中华人民共和国外汇管理条例

中华人民共和国外汇管理条例(总

5页)

--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可--

--内页可以根据需求调整合适字体及大小--

2

中华人民共和国外汇管理条例

中华人民12下一页中华人民共和国外汇管理条例

第三十四条外汇管理机关依法进行监督检查或者调查，监督检

查或者调查的人员不得少于2人，并应当出示证件。监督检查、调

查的人员少于2人或者未出示证件的，被监督检查、调查的单位和

个人有权拒绝。

第三十五条有外汇经营活动的境内机构，应当按照国务院外汇

管理部门的规定报送财务会计报告、统计报表等资料。

第三十六条经营外汇业务的金融机构发现客户有外汇违法行为

的，应当及时向外汇管理机关报告。

第三十七条国务院外汇管理部门为履行外汇管理职责，可以从

国务院有关部门、机构获取所必需的信息，国务院有关部门、机构

应当提供。

国务院外汇管理部门应当向国务院有关部门、机构通报外汇管

理工作情况。

第三十八条任何单位和个人都有权举报外汇违法行为。

外汇管理机关应当为举报人保密，并按照规定对举报人或者协

助查处外汇违法行为有功的单位和个人给予奖励。

第七章法律责任

3

第三十九条有违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手段

将境内资本转移境外等逃汇行为的，由外汇管理机关责令限期调回

外汇，处逃汇金额30%以下的罚款;情节严重的，处逃汇金额30%以

上等值以下的罚款;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十条有违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项，或

者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗

购外汇等非法套汇行为的，由外汇管理机关责令对非法套汇资金予

以回兑，处非法套汇金额30%以下的罚款;情节严重的，处非法套汇

金额30%以上等值以下的罚款;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十一条违反规定将外汇汇入境内的，由外汇管理机关责令

改正，处违法金额30%以下的罚款;情节严重的，处违法金额30%以

上等值以下的罚款。

非法结汇的，由外汇管理机关责令对非法结汇资金予以回兑，

处违法金额30%以下的.罚款。

第四十二条违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关给予

警告，可以处违法金额20%以下的罚款。法律、行政法规规定由海

关予以处罚的，从其规定。

第四十三条有擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担

保等违反外债管理行为的，由外汇管理机关给予警告，处违法金额

30%以下的罚款。

4

第四十四条违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的，由

外汇管理机关责令改正，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚

款;情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。

有违反规定以外币在境内计价结算或者划转外汇等非法使用外

汇行为的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，可以处违法金额

30%以下的罚款。

第四十五条私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者

非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇管理机关给予警告，没收违

法所得，处违法金额30%以下的罚款;情节严重的，处违法金额30%

以上等值以下的罚款;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十六条未经批准擅自经营结汇、售汇业务的，由外汇管理

机关责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以

上的，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有违法所得或者违

法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下的罚款;情节严

重的，由有关主管部门责令停业整顿或者吊销业务许可证;构成犯罪

的，依法追究刑事责任。

未经批准经营结汇、售汇业务以外的其他外汇业务的，由外汇

管理机关或者金融业监督管理机构依照前款规定予以处罚。

第四十七条金融机构有下列情形之一的，由外汇管理机关责令

限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款;

情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业

务：

5

(一)办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外

汇收支的一致性进行合理审查的;

(二)违反规定办理资本项目资金收付的;

(三)违反规定办理结汇、售汇业务的;

(四)违反外汇业务综合头寸管理的;

(五)违反外汇市场交易管理的。

第四十八条有下列情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给

予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以

下的罚款：

(一)未按照规定进行国际收支统计申报的;

(二)未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的;

(三)未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的;

(四)违反外汇账户管理规定的;

(五)违反外汇登记管理规定的;

(六)拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的。

第四十九条境内机构违反外汇管理规定的，除依照本条例给予

处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处

分;对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直

接责任人员给予警告，处5万元以上50万元以下的罚款;构成犯罪

的，依法追究刑事责任。

6

第五十条外汇管理机关工作人员徇私舞弊、滥用职权、玩忽职

守，构成犯罪的，依法追究刑事责任;尚不构成犯罪的，依法给予处

分。

第五十一条当事人对外汇管理机关作出的具体行政行为不服

的，可以依法申请行政复议;对行政复议决定仍不服的，可以依法向

人民法院提起行政诉讼。

第八章附则

第五十二条本条例下列用语的含义：

(一)境内机构，是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、

事业单位、社会团体、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织

驻华代表机构除外。

(二)境内个人，是指中国公民和在中华人民共和国境内连续居

住满1年的外国人，外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。

(三)经常项目，是指国际收支中涉及货物、服务、收益及经常

转移的交易项目等。

(四)资本项目，是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生

变化的交易项目，包括资本转移、直接投资、证券投资、衍生产品

及贷款等。

第五十三条非金融机构经营结汇、售汇业务，应当由国务院外

汇管理部门批准，具体管理办法由国务院外汇管理部门另行制定。

第五十四条本条例自公布之日起施行。