财务检查报告

财务检查自查报告1

我社根据《xx农村信用社财务会计工作现场检查实施方案》的文件精

神，本着实事求是的原则，对本社的财务会计工作情况进行了认真的

自查，现就自查情况报告如下：

一、关于会计内控制度的执行情况

我社在工作中严格执行财务工作规程，全面提升财务工作质量，明确

各个岗位职责，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊。

做到钱帐分管，双人临柜，交接手续完备。

二、关于现金、重要空白凭证、有价单证的管理情况

我社一直以来加强对现金的管理，实施内部监督，无账款不符现象;把

重要空白凭证以及有价单证纳入综合业务系统管理，并设有手工登记

簿，做到帐实相符。

三、关于会计的核算情况

在财务核算上，严格业务处理程序的管理，严格财务审批制度，保证

会计数据正确合法。但是在对帐工作方面有欠缺的地方，有些对公支

票户的对帐单不能及时收回，对对帐工作带来一定的影响。

四、关于存、借贷业务的核算情况

对于存款业务能够按照《会计法》的有关规定操作。借贷业务明确了

记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，借贷手续合规，使用利

率正确。

五、关于支付算、联行往来方面

本社在这一方面无随意压票现象，联行往来按规定对帐，算业务岗位

的设置相互分离，相互制约。

六、关于挂失业务管理

本社的挂失业务一般只有凭证和密码的挂失，挂失手续齐全，无虚拟

挂失现象。

七、关于财务管理

在财务管理工作过程中，本社严格按照《会计法》的规定，依法设置

会计账簿，并保证其真实完整，根据实际发生的业务事项进行会计核

算、登记会计账簿。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务

事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会

计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。

在营业费用方面，我社明确费用的支出和开支标准，遵守费用支出的

审批程序，杜绝浪费现象的发生。为了加强固定资产管理和使用，在

固定资产购置时，严格按照联社规定的程序进行采购，并根据有关规

定，建立了账簿、款项和实物核查制度。递延资产按规定分期摊销。

八、关于会计档案管理

我社按规定整理、装订会计核算资料，归案装订及时、完整、合规。

九、关于股金管理

我社股金的账务管理不规范，有总分不合的现象。分户帐的余额小于

总帐的余额。

通过自查，我社在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足。严格

管理是做好财务工作的重要保障，今后的工作中我社一定要加强财务

会计管理力度，严格执行各项管理制度，从而进一步提高工作质量，

完善财务会计制度，规范财务管理行为。通过自查工作的开展充分认

识到财务会计核算工作的重要性，今后我们要依托信息化，规范基础

管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务会计的各项

工作落到实处。