xx集团有限公司机关部门、分(子)公司负责人履职待遇、业务支出管理办法

xx集团有限公司机关部门、分(子）公司负责人

履职待遇、业务支出管理办法

第一章 总 则

第一条 为进一步规范xx集团有限公司（以下简称xx集团

公司）机关部门及分（子）公司负责人履职待遇、业务支出，根

据《鞍钢集团公司子企业负责人履职待遇、业务支出管理办法》

(鞍钢政发〔2015〕31号）和《鞍钢工程公司机关部门、单元企

业负责人履职待遇、业务支出管理办法》（工程政发〔2015〕14 号）

有关规定,结合xx集团公司实际,特制定本办法。

第二条 本办法适用于xx集团公司机关部门及分（子）公

司负责人.

第三条 本办法所称履职待遇是指为xx集团公司机关部门

及分（子）公司负责人履行工作职责提供的工作保障和条件，主

要包括公务用车、办公用房、培训等。业务支出是指为机关部门

及分(子）公司负责人在生产经营活动中因履行工作职责所发生

的费用支出，主要包括业务招待、国内差旅、因公临时出国（境）、

通信等方面的支出。

第四条 xx集团公司对机关部门及分（子）公司负责人履

职待遇、业务支出实施指导监督。分（子）公司主要负责人对本

企业履职待遇、业务支出管理工作负主要责任，分管负责人和总

会计师负分管责任，纪委书记负监督责任。

第五条 合理确定并严格规范xx集团公司机关部门及分

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（子）公司负责人履职待遇、业务支出应坚持以下基本原则：

（一）坚持依法依规。根据国家法律法规和相关规定，坚决

杜绝企业承担个人消费支出的行为。

(二）坚持结合实际。坚持保障公务与履行节约相结合,结合

xx集团公司生产经营实际,从严控制xx集团公司机关部门及分

（子）公司负责人履职待遇及业务支出水平。

（三)坚持廉洁节俭。反对讲排场、比阔气，反对铺张浪费,

坚决抵制享乐主义和奢靡之风。

（四）坚持规范透明。通过完善制度、预算管理、加强监督，

建立健全严格规范、公开透明的xx集团公司机关部门及分（子)

公司负责人履职待遇、业务支出管理制度体系.

第二章 职责分工

第六条 xx集团公司人力资源部是xx集团公司机关部门及

分（子）公司负责人履职待遇、业务支出相关工作的主管部门。

负责协调相关部门制定、修订xx集团公司机关部门及分(子)公

司负责人履职待遇、业务支出相关管理制度。

第七条 xx集团公司办公室负责制定、修订xx集团公司机

关部门及分（子）公司负责人公务用车、办公用房、通信费用、

业务招待费的相关规定。

第八条 xx集团公司财务部负责制定、修订xx集团公司机

关部门及分(子)公司负责人差旅费标准的相关规定。

第九条 xx集团公司人力资源部负责制定、修订xx集团公

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司机关部门及分（子）公司负责人因公出国（境)的相关规定。

第十条 xx集团公司纪检监察审计部负责xx集团公司机关

部门及分（子)公司负责人履职待遇、业务支出的审计监督工作.

第十一条 xx集团公司办公室负责对xx集团公司机关部门

及分（子）公司负责人履职待遇、业务支出管理制度的规范性审

查.

第十二条 xx集团公司纪检监察审计部负责组织办公室、

人力资源部、财务部对xx集团公司机关部门及分（子）公司负责

人履职待遇、业务支出进行监督检查.

第三章 公务用车管理

第十三条 xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人,其薪

酬体系中已包括公务交通补贴的,不再配备公务用车，不再报销

公务用车费用或者另行发放公务用车费用定额补贴.

第四章 办公用房管理

第十四条 xx集团公司机关部门及分（子）公司应当按照

庄重、朴素、经济、适用和资源节约的原则xx办公用房，严禁

超标准新建办公用房，严禁豪华装修。要公平配置、集约使用办

公用房资源。xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人原则

上配置使用一处办公用房，确因异地工作需要另行配置办公用房

的,应当严格履行xx集团公司内部审核程序。

第十五条 xx集团公司机关部门及分(子）公司负责人办公

室（含休息室、卫生间,下同）使用面积标准按照职务级别划分:xx

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集团公司部级领导的办公室使用面积标准不超过45平方米；处

级领导的办公室使用面积标准不超过35平方米。不得长期租用

宾馆、酒店房间作为办公用房。

第十六条 xx集团公司机关部门及分（子)公司负责人新配

置办公用房要严格执行配置标准.现有的办公室超过规定标准的,

一般采取调换或者合用方式解决；必须采取工程改造方式的，如

受现有建筑结构布局、线路和消防、空调等设施设备客观条件限

制，待办公用房维修改造或者领导干部职务变动调换办公室时解

决，不应造成新的浪费。

第十七条 xx集团公司机关部门及分（子)公司负责人办公

用房因使用年限较长、设施设备老化、功能不全、不能满足办公

需求的，可以进行维修改造。办公用房维修改造以消除安全隐患、

恢复和完善使用功能、降低能源资源消耗为重点，严格执行维修

改造标准。

第五章 培训管理

第十八条 xx集团公司机关部门及分（子)公司要围绕提高

负责人政治素质和专业能力开展必要的培训。

第十九条 xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人需

参加鞍钢集团外部培训机构培训的，一律由xx集团公司人力资

源部统一批准、备案,否则不准核销培训费用.

第二十条 xx集团公司机关部门及分(子)公司负责人参加

出国培训应当严格按照国家和鞍钢集团有关出国（境）培训管理

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规定执行，不得参加无实质需要的国外培训。

第六章 业务招待管理

第二十一条 本办法所称的业务招待是xx集团公司机关部

门及分（子）公司负责人因企业生产经营业务需要，招待客户、

合资合作方以及其他外部关系人员的活动。业务招待主要分为商

务、外事、其他公务招待活动等.商务、外事招待活动是指与分(子）

公司生产经营业务相关,与客户、合资合作方等方面进行的必要

的招待活动.其他公务招待活动是指国家、省、市等党政机关部

门、团体来访时的各类招待活动。

第二十二条 业务招待标准

(一）业务招待活动原则上安排在鞍钢集团所属接待服务单

位或协议酒店进行.本着务实节俭、从严控制招待费用的原则，

不得安排招待对象到高档的娱乐、休闲、健身、保健等经营场所

活动.

（二）商务、外事招待活动分为重要招待活动和一般招待活

动。重要招待活动宴请标准为每人每餐500元以下（含酒水、饮

料，下同)，赠送纪念品每次人均500元以下；一般招待活动宴

请标准为每人每餐300元以下，赠送纪念品每次人均300元以下。

(三)其他公务招待活动宴请标准，控制在每人每餐200元以

下,特殊情况经xx集团公司主要负责人批准后可适当上浮，不赠

送纪念品。

（四)严格控制陪餐人员数量，原则要求与招待对象业务相

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关人员陪同用餐，对每次业务招待活动实行招待费用总额和人均

费用双控管理，报销费用时填写《业务招待费用核销表》。对商

务、外事招待，陪餐人数原则上不得超过接待对象人数的50%;

其他公务招待陪餐人数按下列标准控制：接待对象在10人以内

的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，陪餐人数不得超过

接待对象人数的三分之一。

（五）出国(境)访问时，对外原则上不搞宴请，确需宴请的,

应在申报因公出国（境）请示中注明，宴请标准按照所在国家一

人一天的伙食标准掌握.出访团组与我国驻外使馆等外交机构和

其他中资机构、企业之间一律不得用公款相互宴请。

第二十三条 纪念品管理

在商务、外事活动中，根据需要,必要时可以赠送纪念品，

具体按以下规定执行：

（一)xx集团公司机关部门及分（子)公司负责人在商务、外

事招待活动中所赠送的纪念品,必须贯彻节约、从简原则，以宣

传企业形象、展示企业文化为主,注意开发使用具有xx集团公司

元素、特色、标识及利用xx集团公司产品或材料制作的纪念品,

纪念品要安全环保。严禁赠送现金和购物卡、消费卡、商业预付

卡等各种有价证券、支付凭证以及贵重物品等。

（二）要建立纪念品订购、领用等审批程序。

第二十四条 xx集团公司机关部门及分(子）公司负责人进

行业务招待所发生的费用应当由相关部门及时结算。业务招待费

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用的报销应提供内部审核流程、发票以及招待清单,如实反映招

待对象、业务活动内容、招待费用等情况，严禁将业务招待费用

以会议、培训、调研等费用的名义虚列、隐匿。

第七章 国内差旅管理

第二十五条 国内差旅住宿费标准

国内公务活动的住宿费标准严格按照鞍钢集团公司规定执

行。

（一）xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人住宿费

实行限额凭票报销。出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准

限额内，选择经济、便捷的宾馆住宿。住宿费用限额标准如下：

序号 行政职务

1 部级领导 800 700 600

2 处级领导 700 600 500

住宿费上限标准（元/天）

北京、上海、广州、深圳 其他直辖市、省会、特区 一般地区

注：特区包括珠海、汕头、厦门、海南。

(二）出席会议、随上级团组考察，按会议和团组规定缴纳

住宿费用,凭有效原始票据据实报销。

第二十六条 出差补助标准

（一）出差补助按伙食补助每人每天40元、通讯补贴每人

每天10元、交通补贴每人每天30元标准执行。工资薪酬中享受

通讯补贴的不再享受通讯补贴。出差天数按自然天数计算。

（二）到本市郊区出差，需在外就餐的，出差补助每人每天

30元。

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(三）因工作需要，经组织安排到外市参加培训学习,往返途

中享受出差补助。学习期间餐费自理的,短期(一个星期以内）培

训学习期间,按出差享受出差补助；长期（超过一个星期）培训

学习期间，补助标准为30元/日。在本市参加业务培训学习，不

享受出差补助。

（四）如果出差由相关方接待安排交通、就餐服务的，不再

享受出差补助。

第二十七条 国内交通费标准

（一） 交通工具乘坐上限标准

序号 行政职务

1 部级领导 一等舱

交通工具乘坐等级

火车(含高铁、动车、全列软席列车） 轮 船 飞 机

火车软席（软座、软卧)，高铁/动车一等座,高端经济

全列软席列车一等软座 舱

2 处级领导 经济舱

火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等二等舱，特殊情况

座，全列软席列车二等软座，特殊情况经单经单位主管领导

位主管领导批准后可以乘坐火车软席，全列批准后可以乘坐

软席列车一等软座，高铁/动车一等座。 轮船一等舱。

其它长途交通工具（不包括出租小汽车)据实报销。要结合

实际情况,坚持从严控制费用原则，尽可能节约费用，控制成本

支出.

（二）乘坐飞机,机场专用车票据实报销。

（三)出差期间发生的车船订票费据实报销。

第二十八条 严禁无明确公务目的的国内差旅活动，从严控

制国内差旅随行人员.严禁用公款或者变相用公款在国内旅游.

第八章 出国(境）管理

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第二十九条 因公临时出国（境）,要根据工作需要合理安

排，不得安排照顾性、无实质内容的一般性出访和考察性出访，

不得安排与分（子)公司负责人因公临时出国(境）任务无关的人

员随行。出访团组应有明确的公务目的和实质内容,出访任务须

严格限定在组团单位业务主管范围之内，实质性公务活动时间应

占在外日程的三分之二以上。

第三十条 xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人要

严格执行因公临时出国（境）管理制度和任务安排，不得以任何

理由绕道旅行，或者以过境名义变相增加出访国家和地区，不得

无故延长因公临时出国（境)时间。xx集团公司机关部门及各分

（子）公司要严格规范国（境）外接待工作，严禁超标接待。严

禁用公款或者变相用公款出国（境）旅游.

第三十一条 xx集团公司机关部门及分（子)公司负责人出

访要严格遵守因公临时出国(境）经费预算、支出、使用、核算

等财务制度，不得铺张浪费.

第三十二条 出国（境）考察期间的伙食费、公杂费和其他

费用等均参照《财政部 外交部关于印发〈因公临时出国经费管

理办法>的通知》（财行〔2013〕516号）规定执行。

(一)伙食费、公杂费，按标准发给个人包干使用.包干天数按

离、抵我国国境之日计算。

（二）外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我方

代表团组的，出国人员不再领取伙食费和公杂费。

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（三)随上级团组出国，如团组规定缴纳的相关费用已包含

伙食费和公杂费，凭有效原始票据据实报销.否则，由xx集团公

司按规定的标准发给个人包干使用。

第三十三条 国际旅费开支标准

（一）xx集团公司机关部门及分(子）公司负责人出国（境）

前要确定在国（境）外的停留时间和出访日程安排，选择经济合

理的路线。按照《鞍钢集团公司因公出国(境）管理办法(试行）》

的有关规定，履行审批程序。

(二）所选航线有中国民航的应按规定乘民航班机，并尽可

能购买往返机票。

（三）xx集团公司机关部门及分（子)公司负责人境外出差

交通工具乘坐标准，参照国内出差交通工具乘坐标准执行。境外

乘坐飞机时,如航班连续飞行5小时以上，部级领导可乘坐飞机

公务舱，中途转机停留如不住宿，按连续飞行计算；如停留住宿，

飞行时间将重新计算。其所发生的国际旅费在上述标准内据实报

销。

（四）出国时乘坐国际列车,国内段按国内差旅费的有关规

定执行；国外段超过6小时以上的按自然（日历）天数计算，每

人每天补助12美元。

（五)在国外多个城市参加活动时，只要城市间通飞机，应

在出国前统一订购联程机票,企业不再提供城市间的交通费；若

城市间不通飞机，则根据节俭原则选择适当交通工具,凭有效的

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城市间交通票据据实报销.

第三十四条 出国(境）的住宿费标准

（一）xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人参照《财

政部 外交部关于印发〈因公临时出国经费管理办法〉的通知》

（财行〔2013〕516号)规定的住宿费标准，在住宿标准之内据实

报销.

（二）随上级团组出国，如团组规定缴纳的相关费用已包含

住宿费，凭有效原始票据据实报销。否则，由xx集团公司按规

定标准据实报销。

第三十五条 不得向基层单位转嫁国（境)外考察费用，不

得报销考察期间与考察活动无关的费用。

第九章 通信管理

第三十六条 结合鞍钢集团公司实际，xx集团公司机关部

门及分（子）公司负责人的通信补贴已纳入薪酬体系中,不再报

销通信费用或者另行发放通信补贴。

第十章 预算管理

第三十七条 本办法所称的预算管理是指企业按照财务预

算的相关规定，根据xx集团公司机关部门及分(子)公司工作实

际，结合机关部门及分（子）公司负责人工作职责需要,对履职

待遇、业务支出年度费用水平的预计安排、控制监督。

第三十八条 xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人

履职待遇、业务支出实施预算管理，预算方案实行按年分项编制。

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机关部门及各分（子)公司要结合企业生产经营实际和负责人履

职待遇、业务支出项目的特点，并综合考虑上年度预算编制和执

行情况,编制预算，从严控制预算水平。

第三十九条 xx集团公司机关部门及各分（子）公司每年

编制分（子)公司负责人履职待遇、业务支出预算方案要在履行

企业内部预算管理程序审议后执行，并报送xx集团公司人力资

源部备案.如预算有重大调整，重新履行相应程序。备案文件由

xx集团公司机关部门及分（子)公司负责人履职待遇、业务支出

预算方案备案报告和预算方案两部分组成.

（一）履职待遇、业务支出预算方案备案报告主要内容包括：

一是规范xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人履职

待遇、业务支出管理工作的主要做法、经验和成效；二是上年度

xx集团公司机关部门及分（子)公司负责人履职待遇、业务支出

预算方案执行情况，执行过程存在的问题及相关建议。三是本年

度xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人履职待遇、业务

支出预算方案编制情况，预算总体水平与企业经营收入、利润总

额、销售费用和管理费用支出预算的匹配情况，本年度预算总体

水平与上年度预算总体水平对比情况以及需要说明的其他有关

情况等。

(二）xx集团公司机关部门及分（子)公司负责人履职待遇、

业务支出预算方案主要内容包括：履职待遇、业务支出预算总体

方案；公务用车、办公用房、培训、业务招待、国内差旅、因公

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临时出国（境）、通信等专项预算方案。

第四十条 xx集团公司机关部门及分(子）公司应当严格控

制预算内负责人各项履职待遇、业务支出，预算外支出未履行相

应程序前不得列支。xx集团公司及各分（子)公司应建立预算动

态监控机制，监测分析预算执行情况，及时纠正预算编制和执行

中存在的问题，提高预算的全面性、准确性,增强预算执行的严

肃性.

第十一章 监督考核

第四十一条 除本办法所规定的保障xx集团公司机关部门

及分（子)公司负责人履职待遇和业务支出外,严禁以下用公款为

xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人支付个人支出的行

为:

（一）按照职务为xx集团公司机关部门及分(子）公司负责

人设置定额消费；

（二）为xx集团公司机关部门及分(子）公司负责人办理理

疗保健卡、运动健身卡、会所和俱乐部会员卡、高尔夫球卡等各

种消费卡；

（三）购买百科全书、中外名著、古籍文献等与工作无关的

装饰性图书；

（四)支付xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人履行

工作职责以外的、应当由个人承担的消费娱乐活动、宴请、赠送

纪念品及培训等各种费用；

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（五）支付xx集团公司机关部门及分（子)公司负责人与企

业经营管理无关的各种消费支出;

（六）向基层单位和其他有利益关系的单位转移各种个人费

用支出。

第四十二条 xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人

退休或者调离本企业后，不得再为其提供履职待遇、业务支出，

xx集团公司机关部门及分(子)公司负责人按规定1个月以内腾退

配置使用的办公用房等。

第四十三条 xx集团公司及分(子公司）不得向基层单位或

者其他有利益关系单位转嫁xx集团公司机关部门及分（子）公

司负责人履职待遇、业务支出。

xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人在基层单位兼

任职务，并且主要工作职责在所兼职企业的，可以执行xx集团

公司机关部门及分（子）公司负责人履职待遇、业务支出标准，

按照“费用跟事走”的原则，分别在xx集团公司及分(子)公司机

关、所兼职企业报销和列支,同一费用不得在xx集团公司及分

（子）公司机关和所兼职企业重复报销和列支。

第四十四条 各分（子)公司应当依据本办法，制定本企业

负责人履职待遇、业务支出管理实施细则,并报xx集团公司人力

资源部备案。

第四十五条 xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人

履职待遇、业务支出管理制度、年度预算及执行情况作为厂务公

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开的内容，每年通过职工代表大会等形式定期公开，接受职工监

督。

第四十六条 xx集团公司机关部门及分(子）公司负责人要

严格执行履职待遇、业务支出管理相关规定，将个人履职待遇、

业务支出情况和年度预算及执行情况等，作为民主生活会、年度

述职述廉的重要内容，接受监督和民主评议。

第四十七条 xx集团公司内部财务、审计、纪检监察等监

督机构应当切实履行工作职责,完善内部控制体系，加强xx集团

公司机关部门及分（子）公司负责人履职待遇、业务支出管理和

监督，完善内部监督机制.

第四十八条 xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人

履职待遇、业务支出情况纳入外派监事会监督检查工作内容、巡

视组巡视工作内容，以及xx集团公司机关部门及分（子)公司负

责人经济责任审计范围.

xx集团公司机关部门及分（子）公司负责人应积极配合外

派监事会、巡视、审计、纪检监察以及有关监管机构的监督检查，

积极接受社会监督，及时对监督检查中发现的问题进行纠正和整

改。

第四十九条 xx集团公司建立机关部门及分（子）公司负

责人履职待遇、业务支出管理工作责任追究制度。对违反或未正

确履行本办法要求的机关部门及分（子）公司，对负有领导责任

的主要负责人或者有关人员追究责任。

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第五十条 xx集团公司机关部门及分(子）公司负责人违反

履职待遇、业务支出管理相关规定，依据有关规定，视情节轻重,

由xx集团公司分别给予警示谈话、调离岗位、降职、免职处理，

并相应扣减25％、50%、75％、100％的当年绩效年薪。涉嫌违

纪的,移送纪检监察机构处理；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关

处理。

第五十一条 xx集团公司机关部门及分（子)公司负责人违

反本办法规定获得的经济利益，应当予以收缴或者纠正；用公款

支付、报销应由个人支付的费用，责令退赔;给企业造成经济损

失的，依据国家或者xx集团公司的有关规定承担经济赔偿责任。

第十二章 附 则

第五十二条 各分（子）公司应当参照本办法，结合企业实

际,制定本企业负责人及相关人员履职待遇、业务支出管理制度，

逐级健全管理制度、实施预算管理、推进公开透明，全面规范分

（子）公司履职待遇、业务支出管理。制定的相关管理制度报

xx集团公司人力资源部备案.

第五十四条 本办法由xx集团公司人力资源部负责解释。

第五十五 本办法未规定的xx集团公司机关部门及分（子）

公司负责人履职待遇、业务支出中的其它情况，按xx集团公司

现行规定执行.

鞍钢建设集团有限公司办公室

2015年7月10日印发

附件:

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业务招待费用核销表

报销单位（部门）：

招待活动类型

接待情况说明

接待人数

陪同人数

报销费用总额

负责人（签字）

经办人(签字）

注：招待活动类型主要填写重要招待活动、一般招待活动和其他公务招待活动。

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