财务工作

财务工作心得体会15篇

财务工作心得体会1

做财务工作几年了，回顾这几年的历程，总结工作以来的经

验和体会，我认为做财务工作首先必须做到以下几点：眼大、心

细、手勤，这也是做财务工作的三大宝典。

所谓眼大，就是不为金钱所动，要有博大的胸怀，坚强的意

志，淡泊的心境。财务人员要与金钱经常打交道，如果不摆正心

态，就容易犯错误。所谓：淡泊以明志，宁静以致远，没有一颗

淡泊名利的心态，容易被金钱所诱惑。在平常的工作中，要养成

良好的习惯，公私分明，哪怕是一分钱也决不能占为己有。俗话

说，有再一，可能就有再二，可能就因为这一次挪用或占有几百

元，而发展成以后的几百万元，从而走向犯罪的深渊。

所谓心细，就是要有高度的责任感，严谨的工作态度和敬业

精神，这是一个财务人员所必须具有的品质，这是为工作负责，

也是为自己负责。刚走上财务工作岗位的时候，我平时养成的马

虎毛病还没有完全改，连最基本的数字加减预算往往都算不正

确，填写凭证时，不是少算一笔就是多算一笔，经常出错误，更

可笑的是有时连凭证号都编不正确，要么就编重了，要么就漏编

了，账本也被连累着改得一道一道的。因此，在平时的工作中，

一定要养成严谨，认真，细心的工作态度。当然，人非圣贤，孰

能无过，只是我们要尽最大努力做到认真，细心，一丝不苟。

手勤，这也是一个财务人员必须具备的素质。现金和银行存

款必须做到日清月结，每天都要盘点、核对，这听起来似乎比较

麻烦，做起来更麻烦，但必须这样做。因为违规如我们一旦出现

失误，能立即发现，通过回忆找出原因，还有弥补的机会;如果

时间过得久一点，可能就会忘记，即使发现错误，也失去弥补的

最佳时机。就拿每天的现金盘点来说，如果盘点时发现现金多或

是少了，我们可以及时核对账本，想一想今天的工作内容，是否

付钱的时候给别人多付了，或是少付了，或是其它原因，能很快

找出缘由。如果我们图省事，少了这道手续，时间久了发现错误，

也难以找出原因，即使找出原因也可能失去补救的机会。作为会

计，更应勤记账，勤查账本。每天做的帐，要及时登记账簿，每

天的应付、应收账款都应根据收付款情况及时更新，不断为领导

提供新的、准确的信息。这样领导对于资金的安排才能做到心中

有数，才能为合理运用和周转资金做出正确的决策。

因此，我认为，作为一个财务人员，在工作中务必做到眼大、

心细、手勤，这是我们干好财务工作最起码的要求。

财务工作心得体会2

财务工作是一个非常严谨细心的一门职业，需要不断的自我

总结才能做的更好，回首在二七项目工作的这段时间里无论在思

想上，还是学习中我都取得了一些进步，但是也清醒的认识到自

己在工作岗位中存在的不足之处，为了以后能更好更有效的完成

工作，我应该从思想和实际工作中总结经验，克服不足。

财务部是一个单位的核心部门，作为一名财务人员，我深知

肩负的职责重大，为了不辜负领导的重托和大家的信任，更好的

履行职责，就必须努力的学习业务知识，把学习放在重要位置，

针对自己的薄弱环节有的放失，认真做好笔记，提高自身的综合

业务能力，尽快熟悉公司制定的各项规章制度和相关的业务知识

与技能。所以在平时的工作中，我严格执行了财务部的各项规章

制度，秉公办事，顾全大局，遵纪守法，遵守财经纪律。一丝不

苟，忠于职守尽职尽责的工作。虚心向有经验的同事学习，注意

观察，独立思考，利用自己所学内容做好财务工作。

由于财会工作繁事、杂事多，工作都具有事务性和突发性的

特点，所以做事情要有规划性，看问题不能只看表面，不深入研

究，因为很多事情是有关联性的，一件小事也有可能会引起连锁

反应。在日常工作中，对待来报账的同事，要做到一视同仁，热

情服务、耐心讲解。不拖延报账时间，对不真实、不合规、不合

法的原始凭证，不予报销，对记载不准确、不完整的原始凭证，

予以退回，以高效、优质的服务，保障财务工作顺利开展。对每

一张报销发票都要查验真实，保证会计凭证手续齐全、规范合法，

确保了会计信息的真实、准确、完整发挥财务部门的核算和监督

的作用。对于帐务核算，要做到帐帐相符、帐物相符，按月、季、

年度及时上报会计报表。

决算工作是一项比较繁重的工作任务，在决算前要做很多的

基础工作，包括各项费用的结转与公司的往来核对，收入、成本

费用的确认等等，填报的报表是反映本项目的财务状况和收支情

况，是单位领导了解情况，掌握政策，执行工作的重要资料，通

过报表可以揭示出一些存在的问题，以便改进财务管理工作，提

高管理水平。在二季度开展的财务决算工作中。我和科室人员一

起进行了紧张的填报工作，互相交流学习，加班加点，积极与公

司协调、沟通，尽力做到真实、准确，完整，由于对业务的不熟

悉，理解不够深刻，还是没能顺利的完成部分工作，深感愧疚，

我会在以后的工作中总结经验，改进不足。

在以后的工作中我计划多花一些时间，研究财务软件的功能

模块，尽可能使现有的功能得到充分利用，让财务工作更上一个

新台阶，起到真正的控制、管理作用。时代在进步，知识更新日

新月异，各种财务政策的推出，有时感觉工作的事情越来越多，

越来越细。所以，感觉工作压力特别大。这就需要在平时的生活

中加强学习，经常总结，经常回头看，温故知新，埋头苦干，脚

踏实地做好当下、份内的每件小事，以饱满的精神状态，勇敢地

迎接未来挑战，争取做出更好的工作成绩，为项目的发展贡献自

己的一份力量。

财务工作心得体会3

销售财务工作是企业开展销售活动中得一项重要方面，所谓

销售是指企业按计划和合同发出商品，按照等价交换原则收回货

款，实现产品价值的过程。在这一过程中，第一，按计划和合同

发出商品，是销售人员的职责；第二，按照等价交换的原则收回

货款，是销售财务人员的职责。

签订合同发出商品是决定企业由没有活干、能否生存发展的

前提；而收回货款则是企业付出和经营能否获得回报和持续发展

的关键。笔者在销售财务岗位上工作4年多，深深体会到随着市

场经济活动的逐步完善和发展，销售财务的地位越来越显得重

要，原有计划经济的一套销售结算模式已不能适应新形势的需

要，必须不断进行补充、完善和发展。现就以下几方面浅谈一些

体会：

1、业务独立运行，建立健全有关销售财务制度

随着市场发展，销售财务所包含的业务内容越来越多，内部

分工也越来越细，而且不同于生产、供应等财务部门的日常收付、

月终核算，是具有相对独立内容的'针对产品销售的货款回收，

因此，企业应当单独设立销售财务机构或专职销售会计，以统一

管理用户信用等级考评会同预收款、产品来、用、余款的结算、

应收账款核对、销售费用、清理欠款等会计业务，并协调处理好

同销售业务人员之间的关系，以共同研究、开发市场，同用户建

立长期的相互信任、彼此了解伙伴关系。

同时，要在遵守《会计法》和国家有关财经的前提下，结合

《合同法》等规，建立健全“销售财务人员职责和标准”、“专

款专用管理制度”、“应收账款管理办法”等内部管理和考核制

度，规范指导销售财务日常工作的开展。

2、规定业务控制程序

规定财务会计业务控制程序，主要是收入控制程序这个基本

控制程序防止内部舞弊。下面是制造企业收入控制程序的一般情

况：三线两点企业的收入业务涉及钱、单、货三个方面。产品销

售后或提供了劳务，账单（发票）就得开出去，货币就会跟着收

进来，或者随之形成账款的追索权。

在钱、单、货三个方面，产品是前提，如果产品不销售，其

余都是空的；货币是中心，因为所有的控制都是紧紧围绕账款的

收进而进行的，保证货币正确无误地收进，是控制程序的基本任

务；单据是关键，产品是根据单据发出的，账款是根据单据计列

和收取的，失去了单据，则控制就失去了依据。

因此，收入业务控制程序的设计，即要把握这三个方面的有

机联系进行综合考虑，又要将这三方面分开单独进行考察和控

制。而“三线两点”，就是从这一设计原则里概括出来的，也是

目前比较完善、比较完整的收入控制程序。

所谓“三线”是指发票传递线、货币传递线、产品传递线：

“两点”是指发票与货币核对点、产品与发票核对点。

“三线两点”的主要精神就是把单、钱、货分离成三条互相

独立的业务线进行传递，在三条传递线的终端设置两个核对点把

这三条线联结起来进行控制。使经手产品的人，不经手发票账单

和货币；经手发票账单的人，不经手产品和货币；经手货币的人，

不经手产品和及发票账单。从而形成三条业务传递线，而每一条

业务传递线又由许多传递链条或传递环节所组成，这些链条和环

节分别由不同的人员或部门担任，一环接一环，环环相扣，缺一

不可，每向前传递一步，就对上一步的传递工作进行核查一次，

以保证每条传递线、传递结果的正确性。最后再将三个传递结果

集中在一起进行核对，这就进一步提高了整个控制系统的可靠程

度。

“三线两点”的运作程序如下：

（1）发票传递线

发票传递线的具体步骤是（采用现款销售的程序）：

①除个别零星销售外，企业所有的销售业务都应有销售合

同。销售合同一般由销售部门与购货单位签订，合同应载明本企

业与购货单位之间就产品销售过程中的有关品种、质量、数量、

价格、交货方式、交货期限、付款方式、交货地点、违约责任等

方面达成一致意见，并以此作为规范销售行为的直接依据。销售

合同的副本要送一份给财务会计部门。

②在销售业务发生时，开票员根据销售合同开具销货发票

（一般人开具发票）。增值税发票一般有×联，如第一联存根联，

由开票方留存备查；第二联为发票联，是购货单位报销联；第三

联为税款抵扣联，是购货单位计算进项税款的证明；第四联为记

账联，是本企业核算销售额和销项税额的主要凭证；第五联为提

货联；第六联为出门证联（有些企业产品的出门证与发票分开，

由财务会计部门另外单独填制）。

③发票开好后，开票员留下×联，其余交收款处办理结算手

续；

④每日下班前，开票员将收款员退回的发票记账联与存根联

进行核对后，根据发票记账联编制销售日报；

⑤将发票记账联附在销售日报的后面，一并送交的销售会

计。

（2）货币传递线

货币传递的具体步聚是：

①收款员接到销售发票时，应审核发票上的购货单位、产品

名称及规格、产品数量及单价，应复核销售发票上金额的计算是

否正确。

②复核后，收款员按照发票金额收款。如属转账结算的销售

业务，收款员应核实其通过银行转账的款项是否已确实到账；客

户拿来支票和汇票结算的，应按有关支票和汇票收受程序办理；

挂账结算的，应审核其有无经规定的程序批准或合同上有无此约

定。

③货款点收或查实无误后，在发票上加盖“现金收讫”或“转

账收讫”的财务印章。如合同上规定或企业领导层批准属于“先

提货后付款”的，应加盖其他财务印章或由批准人签字，并将发

票的记账联留下，退给开票员。

④每天下班前，将本班收到的现金清点整理好后，编制收款

报表。

⑤将收款日报与现金一起交给员。

⑥出纳员将各收款处交来的现金送存银行，并汇总编制每日

收款报告，把送存银行的回单附在其后，送交销售会计。

（3）产品传递线

一般来说，产品的传递是实物的传递。但实物的传递给带来

诸多不便。故从内部控制上来看，产品传递控制的主要对象是代

表产品实物运动的单据的传递。即对提出产品的有关单据进行控

制。

产品传递的具体步骤如下：

①仓库保管人员根据盖有“现金收讫”、“转账收讫”等财

务会计确认印章的发票提货联发货；②发货后，仓库保管员在发

票上加盖“货已发”的仓库印戳，将提货联留下。

③产品出厂时，门卫人员应索回发票的出门证联，检查出门

联上有无财务和仓库上述印戳，核对产品的数量后放行。

④仓库保管员在下班前，将留下的发票提货联按顺序整理

好，填制“发货日报表”，然后将提货联附在“发货日报表”后

面送交财务会计部。

⑤门卫人员也必须将收回的出门证交到财务会计部。

（4）发票与货币核对点

发票与货币的核对实际上是销售部门交来的销售日报与出

纳部门汇总编制的每日收款报告的核对，但从根本上说仍是发票

和货币的核对。核对的执行人是销售会计人员或其他专设的稽核

人员。

发票与货币核对的具体步骤是：

①复核销售部门交来的销售日报及其所附的发票；检查销售

日报上的数量金额与发票加总的数量金额是否一致。

②审核出纳部门交来的每日收款报告及所附银行回单或现

金入库（入本企业保险柜）单是否合法、真实、正确；检查银行

回单或现金入库单与收款报告的有关项目是否相符。

③最后将审核后的收款报告、销售日报的有关数额相核对。

（5）产品与发票核对点

核对的执行人仍然是销售会计人员或其他专设的稽核人。方

法是：

①先将仓库交来的提货联与发货日报表进行核对，检查发货

日报表有关数字编制的正确性。

②再将发货日报表的有关数量数据与销售日报的有关数量

数据相核对，以验证产品发出的数量与销售记账的数量是否相

符。

③必要时将门卫交回的出门证与销售发票相核对。

后边这两个核对点，是整个收入程序的关键控制点。发票与

货币的核对，是保证账款相符、揭露现金结算错弊的关键；产品

与发票的核对，是保证单单相符、账实相符的重要环节。两者缺

一不可，如果缺少发票与货币的核对，则应该收进的款项是否全

部收入，现金是否发生短缺或被截留等现象都很难发现并控制；

如果缺少产品与发票的核对点，则实际收入与产品的实际发生是

否一致，以及有无利用发票作弊，开出大头小尾、上联与下联不

一致的发票以及涂改发货数量等问题，也很难被揭露和控制。

因此，对于销售会计来说，在销售收入记账前，认真进行上

述两项核对，是极其重要的。发票与货币、产品与发票不核对清

楚，不能记账。

3、充实会计业务内容

销售业务人员在开发市尝承揽合同时，遇到的用户千差万

别，各有各自的特点，如有的用户信誉很好，但合同需求量不大；

有的用户信用不好，但合同需求量很大；有的用户前期信誉良好，

但后期信誉大大下降等等，在对待各不同用户货款结算的政策

上，需采取不同的办法，这些以前都是没有的。综合起来，应充

实的内容如下：

（1）加强对用户信用等级和考察评定。建立用户档案，针

对用户的订货量、存欠款、存欠料等具体情况，对用户进行信用

等级测定，可分为A、B、C、D、E五类等级。

（2）对预收款比例的掌握控制。依据五个信用等级对用户

采取不同的预收款比例，按100％、80％、60％、40％、20％等

订货合同金额收预收款。

（3）规范对用户来料受托加工产品货款和来料的清算。用

户来料加工的货款和来料必须按所签合同的执行情况随进掌握，

以避免以出欠款、欠料情况。

（4）加大对用户有老欠款又订新合同货款的控制。对历史

形成的老欠款用户只要仍和企业有合同往来的，采取新订合同货

款不能拖欠，老欠款慢慢归还的办法，一方面企业有了合同有了

市场，另一方面，也避免老欠款成为呆坏账，并可慢慢收回。

（5）规范企业对有意垫资的新产品的货款管理。企业开发

研制的新产品为了抢占市尝开发市场，而垫资推销试用的产品，

销售财务必须有一套供需双方签订的正式合同文本，以确保垫资

的产品能最终收回货款或收回产品样本。

按“专款专用”原则进行货款结算。专款专用，是指销售财

务在按合同编号收到预收款后，分合同号登记账薄，一款一用，

直到合同执行完毕后结算时，按合同号结清预收款。这是企业财

务结算中必须遵循的一项基本原则，也是保障企业利益，防止“死

合同”给企业造成损失的重要措施之一。因此，企业应对此进行

详细研究，并根据企业实际情况，制定出“专款专用”管理办法，

并检查督促，认真执行。笔者所在企业连续几年来，坚持“专款

专用”原则，基本上没有造成合同执行完毕后无人要的“死合同”

的情况发生。

4、先审核，后核算，严格控制销售费用

根据销售财务的工作流程，即：见到合同——收预收款——

执行完毕——收齐货款——填制记账凭证——开发票——审核

——发票交用户提货或通知铁路发运——核算，审核岗位是销售

财务工作的“守门员”性质的岗位，它关系到货款是否正确无误

收到、记账科目是否合乎规定。此岗位的设立，很大程度上为销

售收入的实现、降低应收账款金额提供了保障，要选择责任心强、

素质高、经验丰富的人员负责此岗位。另外，对销售费用等销售

产品发生的支出，也要经过审核后方可支出，从总体上保证销售

财务在货款收入和销售费用支出上按规定、按制度执行，杜绝或

避免呆坏账和不合理支出给企业造成损失的现象发生。

5、加大清欠力度，减少呆坏账损失

计划经济时期形成的大量应收账款中有相当一部分已经或

将要成为呆坏账，若不加大力度清理，必将给企业造成很大损失，

笔者所在企业几年来坚持上门催要、磨账、以物抵债、新订合同

货款不欠，老欠款慢慢还、运用法律等多种手段大力进行清欠，

应收账款由原来的20__多万元降到目前的700万元左右，为企

业收回了大量资金，避免了损失o同时，在新的销售业务往来中

也不可避免地要形成呆账，这些需要加大清欠力度，抽调专门人

员负责此项工作。

6、重视其它业务收入管理

企业在销售产品的同时，要相应地为用户提供辅助性劳务和

垫付产品的铁路运费、汽车运费、保险费、包装费等费用，还有

对使用企业包装周转箱收周转使用款、对超过合同约定提货期的

货物收取一定的仓储保管费等，这些收入也是企业收入的一个重

要方面，是企业总收入的补充，也是对企业付出的部分补偿，其

他业务收入占产品销售收入的l－3％，数额相当可观，如果稍

有不注意，将会造成应收的收入收不回来，使企业蒙受损失。因

此，在销售财务实际工作中，应改变过去只重视产品收人管理，

忽视其他业务收入的做法，把其他业务收入提高到和产品收入同

等重要的地位加以规范管理，保证每一笔其他业务收入按时收

回。

7、分析货款回收好坏，为开发市场提供信息

销售财务应每月每季进行简单和半年进行详细的销售资金

回收情况分析，对合同执件中货款回收、欠款清理、销售费用等

进行系统分析，并对高附加值高收入的产品，有市场开发潜力的

产品提出意见，充分发挥销售财务的作用，变“算死账”为“算

活账”；为企业经营决策和开发市场提供信息。

同时，财务人员也要和用户建立良好的商业信誉关系，做到

优质高效地服务市尝服务用户。

销售财务做为企业中的一个主要方面，其完善和发展同企业

的管理水平、社会经济环境紧密相关，应做为企业财务管理系统

中的一个方面加以重视和研究，最大限度地发挥其作用，为企业

生产经营做出应有的贡献。

财务工作心得体会4

高级财务会计是会计学中的一门较难的课程，学习它需要有

一定的专业基础才行，这门课程的业务性很强，而且很深入，主

要内容是会计处理的各种业务方法，包括企业合并，期货会计，

集团内部交易的会计处理，外币报表折算，所得税会计和破产清

算会计等几部分。

对有一定会计基础的学生来说，初学高财时可能感到好奇，

但更多的感觉是难学和有点枯燥，以前学的如基础会计，财务会

计都是会计的基本内容，较好理解和把握，但高级财务会计中很

多知识打破了原来的会计基本假设，需要以一种新的思维去理

解，而且不同的章节之间关联性很强，如所得税会计中对账面价

值和计税基础的理解和区分在很多章节中都有用到，而长期股权

投资和企业合并这两部分内容在学的过程中需要对比着理解，不

然很容易混淆。

在学习这门课的过程中需要结合参考以前的教材，同时在导

师指导下选学一些参考资料，如《财务与会计》、《会计研究》

等刊物上的__以及相关的会计准则和会计制度以加深对教材基

本内容的理解。对于一些与实践联系较强的知识点尽量与老师进

行有关方面探讨。会计是一门技术性很强的学科，一般的学生即

使以前有过实习经验，但大多数人在实习时也几乎接触不到有关

高级会计的东西，因为很多企业的会计还做不到这点，只是停留

在一般会计的层面，而我们的老师很多都曾经在大公司做过财

务，有着丰富的实践经验，因而对高财中的理论知识也有着更好

的理解，并且熟悉这些知识在实际中的应用，所以和老师经常探

讨是非常必要的，作为一个会计专业的研究生，我想我们不能仅

停留在被动的接受老师所教知识的层面上，而应该对一些有争议

的问题进行思考和研究，对财务在实践中存在的问题以及会计准

则中的相关制度有自己的看法和理解，善于并乐于与老师和同学

探讨，形成自己的想法和观点，并在必要时通过写论文等表达出

来。

最近在上王志成老师的预算管理课，非常喜欢他说的一句

话：研究生教育主要是教会你们怎样去思考，形成自己的想法，

而不是人云亦云，被动接受知识。我想学习高财也是这样，它之

所以叫“高财”，必定有它高的地方，无论在知识层面上还是在

深度难度上，而且越是有深度，越是与时俱进的知识(如长期股

权投资，外币折算等)往往越有需要探讨和争论的东西，作为会

计学的研究生我们有必要对这些理论进行研究，并结合实践中的

应用形成自己独立的看法。对于准则中规定的知识点不仅要知道

它是什么，而且要去思考为什么这样规定，财政部这样规定对哪

些群体有利，对哪些相关者不利等等，这些都是我们应该去思考

和探讨的地方，当然作为一个学生，我们更多掌握的是理论上的

知识，而会计在很

大程度上需要在实际中去操作，需要经验，因此研究生期间

也可以尽量利用假期时间去争取一些实习机会，在做具体业务的

过程中去体会和感悟课堂上学的高财的应用，并且对在实际中与

所学的知识不符的地方进行思考和总结。

同时在学习高财的过程中，可以参考一些国际上大公司的有

代表性的案例，将所学的知识应用于这些公司的案例的分析，从

而做到理论和实际的结合。会计作为一个专业，有它自己的知识

结构和体系，如果将这个专业会计部分看作一个金字塔的话，高

级财务会计无疑是它的塔尖，它需要以基础会计和财务会计，管

理会计以及成本会计等做基础，所以我们要学好这些基础的会计

知识，但同时它又高于它们，难于它们，这需要我们进行深入思

考和研究，并结合案例和期刊文献资料等以求更好的理解和掌

握。

财务工作心得体会5

自取消省界收费站，全国联网收费以来，新的收费操作系统

软件开始运行，收费站财务结算也产生了很多不同，面临多种全

新的结算方式，结合日常工作实际，总结出收费人员在结算过程

中需要注意如下几个方面：

一是详细记录，准确填写。新系统下，与以往不同，收费员

在上班期间出现了现金、POS机刷卡，以及等多种收费方式，这

些都需要做到单独存放，并详细准确做好记录，以便回来结账时

各项数据填写正确。因新结算系统无法区分现金与POS机、的明

细，所以只能靠收费员自己加强责任心，仔细认真，详细记录收

费明细，以便能正确结算所收费额。

二是全部回收，核对卡数。回收CPC卡要做到全部回收，杜

绝流失，因除ETC车辆外，每辆车应该对应一张CPC卡，如有特

殊情况，如司机持纸卡，看纸卡上是否有车牌、日期，核对车辆

是否正确，如无CPC卡，需向监控核实车辆________，并做好记

录，以便结算时，能正确核对CPC卡的张数。

三是及时核对，确保无误。班长在工作过程中还需注意接听

收款信息，因收费过程中收费员无法接听信息，司机要求支付时，

班长应及时核对金额是否相符，如出现司机错误多交，造成长款，

需及时联系省中心予以退费，如出现少交造成短款，需及时追回，

避免通行费的流失。

四是单独存放，做好说明。发卡人员上岗前需领用CPC卡，

领用时要认真核实CPC卡数量，上岗后，如遇特殊情况，如已刷

卡车辆又倒回，或ETC车辆误刷CPC卡，应及时做好记录，结账

时单独存放并说明情况，以便上交CPC卡后，财务人员及时清卡。

财务工作心得体会6

实习地点：

本班教室

实习目的：

通过本次模拟实验培养我们学生实际动手能力，缩短课本知

识与实际工作的距离。

经过一个多学期的学习，我们在老师的指导下进行了两个星

期的会计手工实习。我们按手工记账的程序和方法进行了全方

位，全仿真性的了解。

实习中，我们组织三人一组。由一个组长带领两名组员组织

和指挥实验小组会计模拟实验的操作。

首先，我们根据实验资料中的经济业务摘要编制会计分录。

然后设置t字账，编制科目汇总表、开设总账、登记期初余额、

且根据科目汇总表登记总帐并结账，最后根据总账及其他有关资

料编制资产负债表、利润表和现金流量表。

在我所在的小组中，我担任写分录、根据科目汇总表登记总

账、登记记账凭证的工作。在登记记账凭证时，我自以为对单据

等并不陌生，但是在实际操作时还是出错了，例如，借方科目的

金额写到贷方科目去了。存根联忘写日期等等，还有在写分录的

过程中，感觉都是在学习理论知识见过的，看起来比较简单，但

是真正轮到自己做的时候，却是错误百出。有时看错了金额栏的

位置，明明是在千位却写到了万位，导致数字错误，有时忘写会

计科目的明细账，有时没注销空白的金额栏等。有时候登账时特

别是三栏明细账，由于明细项目太多，金额栏紧凑一不小心就会

把数字填错。但是在经过几天的熟悉过程之后，错误就慢慢的减

少了，而且手工操作的速度也有提高。虽然实训这几个星期每天

都生活在忙碌之中，但每天都过得很充实。

心得体会：

通过本次模拟实验，培养了我们的实际动手能力，缩短了课

本知识与实际工作的距离。且理解到会计人员最重要的一点就是

细心。对于每天和一大堆数字打交道，绝不能出一点点错，要知

道失之毫厘，差之千里，零点零几的差别，有可能造成与实际很

大的距离。会计人员还要时刻注意了解会计准则，会计法规的变

动情况，对于税率，比例，国家政策的变动一定要明确的认识，

在工作中要严格要求自己。

另外，我认为如果在今后的实训中，如小组中三人可由出纳、

会计、会计主管组成。实行轮岗制，每个星期更换一个岗位，而

且有模拟的银行、公司、税务部门…等等。可能会更生动些、更

现实些。

通过这次的实习，学到了许多的知识。希望通过这次的学习

能为以后实际工作中得心应手。

财务工作心得体会7

1、注重工作细节，细节决定成败。注重细节，首先要把日

常工作制度化、流程化，有了科学合理的制度，工作才有指导，

有方向。其次，就是在制度的指导下，抓好每一个细节。对财务

来说就是每个凭证、每个工作细节都要处理好，每笔业务都要清

晰掌握来龙去脉，每个科目都要管理到位，每月底都要及时与业

务部门去沟通对账;对办公室行政人员来说就是要掌握好每一项

采购及销售动态，衔接好公司每个部门，处理好每一项行政事务。

2、注重工作方式方法，提高工作效率。工作中要多思考，

找到最快、最佳解决问题的途径;要善于运用统筹方法，提高效

率;要分清主次，条例清晰，不能胡子眉毛一把抓;要善于从纷繁

琐碎的日常事务中找到规律、把复杂事情简单化;要注重与外部

单位、本单位人员的沟通方式，有效解决工作中的问题;要快速

反应，及时解决领导交办的每项工作，并及时汇报工作进展情况。

3、注重信息安全，保守商业秘密。计算机登录、财务软件

等要设置密码;重要文件要备份，防止数据丢失造成麻烦和损失;

每年末要将本年度重要数据刻录成光盘统一归档，要注重电子档

案的管理。

4、注重学习，学习是工作的动力和源泉。学习的方式有很

多种，向书本学，向他人学，向实践学。学习同时也是提高工作

效率的重要手段，例如学好Excel,就可以在很大程度上提高工

作效率。学习的同时更要注重思考，“学而不思则罔，思而不学

则当。

5、注重工作总结，总结有利于工作提升。每月末书面形式

做一份工作总结，主要包括本月所做的日常工作、各项工作完成

情况、下月工作打算、工作中的心得体会、工作中在原来的基础

上有何改进和创新、对公司的发展有何合理化建议。古人讲“一

日三时，我们能做到“一月一时，工作能力就会不断提升。

6、重视自己的工作，培养主人翁责任感。一个公司的发展

需要每一个人的努力，每个人的工作都同等重要。只有真切的认

识、感受到这一点，才能在工作中更加主动、积极，才能更有主

人翁责任感。

7、自信从容，有效解决职责范围内的事情。对职责范围内

的事情，要多思考解决问题的办法，遇到困难不要急躁;要自信，

自信才能从容面对遇到的困难，才能有更加清晰的思路，才能想

出更好的解决问题的办法。

8、立足长远，明确方向，方能成就更好的未来。有些事情，

我们不妨跳到圈外去看，站在更高的高度去看，这样对事情的看

法可能截然不同;“事事有矛盾，时时有矛盾”，眼前利益与长

远利益有矛盾，事业与家庭有矛盾，可能同事之间也会有矛盾，

重要的是我们如何看待这些矛盾，如何解决这些矛盾，对此，我

的看法是“风物长宜放眼量”。

“严谨、高效的工作，快乐幸福的生活”是我的理念，以上

这几点是我在工作中的一些心得体会，也是我努力想做到的，希

望与大家共勉，期待我们每个人的进步，期待我们与公司共同成

长!

财务工作心得体会8

会计是一门实践性很强的学科，经过三年半的专业学习后，

在掌握了一定的会计基础知识的前提下，为了进一步巩固理论知

识，将理论与实践有机地结合起来，本人于__年3月5日至4月

15日在天津丝印器材供销公司财务部进行了为期六周的专业实

习，以下是此次实习中的一些心得和体会。通过实习，熟悉并掌

握会计流程的各个步骤及其具体操作--包括了解账户的内容和

基本结构，了解借贷账户法的记账规则，掌握开设和登记账户以

及编制会计分录的操作、原始凭证填制和审核的操作以及根据原

始凭证判填制记账凭证的方法。使我对会计有更深的理性认识并

掌握会计基本操作技能。

我将来步入工作打下坚实的基础，这是本次实习的目的!以

前，我总以为自己的会计理论知识扎实较强，正如所有工作一样，

掌握了规律，照葫芦画瓢准没错，经过这次实习，才发现，会计

其实更讲究的是它的实际操作性和实践性。书本上似乎只是纸上

谈兵。倘若将这些理论性极强的东西搬上实际上应用，那真的是

无从下手。这次实习，我是做会计，刚开始还真不习惯，才做了

两天，就感觉人都快散架了，心情自然就变得烦躁了，而会计最

大的忌讳就是心烦气燥，所以刚开始做的几天，那真是错误百出

啊!!幸好有老会计杨姐的指导和教诲才是我逐步进入状态。

几天过后我在速度和准确度上都提高了不少，对于各个会计

科目有了更加深刻而全面的了解并且对于我把书本知识和实践

的结合起到了很大的作用。课本上学的知识都是最基本的知识，

不管现实情况怎样变化，抓住了最基本的就可以以不变应万变.

如今有不少学生实习时都觉得课堂上学的知识用不上，出现挫折

感，可我觉得，要是没有书本知识作铺垫，又哪应付瞬息万变的

社会呢。经过这次实践，虽然时间很短，可我学到的却是我一个

学期在学校难以了解的。就比如何与同事们相处，相信人际关系

是现今不少大学生刚踏出社会遇到的一大难题，于是在实习时我

便有意观察前辈们是如何和同事以及上级相处的，而自己也虚心

求教，使得两周的实习更加有意义。此次的实习为我们深入社会，

体验生活提供了难得的机会，让我们在实际的社会活动中感受生

活，了解在社会中生存所应该具备的各种能力。

利用此次难得的机会，我努力工作，严格要求自己，虚心向

财务人员请教，认真学习会计理论，学习会计法律，法规等知识，

利用空余时间认真学习一些课本内容以外的相关知识，掌握了一

些基本的会计技能，从而意识到我以后还应该多学些什么，加剧

了紧迫感，为真正跨入社会施展我们的才华，走上工作岗位打下

了基础!

财务工作心得体会9

要善待职工

猪是活口，生长期短，吃、喝、病、死全由饲养员来管理，

饲养员情绪的变化，对猪只的生长影响很大，为此我们必须善待

职工。常言说“你敬他一尺，他敬你一丈。”在管理中，我常把

职工当朋友，当兄弟看待。每天我至少到各班组巡视一遍，经常

跟技术员、饲养员聊天，了解饲养情况，发现问题及时解决；交

流饲养心得，传播饲养技术；总结饲养经验，提高饲养水平；掌

握思想动态，认真帮助解决。通过聊天，管理者和被管理者，感

情亲近了、思想沟通了、心情舒畅了、情绪高涨了、积极性提高

了、效益也上去了。

严格消毒

猪场的病原多从场外传入，为防止病原的侵入，猪场必须严

格消毒。

（1）外来人员及返场职工必须先进消毒室消毒。

（2）外来车辆入场必须用火碱水喷洒消毒。

（3）猪舍内外要定期消毒。

（4）猪舍门前要有火碱消毒池。

（5）本场员工不得随意串舍。

（6）集体活动后（如卖猪、转猪等）参与人员必须进消毒

室消毒。总之要尽量把病毒、细菌拒之门外。

注意保健和温度

猪在生长过程中，难免会被这样和那样的病毒、细菌、微生

物侵袭。为使猪只健康成长，防患于未然，要做好保健工作。为

此，凡新转入一批猪（如产房转保育舍、保育转育肥舍），首先

由技术员根据这批猪的健康状况，制定其保健计划，如饮水中加

什么药、料里加什么药、预防什么病、打什么疫苗、何时驱虫及

剂量、时间等，饲养员好按时按计划进行。

温度对猪只的生长影响很大，尤其是产房和保育舍，一定要

给予足够的重视。

量化管理

我场分五个班组，即配种妊娠组、产仔组、保育组、育肥组

和一个饲料加工组，每组有一名技术员兼组长，负责本环节的工

作，根据各组的特点，制定出各组的指标，各组再将指标分解到

人。如配种妊娠组，一个技术员带四个饲养员，每个饲养员管理

一栋猪舍，每舍存猪130头左右。从产房下床的空怀母猪开始，

以配种后进那栋妊娠舍，就以那栋饲养员为主配备人员。他负责

空怀母猪饲喂，查情，掌握配种最佳时间，并及时在其它饲养员

的配合和技术员的指导下进行配种。然后赶入他管理的猪舍，进

行饲喂。本舍有多少头猪，耳标号是多少号，计划用什么疫苗，

什么时间注射，用量是多少，以及去螨、驱虫、消毒、喂料、补

料等工作的时间、用量都由技术员一一列出具体计划，复写两份，

交饲养员一份贴在舍内墙上。饲养员按技术员的要求进行工作。

每干完一件工作，饲养员都要在计划后边作出记录。这样饲养员

知道每天干什么，怎么干；技术员随时掌握饲喂进度，场长也好

检查情况，等计算效益工资时，根据产仔舍的产仔率、弱仔率、

死胎率、出生重量和母猪膘情等考核标准，进行效益工资核算。

工资与效益挂钩

为激发职工的积极性，我场实行效益工资。根据各环节的具

体情况。在全场职工工资大体平衡的基础上制定出各环节工资标

准，并把计算方法教给饲养员，使他先知道，养好这栋猪，可拿

到多少工资，做到心中有数。

如保育这个环节。我场共四栋保育舍，每位饲养员管理一栋，

每栋有保育猪350余头，从产房转入的10kg左右的仔猪经过45

天的饲喂，要达到30公斤以上。我们制定的标准是，每增重1

公斤，效益工资为0。1元。死淘率4%，多用1公斤料罚0。05

元，节省1公斤料奖0。1元；药费（不含疫苗和粉剂）每转出

一头为0。6元，节省按20％奖励，多用按10%处罚。这样每人

平均工资大约在700元左右，若效益工资低于500元，说明该饲

养员不负责任，该饲养员将被淘汰。

批量盈亏核算

我场实行的是全进全出管理模式。每舍为一批，每转一批，

统计员就要对这批猪进行一次核算，看这批猪在这个环节里每公

斤的成本是多少。

如育肥舍，一舍猪在320头左右，30kg上下，由保育舍转

入饲喂80多天，增重到90kg左右出售。根据记录，看增重、料

比、死淘、用药（含疫苗、粉剂、消毒剂等）等情况一一算出，

用量、单价、金额、再加上效益工资，分摊的水电、煤、杂品费

用，看这批猪总共用了多少钱，除以净增重量得出在这个环节里、

这批猪每增重1公斤的成本是多少，再分段累计出，这批猪从出

生到售出每公斤的成本，（含空怀、配种、妊娠及所摊返情和公

猪的费用）。最后对比市场实际售价，计算出这批猪盈利的情况。

经过这样的层层管理和核算，使老板知道管理者的成绩，也

明白自己的猪场究竟盈利多少。

财务工作心得体会10

两天的财务管理培训已经结束了，虽然时间不长，但两天下

来我们的收获却是比当初想像的要多的多，以前也学过财务方面

的知识，但自己对于财务的理解还仅限于会计做帐上，通过这次

的培训，对于财务有新的感悟，有了更深刻的理解。

培训虽然结束了，相应的知识也学到了，但我们对于财务的

理解却远远还没有结束。培训使得我们懂得一个优秀的预算的重

要性，一个优秀的预算将在企业的运营过程中起到非常重要的作

用，好的预算将使得企业的运转完全掌握在决策者手中。

对财务的理解使得我们可以更好的掌握好成本控制，老师的

话“成本控制是无止尽的”这句话让我们记忆深刻，刚开始大家

都觉得成本到了一定的时候就变成死数了，再也无法降下来了，

上完课以后，听完讲师的讲解后，我们对于成本控制有了更加清

晰的认识，当产品质量、技术、服务、资金都在同一水平后，最

重要的是什么样的企业更加注重细节，从每一个细节来落实成本

控制，这样的企业必将更具有竞争力。现在比较流行的说法细节

决定成败也就是这个道理。

从我们公司的实际情况来看，公司的某些成本好像是在不断

的下降中，但在整个行业里来看，不光是我们在下降，别的公司

也在下降，比如说户均的工程成本，设备成本，这些成本是全行

业都在降，而且在工程成本下降的过程中也并不是说降的越多越

好，要着眼于后期的实现运营情况来降低成本，公司的整体成本

控制相对于往年来应该说是比较不错的。

但在某些方面，仍然有可以改进的地方，比如从年初到现在

的备用电源插线板中，有为数不少的一批品牌为公牛的五孔插线

板用在了只有一个设备交换机设备的机柜里，而这类插线板质量

好但价格也高，五孔在只有一个设备的机柜内只能用上一个，其

他的都被浪费了，在采购此类设备的过程中，不能一全而概，应

该根据实际情况有所区别，比如说在机房内由于用电的设备比较

多，要用质量最好的多孔的插线板,在同时有光收发器和交换机

的机柜内用三孔或是四孔的插先板，在只有一个交换机设备的机

柜内则用普通的两孔或是三孔的插线板就可以了，很显然多孔的

比少孔的电源插线板的价格是要贵的，而在实际过程中小区所有

机柜内都用同一种插线板，这样做显然比根据需要来采用要花更

多的成本，这就需要在工程设计和预算中提前想到，然后在根据

不同情况分层次采购。

以上仅是一个例子，在整个公司的所有运营环节中，还有不

少可以细挖成本控制的地方。这需要所有的员工在工作中更加留

心我们的每一个工作环节，群策群力来深挖成本控制。

同时通过这次培训使得我们可以清楚的通过财务报表来分

析出什么样的企业是真正挣钱的，又有那些看起来很风光的企业

其实是很危险的。深入细致的财务分析使得决策者能更好把握企

业的运行轨迹，能更加清晰的看到企业的运行环境。

公司的销售回报率高不高，资产周转率是否正常，报资回报

率是否达标，这些其实不仅仅是领导层要考滤的问题，从股东、

客户与我和价值链接图表中可以看的出员工和企业和股东和客

户是一个环环相扣的过程，任何一个环节出了问题，都将会对这

个企业产生不良的影响，企业发生问题的同时员式的利益也将会

相应受到影响。从公司的现状来分析，经过一段时间的高速发展

后，在近期面对几大运营商的打压下，公司始终在坚持自己的步

伐一步步向前迈进，虽然人员的气势和工作激情方面和以前相比

有所下降，但这与整个市场的激烈竞争是分不开的，公司现在存

在的问题可能是现金流跟不上，在发展扩张的同时要保证现有用

户的正常运转，没有一个较好的资金支持对于宽带行业将是一个

可怕的迹像，但由于今年国家财政政策的紧缩导向，许多企业不

可避免的遇到了资金瓶颈，在内部严格控制成本的同时，寻求积

极的融资方式是必须要做的。

对于我们公司而言，除了集团支持、外部贷款、内部融资等

方式外，更应该往上市融资的方向上发展，深圳中小企业板开市

以后，众多的中小企业得以上市融资借此进一步发展壮大，中小

企业相对于主板市场而言，除了各方面的条件比主板上市要低以

外，更合适像我们这样规模较小但前景较好的成长性企业，上市

中小企业板的一些基本条件如：公司应当先改制设立或依法变更

为股份有限公司，开业时间是否在二年以上，是否符合管理层稳

定的要求，即法定代表人、董事、高级管理人员，核心技术人员

以及控股股东，在提出发行前二年内是否曾发生重大变化。是否

符合主业突出和持续经营的要求，是否进行过资产剥离(非经营

性资产除外)，是否以经审计的净资产额作为折股依据等一些基

本条件。

我们公司应该说符合了大部分的基本条件，但是最重要的是

要有一个有实力的有话语权的证券公司能为我们公司作前期辅

导，在这个方面，集团下面的方正证券也许可以帮的上忙，如果

公司能够在不久的将来上市中小企业板不仅解决了融资的问题，

对于品牌及整个公司的运营都将起到重要的积极的作用，哪个宽

带企业能第一个上市场融资哪个企业必将更有希望成为未来宽

带行业的领导者。

财务工作心得体会11

企业财务经理能够把自已作为管理者角色发挥到极致，她所

带领的财务部门在整个公司运营中，一定起着轴心作用和巨大推

进作用。公司所有信息和数据，经过财务人员整理分析、归纳总

结成具有建设性建议，反映给公司决策者，更好服务于公司管理

层，可以更高提升公司管理水平。企业财务经理应该从哪此方面

着手，才能深入公司管理工作？作为以研发为主中小企业财务经

理，我认为从以下以几方面着手进行：

一、财务核算及时准确，财务分析真实有用：

财务人员基本职能之一是核算：财务核算要准确、及时，财

务人员要严格遵循国家会计准则和会计制度的要求，对企业所发

生的经济业务，进行及时、准确会计核算和处理。准时作出相应

的财务分析，为决策者提供管理所需用信息。

二、审核内控制度的缺陷：

财务人员另一个基本职能是监督、审核内控制度的缺陷，提

出合理、可行的建议，进步完善内控制度，让公司内控切实起到

节流效果。

三、成本控制：

成本控制是每个企业生存的关健，企业管理优劣，很大程度

上取决于能否有效降低成本、提高产品质量。针对项目工程企业

成本管理，最好以一个完整项目工程生命周期为会计期限，由项

目组、研发部、市场部、销售部、财务部联合起来，制定一个最

佳项目成本预算方案。待项目实施过程中，财务人员随时跟进分

析项目实际成本与项目预算成本差异性，找出成本差异的原因，

和项目责人协商具体解决办法。财务人员不仅仅关注项目成本，

更要关注项目质量成本。要做好质量成本分析报告，分析造成质

量成本的原因，确认造成质量成本责任归属。

四、税务策略：

合理避税是每个企业税务策略最终目的，企业不仅要考虑到

少交税，更要考虑其合理性。针对以研发为主工程项目公司税务

策略，财务人员首先必须清楚本工程项目需要交哪些税种，这些

税种有没有更低税率税种替代，有没有不用交税或少交税税收优

惠政策，按每一项目作出最佳应交税金预算方案。在项目实施过

程，财务人员监督各部门按照该项目应交税金预算方案配合执

行，合理解决执行过程所遇到的问题，立争实现预算目标。

五、风险管理：

作为企业财务管理人员，首先应清楚本企业可能面临什么风

险，哪些风险可规避，哪些风险不能规避。对于不能规避的风险，

应该由哪些部门配合，采取哪些措施让风险损失降到最小。对一

些不可规避高风险事项应报备给决策者商讨定论。

六、配合内外部审计：

财务所有核算工作最终都要接受企业内外各项审计，才能得

到相关部门认可，才可以申请政府部门各项资助和优惠。企业不

能因为财务核算不完整，审计通不过，影响到企业资助申请。

七、创立融资策略，协调银行关系：

中小企业融资难是有目共睹的，但资金是企业存活的“血

液”，没有充足资金，企业无法正常运营。特别针对前期研发投

入比较大，周期较长的项目，财务经理更应该协同企业决策者该

创立一些比较适合本企业融资策略，搞好企业与投资公司关系，

企业与银行关系，寻找开源渠道。

八、创建预算管理体系：

每个企业都有自己的战略目标，为了能够使战略目标得以实

现，企业财务经理必须协助企业决策者创建完整预算管理体系，

把企业战略目标落实到各部门、落实到岗、落实到具体人。财务

监督预算执行进展，按期把预算执行分析报告反映给各部门，并

作为各部门绩效考核指示之一。财务经理在年终决算时，编制年

终决算分析报告，反映给各部门，分析预算和实际执行差异的原

因，总结经验，调整和改进预算管理体系。另外，通过财务预算，

企业可以提前知道，在未来一年里，为了实现战略目标，企业将

面临的各种困难，提前寻找解决困难的办法。

财务经理作为企业财务领导者，要管理好钱、管理好帐、管

理物，还要管理好人。特别是在一个以为本的人性化企业里，需

要有较好的管理技巧，需要过硬的专业知识，需要有宽广的胸怀，

更需要一个充满智慧的头脑，才能够从财务角度上，管理好公司

的方方面面，实现股东财富最大化的终极目标。

财务工作心得体会12

如今企事业单位对会计人员的综合素质要求不断提高，我认

为作为一名会计人员应从自身综合素质出发，结合自身的优缺

点，不断完善自己。

一是会计人员应有不断学习的意识。由于会计人员工作条件

不断改善与提高，我们如果还停留在以前的传统概念里，那么终

将会被淘汰。此外，事业单位改制转型，以及经济业务的逐渐复

杂化，致使财务人员应当不断地学习才能够跟得上企、事业的发

展变化，满足财务工作要求。提高业务的过程是循序渐进的，不

是突然就发生的，我们可以不断积累自身知识，虚心向前辈指教。

二是会计人员应当拥有强烈的法律意识。近年来财务犯罪案

例屡见不鲜，财务人员拥有便利条件，掌管资金与资金流动范围，

如果法律意识淡薄，触犯了法律，后果不堪设想。不仅个人应当

承担严重的法律责任，也给企事业单位造成了极大的损失。

三是财务人员应当具备竞争力。不同企事业单位之间、企事

业单位内部职工之间都会存在竞争，而且竞争压力越来越大，财

务人员应当时刻具有紧迫感，使自己具备竞争力，只有变得强大

才能不会被淘汰，才能使企事业单位不断进步与壮大。

四是会计人员应该拥有严谨的工作态度。会计人员应该仔细

认真地理清每一项工作业务，确保每项业务事项准确无误，不能

马虎随意、得过且过，具备严谨的工作态度是一个会计人员的基

本素质。

五是会计人员应该提高工作技能与工作效率。我们要有效地

利用零碎时间，将时间化零为整，在空余的零碎时间内添加充实

的工作内容。也可以利用零碎时间进行两项工作的转化，以节约

用时。我们有时候会发现自己所做的工作和所收集的资料是重复

性的，因为有其他同事已经做过、收集过，那么，将工作成果共

享就是一项很重要的提高效率的途径了。

六是会计人员应提高自身的情商。会计人员在实际操作中时

也要提高自身的情商，学会和人相处，沟通。这点也是现在会计

人员急需的。

财务工作心得体会13

作为一名财务人员，第一：时间观念要很强；第二：要自己

给自己分配事情做，最好不要停下手中的活，；第三：要细心，

用心，专心，自己做过的事情一定要清楚，不要不懂装懂，这样

吃亏的是自己而不是别人，自己做错的事情自己承担；不可推卸

责任，这样你会很惨；第五：一定要懂税法，要懂得怎么计算，

要懂得怎么去报税，交税；第六：上司交给你一些简单的事情最

好不要问超过五次，这样别人会说你没能力，以后什么事情都不

放心你去做，觉得你做不好，没这个能力，所以要多动动脑，用

自己的方法解决，实在想不出来再问上司；第六：要多记笔记，

多跟同事聊工作上的事情，多问问，多学学，这样对自己很有好

处；第七：自己把自己手头上的工作做好，不要管别人的事情，

当把事情做完时多检查几遍，看看那里出错还是什么；这是我工

作了一个星期的体会和收获，很短很简单，但真正做起来很难很

难。

一个星期悄然过，前期辛劳不用说，只待后期大收获，前期

付出不会错，只待后期结硕果。加油！坚持就是胜利。

财务工作心得体会14

随着接触开元文化了解开元财务工作的不断深入，坚持不断

学习为了提高我们的实际工作应用水平，财务工作认识。在实践

工作过程中，通过做分录，填制凭证到制作账本来近一步巩固我

们的职业技能。通过在参加中心举行的财务工作人员培训，使得

我们系统地练习和学习到企业会计核算的基本程序和具体方法，

加强对所学专业理论知识的理解、实际操作的动手能力，提高运

用会计基本技能的水平，也是对所学专业知识的一个检验。通过

实际操作，不仅使得我们每个人掌握填制和审核原始凭证与记账

凭证，登记账薄的会计工作技能和方法，而且对所学理论有一个

较系统、完整的认识，最终达到会计理论，会计实践相结合的目

的，工作总结《财务工作认识》。

在实训中，我们首先必须掌握了书写技能，如金额大小写，

日期，收付款人等等的填写。接着填写相关的数据资料。再继续

审核和填写原始凭证。然后根据各项经济业务的明细账编制记账

凭证。根据有关记账凭证及所附原始凭证逐日逐笔的登记现金日

记账、银行存款日记账以及其他有关明细账。作为单位的财务人

员，掌握了应该如何处理具体的会计业务和如何进行相互配合，

弥补我们在课堂学习中实践知识不足的缺陷，掌握书本中学不到

的具体技巧，缩短从会计理论学习到实际操作的距离。

作为一名刚刚进入公司不久的财务人员，我属于刚刚起步，

往后会学到更多的东西，并且开元有很多东西值得我自己去挖

掘。况且财务工作是一门实践操作性很强的学科，所以会计理论

教学与会计模拟如同车之两轮、鸟之两翼，两者有机衔接、紧密

配合，才能显著提高我们掌握所学内容的质量。作为一名财务人

员，应该具有较高的职业道德和专业素养，必须坚持不断学习，

才能不被开元淘汰，才能不被社会所淘汰。认识了解到开元的宏

伟蓝图、企业信念，每一名开元职员都坚信，通过大家的共同努

力，开元的天空会更加情朗。

财务工作心得体会15

从事财务工作也有七八个年头了，有得也有失。在我看来，

财务工作无小事，大到上千上万，小到一角一分，丝毫都不能有

任何差错。现就这几年的几点心得体会与大家共分享。

注重工作细节，细节决定成败。细节对财务工作来说，就是

每张会计凭证，每个细节都要处理好，每笔业务都要清晰掌握来

龙去脉，每个科目都要运用正确。

注重工作方式方法，提高工作效率。工作中要多思考，找到

最佳、最快解决问题的途径；分清主次，条理清晰，不能眉毛胡

子一把抓；善于从纷繁琐碎的日常事务中找到规律、把复杂事情

简单化；快速反应，及时完成领导交办的每项工作，并及时汇报

工作进展情况。

注重学习，学习是工作的动力和源泉。学习的方式有很多种，

向书本学，向他人学，向实践学。学习同时也是提高财务工作效

率的重要手段，学习的同时更要注重思考，“学而不死则罔，思

而不学则殆”。

注重自己的工作，培养主人翁责任感。一个单位的发展需要

每个人的努力，每个人的工作都同等重要。只有真切的认识、感

受到这一点，才能在财务工作中更加主动、积极。

注重工作创新，做好服务保障。财务部门作为一个重要的后

勤部门，除了要提高管理水平，优化资金使用，还应以服务为宗

旨，全心全意为公司做好服务保障工作。作为财务工作者，要适

应新形势的要求，克服保守思想，强化创新意识。在日常工作中

应与各部室多交流，让大家明白财务工作的实质和工作流程，这

样才能配合好财务工作。

注重信息安全，保守商业秘密。计算机登陆、财务软件要设

置密码；重要文件要备份；注重会计资料档案的管理，未经领导

批准不私自外借会计档案。

“严谨、高效的工作，快乐、幸福的生活”是我的理念。以

上这几点是我在工作中的一些心得体会，也是我努力想做到的，

希望与大家共勉，期待我们每个人的进步！