票据管理

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财务票据管理细则5篇

财务票据管理细则(1)

为更好履行本公司物业服务责任，切实维护交通秩序，规范车辆停放管理，

维护相关业主权益，解决本小区车辆日益增多、车难管和停车矛盾日趋加剧的问

题，，确保小区安全、有序、整洁，营造更加宜人的居住环境，根据本小区实际

情况需要，特制定如下各项管理规定：

1、本小区车辆管理实行“一车一卡”方式，由本小区业主携带有效驾驶证、

行车证、保险证等相关证件到物业服务中心办理车辆出入登记手续，并办理车辆

出入小区通行卡，为控制外来车辆进入小区停放，只对本小区业主办理。

2、原则上禁止大货车、大客车进入小区停放。对强烈要求进入小区停放车

辆，经物业服务中心许可后，按物业服务中心指定，停放在小区相对偏僻位置停

放。

3、对运送装修材料及搬运家具(家电)的货车经许可方能进入。外来车辆(访

客)进入小区必须领取小区临时通行卡，领卡时付10元押金，出小区时按物价部

门核定收费标准对车主实行多退少补;执行任务或其他特种车辆除外;

4、车辆进入小区后，请按物业服务中心规定有序停放。减速慢行，禁鸣喇

叭;禁止装有易燃、易爆、剧毒或污染性物品车辆进入小区;出租车进入小区经门

岗许可后才能进入，但必须领取小区临时通行卡并付卡片押金;

5、本小区地面车位车辆停放不设专用固定车位。禁止车辆停放在消防登高

平台，占用消防通道。由于占用通道所引起的一切责任及后果由当事人全部承担;

6、安全驾驶，文明停车。禁止车辆在小区乱停乱放、越线停车或占用通道

及出口影响别人通行，一经发现后，将采取劝告、拖走、报警等相关措施，由此

带来的费用全部由肇事车主承担;

7、车辆停放时，请按规定有序停放，关好门窗，拿走车内贵重物品;禁止将

小区车辆通行卡转让他人;

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8、地面停车位及地下停车场对业主申请进入停放的，先到物业服务中心缴

纳停车服务费用(按县物价部门审批的标准执行)、签订《停车服务协议》。停车

服务费服务内容包含：维护、维修和更新停车位必要的设施，维持停车位的公共

秩序、卫生和公共照明，相应管理人员的工资、税费等。不包含：车辆被盗抢、

玻璃破碎、车身划痕、其他部位损坏等财产损失费用。如业主需本公司承担此项

费用的，请事先声明，签订书面协议，费用另计，并办理相关险种。

9、车辆在小区出现意外后，请业主在第一时间内报警或请物业服务中心代

为报警，通知公安机关介入调查解决。物业配合公安机关调阅监控，提供线索。

10、小区车辆进出不受时间限制，进入小区车辆车主要爱护停车位(停车场)

的消防、供水、供电、通讯、路沿石等一切公共设施，不慎损坏照价赔偿，造成

严重事故的将追究法律责任;

11、进入小区停车位(场)停放车辆业主，停车时请注意场地卫生，禁止将车

内垃圾、饮料瓶(罐)随手扔在停车位(场)边上;禁止将故障车(僵尸车)长时间停

放在停车位(场)上。经物业服务中心查实后，将联系交警部门对该车强制拖走，

物业不承担任何责任;

12、购买架空层车位及地下停车场专用车位的业主，请遵守购车位时与开发

公司(物业公司)签订的购买协议或合同，禁止业主私自在架空层(地下停车场)

中间隔墙、加设围栏、改变用途;如业主不遵守约定需改变车位(车库)用途的，

房产开发公司(物业公司)有权利采取制止、劝告、拆除措施，并由此引发的相关

费用由当事人全部承担。

13、如有因不交纳相关费用或其他纠纷故意损坏道闸、欧打管理人员、封堵

小区出入口等恶劣行为者，本公司将报告有关部门依法追究肇事者一切经济及法

律责任。

××××物业管理有限公司

财务票据管理细则(2)

一、各班各项工作为100分

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(一)文明礼仪(40分)

A纪律(20分)

1、迟到、早退每人次扣1分。

2、无理顶撞老师,每人次扣班内量化分5分。

3、违反课堂纪律，扣班级量化分2分。

4、打架斗殴，故意伤人者，每人次扣班级量化分5分。骂人每人次扣2分。

5、学生在校学习期间抽烟、喝酒,每人次扣班内量化分5分。

6、传阅不健康书籍、不利学习书刊者，每人次扣班内量化分5分。经教育

不改者劝其退学。

7、私自使用电器、私拉乱扯电线等恶意制造安全隐患者，每人次扣班内量

化分5分。

B公共财物(20分)

1、教室门窗玻璃完好，台凳课桌椅无损，无涂改张贴痕迹，否则扣2分。(并

负责恢复原貌)

2、攀折花草树木、肆意践踏校园绿化地，一旦发现每次扣2分。

3、放学后关闭所有电器，(电灯、电扇等)关闭门窗。发现一次量化扣3分。

4、爱护校园内的其他公物，盗窃他人财物、恶意破坏公共财物者，除原价

赔偿外，每人次扣量化分3分。

(二)卫生(40分)

A卫生区(20分)

1、卫生区未打扫扣2分，虽打扫但未清理垃圾或不彻底的扣1分。

2、不彻底或脏扣2分。

B教室(20分)

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3、教室内门窗有尘土、污垢扣1分，教室内卫生工具摆放不整齐扣1分，

课桌椅(凳)混乱扣1分。地面不干净扣2分，墙贴物不干净扣2分，个人衣服

手脸不干净每人次扣1分。

(三)集体活动(20分)

A两操(10分)

1、无故不上课间操的班级扣2分。

2、每少1人参加扣1分。(急病、请假除外)

B其它活动(10分)

1、无故不参加每人次扣1分。(病假除外)

2、集体活动扰乱公共秩序每人次扣2分。

二、加分

1、参加学校活动受到学校表彰，每人次加1-5分。

2、参加各种活动受到上级表彰每人次加5-10分。

三、以上各项得分，由班主任和值日学生监督评定。

财务票据管理细则(3)

一、工商所设专职财务管理人员。

二、依据会计法规，现金管理条例和有关财务制度做好财务工作。

三、负责票据的领取、发放、收缴，保管做到帐目清楚、帐款相符、手续齐

全。

四、各项工商行政收费和罚没物资及现金、票证、应当分类造册登记，按有

关规定处理。

五、每月按规定收缴的管理费等款项应及时收款、进帐、核对票据、日清月

结。

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六、做好各类票据不出错，来往帐目清楚。

七、所收的各项费款及票据金额上交上级有关部门，不得挪用公款。

八、每天库存现金不得超过银行规定的限额。

九、所购办公用品的发票及时结算、报销。

十、按时上交各项财务报表，并做到月结月报与收入相符。

十一、积极配合上级财务部门的检查和审计。

财务票据管理细则(4)

第一节总则

第一条为了加强集财务票据的管理，堵塞漏洞，保证公司资产的安全。根

据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国发票管理办法》及其他有关规

定，制定本制度。

附：其实最好的办法就是用软件把收椐管理起来，形成一个企业的现金池，

实时结算，定期可以核销，随时了解应收、实收、欠收及收缴率，并具有打印票

椐功能。可以咨询在线QQ1059634139来联系应用。也可以致电：.可以在线参考

收椐通

第二条本制度所指财务票据包括普通发票、增值税专用发票、银行结算票

据、收款收据及其他财务票据。

第二节发票的管理职责

第三条财务部为发票的管理部门，财务部门须指定票据经办人，负责发票

的领购、保管、使用。发票、收据分别由销售部、财务部开出，加盖财务专用章

或发票专用章。

第三节发票的日常管理

第四条财务部门视经营情况向税务机关提出领购申请，及时购买发票。

第五条发票经管人员人发生变动，须与接管人员办理工作交接，交接内容

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包括未用发票、已用发票存根、发票登记簿等所有相关材料。必要时，应对发票

管理状态做出说明。

第六条发票经管人员设立专门登记簿登记发票的领、用、存情况，并定期

与库存核对相符。

第七条发票领购入库，应履行严格的验收手续。

第八条发票应保管于公司保险柜(箱)内，与发票专用章、财务专用章及其

他财务印章分开保管。

第九条空白发票不得加盖发票专用章、财务专用章或收款专用章保管;禁止

携带已签章空白发票外出，尤其是增值税专用发票。特殊情况确须携带外出的，

应报请财务总监和总经理批准，并办理相应手续。

第十条已开具的发票存根联和发票登记簿，应当保管五年，保管期满，财

务部和税务机关查验后销毁，未经批准，不得擅自销毁;未使用的发票，在税务

机关更换发票样式及其他格式时，按税务机关要求进行核销

第四节监督与检查

第十一条监督检查权由财务部财务总监行使。

第十二条监督与检查的主要内容：

(一)授权审批是否符合制度规定;

(二)相关的票据是否真实合法。

第五节附则

第十三条本制度由财务部负责解释。

第十四条本制度自执行董事批准后生效

财务票据管理细则(5)

一、发票管理

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(一)申领

1、由申请人在《零星开票通知单》中详细填写部门名称、申请日期、合同

号(右上角填写)、企业全称、广告刊登媒体或网刊全称、业务发生具体日期、开

票金额、业务性质(广告或信息)、申请人姓名等，交部门经理审批、会计审核后

开具。

2、若零星开票通知单中企业名称与合同中的企业名称不相符，业务员需持

有双方企业盖章认可的证明(特殊情况可由部门经理签字认可)，财务方可开具发

票。

3、杜绝开无企业名称发票。

4、杜绝开企业名称不全发票：任何人无权把企业名称缩减至2-3个字。

5、若业务实际发生与合同不符，业务员需持有企业的附加合同或加盖公章

的证明方可开票。

6、丢失发票一切后果由业务人员自负，在对方企业提供相关证明文件(标

明发票号及金额并加盖公章)后，我公司可提供加盖公司发票专用章的发票存根

联复印件，业务人员因丢失发票或其他原因需要借出发票时，需有书面申请并由

各部门经理人员签字，财务人员对于借出发票应进行登记，并及时取回。

7、发票复印件盖章需由部门经理人员、公司总裁批准，财务人员应进行登

记并由当事人签字。

8、开发票时遇到的其他特殊情况，财务人员均应取得公司领导的批准后，

才能开具发票。

(二)具体规定

1、已提供劳务并签订合同的，业务员凭运营中心盖章认可的合同及零星开

票通知单或有企业盖章认可的广告认定单，以财务人员核对无误后开具发票。

2、未提供劳务已签订合同但又未收款的，业务员根据部门经理认可的业务

内容，填写零星开票通知单，由部门经理或以上级管理人员签字，方可开具发票。

若此项合同终止又收不回原发票视同未回款处理。

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3、未提供劳务，已签订合同且已收款的，业务员可凭零星开票通知单或广

告(信息)认定单开具发票。

4、已提供劳务，但未签订合同且已收回款的，业务员根据运营中心认可的

业务内容，填写零星开票通知单或广告(信息)认定单开具发票。

5、未提供劳务且未签订合同的，禁止开发票。特殊情况如预收款项等，须

部门经理专门说明。

(三)回收

1、当天领出发票，已收款项的，当天必须将款项交到公司出纳处，否则作

挪用公款处理;当天未能收回款项的，当天必须将所领发票交还公司财务统一保

管;客户因特殊原因需先将发票留下后再结款项的，所开发票金额在20xx元以下

的领票人必须要求客户签收条经本部门经理签字后交回公司财务。所开发票金额

在20xx元以上的领票人必须持客户签收并加盖客户公司公章的收条经部门经理

签字后交回公司财务。违反此项，每次扣款200元直至开除。

2、若是抵货业务，当天领出发票，必须要求客户开具同样金额的销售发票

交还财务，否则必须将公司发票退回。违反此项，每次扣款100元。

3、凡将所开发票重新更改、退票(换名称或换金额)，必须写明原因并经部

门经理签字确认后方可退换。

(四)填写

公司统计(或会计)应根据审核无误的《零星开票申请单》按照发票顺序认真

填写，保证真实、准确、完整，并加盖公司发票专用章。不得涂改、挖补或撕毁，

如有填错，应整套(存根联、发票联、记账联)保存，并注明“作废”字样，以备

查验。

(五)监督

会计(统计、业务部门)应根据当天的“支票回收单”核对每张发票(每笔业

务发生额)的回款情况，对所开出发票(所发生业务)进行监督。

(六)内容不符时的处理

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支票回收的付款公司名称与市场员所报客户名称或所申请发票名称不符时，

市场员必须同时上交由付款方加盖财务章的付款说明交财务备案。如无说明，财

务先扣留支票，要求业务人员补交说明，如到截止日期仍无说明，按未回款处理。

二、收据管理

1、收据视同发票管理。

2、收据、发票不得重复开具，若已开出收据需换开发票，必须要求客户先

将收据退回后再补开发票。

3、以上规定财务部门应严格按规定执行，如不按规定执行出现问题由财务

部负全责。

三、支票管理

1、支票的购买、填写和保存由出纳负责;

2、建立和健全《银行存款日记账》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，

逐笔顺序登记银行流水收支账目，并每天结出余额;

3、出纳收取支票时，须立即开具加盖有“支票收讫”章的一式四联的《支

票回收单》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留

存一联;

4、支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务经

理、总经理(计外部分)签字后出纳方可开出;

5、所开出支票必须封填收款单位名称;

6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。

四、票据管理原则

1、加强票据管理，杜绝单据遗失现象。谁遗失谁负责，罚遗失者每张单据

金额的10%，直接从报销金额中扣除(即实报金额为应报金额的90%)。

2、财务有权拒绝持非正式票据报销。