了解你

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“了解你的客户”又称为客

户身份识别制度，其包含以下

四方面含义：第一，了解客户

的真实身份；第二，了解客户

的交易目的和交易性质；第三，

了解客户的资金来源和用途；

第四，了解实际控制客户的自

然人和交易的实际收益人。

“了解你的客户”的意义与

原则

1988年巴塞尔银行法规与

监管实践委员会发表的《关于

防止犯罪分子利用银行系统洗

钱的声明原则》，最早把“了

解你的客户”作为反洗钱的一

项基本原则。2001年巴塞尔委

员会制定的《银行客户尽职调

查政策》和2003年金融行动特

别工作组（FATF）在《四十条

建议》中均提到商业银行需要

通过建立“了解你的客户”制

度来实现对客户身份的识别。

“了解你的客户”制度已成为

目前国际反洗钱规则和惯例的

重要原则和核心内容。

“了解你的客户”的原则是

针对具有不同洗钱或者恐怖融

资风险特征的客户、业务关系

或者交易，采取相应的措施，

了解客户及其交易目的和交易

性质，了解实际控制客户的自

然人和交易的实际受益人。正

确的“了解你的客户”制度是

管理银行洗钱风险的一个重要

因素。譬如要求商业银行在“为

个人客户办理开户、存款、结

算等业务的，应当要求其出示

本人身份证件”“为单位客户办

理开户、存款、结算等业务的，

应当按照中国人民银行有关规

定要求其提供有效证明文件”

等，因此，加强商业银行反洗

钱工作的一条重要途径就是建

立和执行“了解你的客户”制

度，从而从源头上控制洗钱犯

罪行为的发生。

20世纪90年代我国就将目

光着眼于金融机构客户身份识

别制度的构建与发展上。截至

目前，我国商业银行中“了解

你的客户”制度建设已基本完

成。根据账户管理制度的要求，

无论是个人客户还是单位客户

开立人民币账户和外汇账户，

都应向开户银行出具能够证明

其真实身份的证明文件，并且

《个人存款账户实名制规定》

要求储户在办理存款业务时，

必须出示能证明其真实身份的

法定实名证件。2003年3月，

中国人民银行颁布三个部门规

章《金融机构反洗钱规定》《人

民币大额和可疑资金交易报告

管理办法》和《金融机构大额

和可疑外汇资金交易报告管理

办法》（简称“一个规定，两个

办法”），在整合现存制度的

基础上更完整地规定了客户身

份识别制度。

如何“了解你的客户”

客户识别是“了解你的客

户”制度的一个重要环节，是

商业银行对客户身份进行认识、

了解、再认识的一个过程。在反

洗钱工作的实际操作中，可疑交

易很少能从交易记录本身得到

反映，往往需要根据客户的身份

信息进行综合分析，才能做出判

断。然而目前普遍存在商业银行

对客户产生交易的分析、研究不

足的问题，此问题的难点在于如

何掌握企业经营实质、交易背景

的核实及确定其主要往来客户

对象，这些都是会对可疑交易的

识别工作产生不利影响的因素。

商业银行作为金融机构而非专

业的侦查机构，识别方法及手段

上均有局限性，故而高效的识别

商业银行“了解你的客户”

张 璞

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银行

20Dec.2015

手段将会大大提高识别工作的

效率。

一要全面收集客户资料。

商业银行通过对客户的尽职调

查工作，尽量完整地收集客户

的身份信息。并通过各种辅助

手段对客户的身份信息进行更

进一步的核实、查证。1.上门

核实。按照客户预留的境内地

址上门拜访，实地核查公司情

况。2.补充工商查询、查册资

料或公司章程。3.补充客户经

营性资料。如财务报表、合同、

报关单、运单、发票等，了解

资金来源与用途，交易对手及

交易物项，了解客户的经营规

模和经营状况。4.联网核查。

联网核查并复印控股股东、实

际控制人身份证件。5.网络查

询。通过互联网查询客户公开

资讯。6.电话回访。电话验证

客户预留电话、地址和其他信

息资料的真实性，了解客户真

实的开户意图，并留存回访记

录。7.邮寄方式核实。营业机

构可按客户预留地址以挂号、

特快专递等方式寄送资料，根

据邮件是否送达核对公司地址

真实性。

二要关注客户账户交易。

关注客户资金流动性是否存在

规律性，以及客户账户开立的

规律性。可以从其账户内的日

平均发生额、资金交易的频繁

程度、资金流向的前后手、交

易对象的是否固定等角度进行

观察。只有通过密切关注其账

户资金的流向，才能更为有效

地了解客户的经营状况，进而

了解客户是否存在恶意欺骗、

弄虚作假的苗头，避免违法违

规及洗钱的发生。

三要注意及时更新客户资

料信息。通过在为客户办理业

务过程中的沟通，以及实行动

态的跟踪监督，及时更新原有

的客户身份及交易信息，避免

身份信息的老化和交易信息的

滞后。只有掌握客户身份信息

变化的最新情况，才能结合实

际弄清客户账户的交易背景、

性质和目的，才能逐步了解并

重新确认账户的最终控制人和

实际受益人。进而对客户身份

进行重新识别，对客户的风险

等级进行重新划分。特别是对

于法人和实体，商业银行应尽

力了解客户的所有权和控制权

机构，如有特别需要可以进行

加强型的尽职调查，以防止犯

罪分子利用虚假法人实体从事

洗钱活动。

四要建立电子客户信息数

据库。建立电子客户信息数据

库不仅可以加强反洗钱工作中

对可疑交易的分析、判断工作，

而且有助于商业银行各部门在

业务发展过程中实现信息资源

共享，尤其可以从客户信息变

更预警、客户信用风险评级、

客户关系管理等方面入手。随

着业务部门与客户间不断深入

的业务联系，对数据库内容的

补充和完善将更有裨益。从这

一角度来看，“了解你的客户”

制度的执行，使反洗钱工作的

开展与日常业务经营中为客户

提供更好服务的目标是统一的。

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