自然人〕的委托，按照委托代理协议约定，

利用我行在网络、网点和资金清算等方面的资源，代为办理委托人指定工程的收付款业务。

分类

1、代缴费业务：代收移动 话费、联通话费、铁通话费、燃气费、水费、电费、养老

保险、医疗保险等。

2、代发工资业务

储蓄业务核算根本规定

1、操作定型，收付有序。办理储蓄业务必须做到“三先三后〞、“四清四核对〞。三先

三后：即办理存款业务时先收款后记账，办理取款业务时先记账后付款，办理转账业务时

先记付款账户后记收款账户，防止漏收和透支。四清四核对：四清即点清、问清、交代清、

笔笔清。四核对即凭证、凭条、账务、现金核对相符。

2、处理业务时，“原口进出、唱收唱付〞，防止错领、冒领事故的发生。

3、营业网点对外签发的存款凭证，必须加盖业务专用章。

4、储蓄业务专用章、个人名章必须按规定范围使用，妥善保管。做到专人使用、专人

保管、用印标准、人离章收、加锁管理。

5、严禁营业时间内将储蓄专用章带离营业网点。

6、授权人员授权、复核时必须对凭证会计实务实时进行核实。

7、双人核对库存现金、双人封包，坚持查库制度，确保现金平安。

8、营业网点领缴现金必须坚持双人武装押运，必须用运钞车接送，运钞车不得搭乘无

关人员。交接库存现金款箱及业务封包执行双人交接制度，整个交接过程必须在监控设备

可视的交接区范围内进行。

9、机构撤并、人员调动、临时代班或轮班，都必须办理交接手续，并作钱、账、印章、

凭证种类、号码等内容登记，以明确责任。

特殊业务

一般情况下需客户本人持本人有效身份证件办理。

前台授权人员应认真审核每笔业务真实性，核查确认无误前方可进行授权。

挂失业务：

按内容分类：凭证挂失、密码挂失

凭证挂失指客户因凭证被盗、毁损、灭失、遗失等原因向营业机构提出挂失申请，营

业机构受理并按照相关规定为其办理凭证补发或结清销户业务。

密码挂失指客户因凭证密码遗忘等原因向营业机构提出挂失申请，营业机构受理并按

照相关规定为其办理密码重置的业务。

按形式分类：口头挂失、书面挂失

口头挂失指客户因紧急需要或其他原因不能够办理书面挂失，通过营业机构、 银行、

网上银行、 银行等途径向银行提出存款账户止付的请求，银行对客户指定的存款账户进

行止付的挂失形式。口头挂失的有效期为5日，过期后系统自动解挂。

书面挂失指客户凭有效身份证件到营业机构申请挂失，银行对挂失账户进行止付，至

挂失后续处理或挂失撤销前账户处于止付状态。

挂失业务相关要求

1、客户本人持有效身份证件可到我行任意网点申请办理挂失业务〔存单类书面挂失除

外〕

。

2、营业机构受理存款凭证〔存单、折、卡〕挂失时，在确认该笔存款属实，并未被支

取的前提下方可办理。受理挂失前或挂失失效后储蓄存款已被他人支取的，银行不负责任。

3、办理口头挂失后〔5日内〕，客户本人可凭挂失存款凭证和有效身份证件到营业柜台

办理口头挂失撤销。

4、书面挂失七日后，须客户本人凭有效身份证件和挂失申请书到原挂失营业机构补领

新存款凭证〔存单、折、卡〕或支取存款。

5、办理存款凭证〔存单、折、卡〕密码、书面挂失或密挂兼书挂后〔7日内〕要求撤

销挂失的，客户本人须凭有效身份证件、挂失申请书、被挂失存款凭证到原挂失营业机构

办理。

6、对于16周岁以下的中国公民由其监护人代为办理。监护人代为办理时，应提供监

护人及被监护人的有效身份证件和能真实反映监护关系的有效证明。

协助查询、冻结和扣划

1、协助有权机关查询、冻结、扣划，指有权机关因办理各类案件等需要，通过我行各

机构查询、冻结和扣划单位或个人在我行的存款，我行各机构给予协助的行为。

2、有权机关是指依照法律、行政法规的明确规定，有权查询、冻结、扣划单位或个人

在我行存款的司法机关、行政机关、军事机关及行使行政职能的事业单位。

协助查询、冻结和扣划相关要求

1、双人双证〞规定，即有权机关应派出两名执法人员办理查询、冻结、扣划业务并出

示两名执法人员的工作证。如有权机关为人民法院的，其执法人员还应出具执行公务证。

2、查询、冻结、扣划存款通知书与解除冻结、扣划存款通知书均应由有权查询机关执

法人员依法送达，银行机构不接受有权机关执法人员以外的人员代为送达的通知书。

3、冻结单位或个人存款的期限最长为一年，期满后可以续冻。

4、营业机构设置?协助有权机关查询、冻结〔解冻〕、扣划登记簿?，记载协助相关内

容及结果，并由有权机关执行人员和营业机构经办人员签字。

考前须知

我行各机构及其工作人员不得无故拒绝协助执行、擅自转移或解除已冻结的存款，为

当事人通风报信、协助其隐匿、转移存款的，应承当相应的违规责任。

存款证明

存款证明相关要求

收费标准为人民币20元/份。我行贵宾客户执行优惠手续费标准，即黑金、白金、标

准卡客户免费。客户退回个人存款证明，手续费不退。

通存通兑、且凭密支取的人民币个人储蓄存款可在任意网点提出办理存款证明的申请；

其他性质的人民币个人储蓄存款须回账户的原开户行提出办理存款证明的申请。

经办柜员审查申请人提供的个人权利凭证与银行机构相应的个人账户进行核对，并应

对是否已被司法部门等有权机关或银行进行冻结止付、是否成为银行个贷等业务的质押凭

证等因素进行核查。

时段存款证明到期后，系统自动将办理存款证明时冻结的存款进行解冻。

时段个人存款证明提前撤销，是指存款证明未到期，客户想提前支取证明项下存款，

我行提前收回全部个人存款证明原件。

维护业务

1、对私客户信息维护

2、客户证件信息维护

3、自动转存维护

4、支取密码维护

高风险点业务

库存现金

1、柜员交接库存现金应及时清点，整把现金必须更换纸钥盖章。

2、柜组现金账实相符，无白条顶库现象。

3、大型金柜实行“密钥分管、双人开启〞制度，密码由当班网点副主任管理，钥匙由

当班员工管理。

4、营业网点储蓄员工需要连班或换班的必须轮换柜组，不得连柜。

重要空白凭证

1、重要空白凭证逐份签发，不得跳号使用。

2、营业网点必须单独设置大型金柜保管重要空白凭证。

3、核心业务系统中库钱箱的使用柜员为库管员。

印章管理

1、不得私自刻制储蓄业务公、私印章情形。

2、个人名章只限本人使用，不得办理交接。

3、柜员临时离柜必须做到“人离章收，加锁管理〞，业务终端退到初始状态。

柜员卡

1、柜员卡分操作卡和授权卡两类。

2、柜员卡只能由本人持有，不得交与他人。

3、柜员卡不得设置“傻瓜〞密码情形。

4、柜员当班期间，严禁办理自己名下的业务。