预算方案

年度预算方案制定办法

第1章总则

第1条为优化公司资产，统筹安排公司年度资金使用计划，降低运营成本，减少费用

审批环节，提高工作效率，指导编制规范、全面的年度预算方案，特制定本办法。

第2条本规则适用于本公司年拌木耳 度预算的编制工作。

第3条年度预算的编制按照“由上而下，上下结合，分级编制，逐级短散文 汇总，总体平衡”

的程序进行。

1．提交下年度经营预测的报告

每年12月3日前，预算委员会负责人须向董事会提交年度预算完成情况（12月份用预

计数），公司总经理向董事会提交下年度经营预屏幕锁屏 测的报告。

2．下达主要经营指标

每年12月10日前，董事会下达主要经营指标。每年12月15日前，预算委员会组织各

部门经理召开预算工作会议，将下年度的总体目标分解到各部门，并按时间分解至四个季度。

3．编制上报

各部门经理组织编制本部门《部门预算（草案）》后上交预算委员会。

4．整理汇总

预算委员会负责汇总、审核、整彭头山文化 理各部门提交的《部门预算（草案）》，形成《公司总体

预算》。

5．下达执行

年度预算必须于12月2圣诞狂欢 5日～12月30日，经董事会审核后提交股东大会审批，通过后

下发至各部门正式执行。

第4条年度预算方案编制内容及分工

公司的各项预算本着“谁执行预算，谁就编制预算草案”的原则确定各项预算草案的编

制责任单位。具核心筒结构 体如下表。

年度预算方案编制内容及分工表

预算内容责任单位协助单位备注

产量预算经营管理部销售部、生产部、各生产车间

销售预算销售部物流部、仓储部、经营管理部、生产部

采购预算采购部经营管理部、财务部

年度价格预算财务部销售部、采购部

大中小

预算

设备部经营管理部、财务部

备件预算设备部经营管理部、财务部

设备预算设备部经营管理部、生产部、各生产车间、财务部

技术改造预算技术部财务部、各生产车间

质量指标预算质量部技术部、各生产车间

安全环保指标预算安全右眼跳什么原因 环境卫生部

定员预算人力资源部经营管理部、财务部

员工收入预算经营管理部人力资源部、财务部

销售费用预算销售部财务部

制春节的手抄报内容 造费用预算各生产厂财务部

生产成本预算各生产厂财务部

管理费用预算财务部

财务费

预算

财务部

筹资预算财务部

其他销售利润预算按照部门（或单位）职能分工编制

子公司预算按照部门（或单位）职能分工编制

财务预算按照部门（或单位）职能分工编制

其中：利润预算

现金流量预算

资产负债预算

第5条在年度预算编制前，相关部门要做好各项准备工作，包括组织调查研究、欲望都市第三季 检查

总结当期预算执行情况、测算预算有关指标数据、研究预算期发展趋势等。

第2章附则

第6条本规则由董事会批准后执行、修改或废止。

第7条本规则自202打字练习指法 1年1月1日起实施。