内控报告

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内控整改报告

篇一：内控制度自查报告

20xx年内部控制自查报告我公司按照总公司相关要求，结合自身工作特

点，精心组织，妥善布置，对照《内控管

理手册》进行了认真核对，现将自查情况报告如下：

一、自查基本情况

我公司高度重视内控工作，结合本单位工作实际,组织内控工作小组开展自

查工作，下发

内控自查通知，通过访谈内控相关岗位、上报内控自查材料等形式进行了重

点自查。上半年共修改流程5个，包括：工程质量事故处理流程、外委工程审批

流程、内部工程

施工管理流程、固定资产报废管理流程、车辆修理管理流程；增加流程2

个，包括：内部工

程验收管理流程、外部工程验收管理流程。

二、自查发现问题及原因分析

（一）反舞弊程序与控制方面通过自查发现部分员工对反舞弊问题的认知度

不够；目前仅采用办公电话和普通电子邮

箱作为信访举报电话和邮箱的问题。

（二）财务管理方面

1、工程成本核算管理存在工程进度确认不及时的问题。

2、项目转资未明确资产类别及使用年限。

3、发票管理未按规定保管

4、经核查，我公司发现工资表中，由总公司统一计算、发放的通讯费补贴

（按税法规定

属于工资性补贴范畴）没有纳入个人所得税应税额度内。经与总公司财务处

沟通，此项补贴

没有经过税务机关审批的免税文件，应列入个人所得税计税范畴。

（三）物资采购及库存管理方面通过自查发现在材料采购验收上还存在问

题，如：只对招标采购的设备材料验收，而零

2

采的没有验收过程，导致部分采购材料不符合要求。究其原因是过去对零采

物资重视不够，

认为数量少，材料比较杂，验收比较困难。

（四）人力资源管理方面

1、权利和责任分配上，有些部门存在职责不清，职责交叉的情况。由于人

员变动，分工

等原因，造成了这种情况。

2、培训方面，有些部门存在流程不清晰，不按照公司规定的培训流程进行

审批的情况。

其中有临时性的培训，时间紧，来不及审批等原因。

3、业绩考核方面，有的部门走过场，考核就是一个形式，没有深入到实际

工作中，没有

起到考核的激励作用。

三、整改措施

（一）反舞弊程序与控制方面

1．加强信反舞弊程序和控制的宣传力度。组织员工进行舞弊风险和反舞弊

程序和控制的相关培训，利用专题会、网络、宣传栏等载体进行大力宣传，

使员工了解什么是舞弊，发现舞弊行为应向那个部门举报以及举报方式。

2.设置专号可录音举报电话，在工作时间之外采用自动录音接听，以保证

24小时畅通。

每天及时收听举报信息，保证每一件信访举报都得到有效处置。

3.新建信访专用电子举报邮箱，对电子举报邮箱的权限设置进行调整，加强

举报邮件处

理情况的监督。

（二）财务管理方面

1.要求公司工程管理部按及时与甲方确认工程进度，及时入账活化企业资

金。

2.为了发票使用安全建议购买保险柜。

（三）人力资源管理方面

3

1、对职责不清的部门，修改岗位说明书，做到职责清晰。

2、严格培训的审批流程，对时候审批的部门进行考核扣分，同时加强培训

审批流程的宣

传。

3、业绩考核方面，让主管的领导深刻认识到绩效考核的作用和意义，让绩

效考核工作成

为激励员工的一个工具，从而更好的管理日常的工作。xx有限公司

20xx年6月29日篇二：内控执行自查报告内控制度执行自查整改报告

********

20xx年**月**日内控制度执行自查整改报告按照****文件要求，我社成

立内控制度执行自查领导小组，***为组长，*****为成员。

组长为自查第一责任人，各成员相互配合。现将自查情况汇报如下：

一、对库存现金情况，重要空白凭证、印章、有价单证使用管理，股金管理，

反洗钱等

进行自查；发现库存有连续三天超限额现象。

二、对内外账务核对、开户业务、大额资金业务、挂失及提前支取等业务操

作的合规性

进行自查。发现九月份之前有代理开户现象，挂失申请书填写不规范的情况。

三、对授权管理，考勤情况进行检查，存在分笔授权现象，考勤方面，有员

工离开岗位

时间过长，我社将进一步进行处罚，若不改正，交予联社处理。我社自查找

出了存在问题，纠错整改，使我们每个柜员严格按照各项业务操作流程规定

办理业务，提高工作质量，防控操作风险，消除风险隐患。同时，在此基础

上，我们都作出

了承诺。承诺真实、全面地对工作岗位中的各个细节进行自查，合规经营。

四、建议加强学习，提高风险防控能力为使活动不走过场，使每个柜员以良

好的精神状态积极参与到活动中来，对各种文件制

度进行集中学习，并做好学习笔记，提高对风险防控工作的认识。同时，

把提高员工素质作为工作中的一个基本点，

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提高我们作为一线柜员的道德素养。*******

20xx年**月**日篇三：内部管理制度自查自纠报告中信建投证券股份有

限公司常州邮电路证券营业部内部管理制度自查自纠情况汇报中国证券监督

管理委员会江苏监管局：我部根据贵局《关于进一步加强辖区证券业诚信建设的

通知》(苏证监机构字?20xx?662

号)的要求,及时组织全体员工认真学习了文件精神，全面理解了规定内容，

并对营业部内部

管理制度进行了认真梳理。现将我部自查自纠情况汇报如下：

一、针对贵局通报的因从业人员管理的薄弱环节导致的犯罪案例，我部及时

对员工管理

制度进行了自查。我部将“诚信”作为公司文化的首要理念，在每一次的

员工培训中都要求

对此深入理解，警示员工作为一名证券从业人员应该诚信从业、诚信服务。

以弘扬和培育“规

范、诚信、创新、稳健、合作”的行业文化为核心;以保护投资者合法权益

为出发点;以道德

为基础、法制为保障，采取各种有效措施，切实加强员工的诚信教育。每月

定期开展诚信合

规教育学习培训，根据监管机构发文和总公司法律合规部每月下发的《合规

提醒》、《合规公

告》、《经纪业务合规信息分析报告》等内容，结合本营业部的具体情况，在

调查分析基础上

分层次、有重点地制订诚信教育的基本目标、进行全员培训学习。加强管理、

严格考核，充

分发挥客户回访的作用，及早发现异常情况，认真对待客户的投诉举报，及

时处理失信行为。

在员工绩效考核中始终坚持诚信合规执业的考核权重，加大对失信违规行为

的惩戒力度。从

而杜绝员工欺骗、违纪行为，树立诚实守信的道德风尚。

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二、我部在日常管理中，能严格按照监管部门及公司的相关规定开展各项

业务。在印章管理方面，我部严格按照公司下发的《印章管理办法》、《财务印

章管理办法》、《业务印章管理标准化条例》的有关要求，对各类印章均登记

造册，建有各类

印章的使用、保管、交接等内控流程，并与营业部管理层及各位印章保管人

员均一一签订《合

规用印承诺书》。指定档案管理员保管业务合同、申请表等重要空白凭证，

严格按公司要求进

行领用登记及管理。

在进行日常业务处理时，做到重要业务岗位人员分离，不相容岗位分离、关

键业务的复

核与审批制度有效执行。与客户权益变动相关业务的经办人员之间，建立了

制衡机制。涉及

客户资金账户及证券账户的开立、信息修改、注销，建立及变更客户资金存

管关系，客户证

券账户转托管和撤销指定交易等与客户权益直接相关的业务，做到一人操

作、一人复核，复

核留痕。涉及限制客户资产转移、改变客户证券账户和资金账户的对应关系、

客户账户资产

变动记录的差错确认与调整等非常规性业务操作，做到事先审批，事后复核，

审批及复核均

留痕。

三、经自查：我部在日常管理过程中，建立健全了客户异常交易的操作监控

制度，由公

司法律合规部及运营管理部统一、全程监控客户帐户的交易动态，如有异常

及时通知营业部，

由营业部与客户进行联系沟通，快速高效的核实异常交易并留痕。收到交易

所的异常交易提

示函件后，我部都按要求提供真实、准确、完整的资料电子版及复印件，及

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时上报，不存在

故意隐瞒或遗漏的情况。

四、我部在内部管理过程中，包括人事管理、财务管理、权限管理、运管管

理、信息技

术管理、经纪业务、风险监控、法律合规、日常业务培训都通过公司oa系

统中的办公流程、

按照公司制度进行操作，做到业务留痕、提高了规章制度的执行力。

五、我部于20xx年4月份接受了总公司对我部负责人的强制离岗审计，通

过对业务流程

及内部管理制度的检查，不存在证券从业人员发生违反法律、行政法规、监

管机构和其他行

政管理部门规定以及自律规则、证券公司证券经纪业务管理制度行为。特此

报告。中信建投证券股份有限公司常州邮电路证券营业部

二0一二年二月二二日篇四：内部控制自查报告1卢氏县社会失业保险中心

关于内部控制情况的自查报告按照市局下发的关于《三门峡市社会保险经

办机构内部控制检查评估方案》的要求，我

中心在7月21日至8月10日期间，对失业保险制度建设、业务规程、基金

财务、信息系统、

监督与管理等方面进行了自查。现将自查情况汇报如下：

一、制度建设方面。

（一）中心领导和班子成员能够严格执行国家和上级部门颁布的政策法规，

努力做好失

业保险内部控制决策工作。

（二）建立健全考核制度、奖惩制度、政治业务学习制度、责任追究制度。

二、业务规程方面

（一）根据失业保险条例规定，按照规及时办理参保人员登记，核定参保单

位或个人参

保人员的缴费基数，提交相应的征收计划，征缴后失业保险金及时纳入财政

专户。参保单位

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的社会保险变更、注销等事项要求资料齐全、并由相关责任人签字,方可变

更或注销。

（二）失业保险待遇审批经办过程符合《三门峡市失业保险业务工作程序》，

分别由市失

业中心领导和县中心领导签字盖章，业务操作形成严格的制约关系。

（三）对进入失业程序的失业职工，建立完备的档案资料保管和借阅制度，

档案资料指

定专职人员保管，并制定详细的查、借阅办法。

三、基金财务方面

（一）按照《社会保险基金管理财务制度》，结合我县的实际情况制定了“基

金收支管理

制度”、“失业保险金内部管理台帐制度”、“失业保险基金专用票据管

理规定”等各项规章

制度，会计人员都具有从业资格证书，财务各项制度较全面规范。

（二）建立分工明确的岗位责任制，按要求设臵了会计帐薄、收、支科目。

按会计凭证

的业务内容分类记帐，做到全面、连续、准确、及时和控制基金，会计资料

真实有效。失业

保险待遇支出结算表项目和格式与会计核算支出明细科目一致，收支金额相

符。

（三）失业保险基金实行收支两条线管理，定期与财政部门和银行对账，做

到账账、账

款、帐单相符，确保了基金的安全运行。

四、信息系统运行方面

（一）按照市中心的要求建立失业保险“实名制”操作系统，由专人负责网

络建设、维

护等工作，并制定严格的操作流程及操作权限制度。

（二）加强对信息数据的管理和维护。制定并实施数据库备份方案，建立

异地备份制度，确保数据安全。

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五、监督管理方面

（一）根据有关文件，建立完整的工作记录和工作计划等资料，定期抽查各

项业务工作

的开展及进行情况。

（二）设立专职稽核人员，对参保对象缴费情况、失业职工待遇资格、待遇

支付情况进

行稽核工作。

由于充分发挥了内部控制的监督作用和风险防范功能，保障了主要业务环节

的平稳运行。

同时，充分保证了社会保险基金的完整与安全。

六、今后打算

卢氏县社会失业保险中心

二〇〇九年八月九日篇五：内控制度落实自查报告关于对重要岗位轮岗、

换户管理、强制休假等内控制度落实情况的自查报告为进一步推进我行重要岗

位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落实，我行行自接

到银党纪办【20xx】13号文件《关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休

假等内控制度落实

情况进行自查的通知》后，县行领导班子高度重视，首先是召开了专题会议，

在会议上认真

学习了相关文件并明确专人负责此项工作。会议结束后，对我行的重要岗位

轮岗、换户管理、

强制休假等内控制度工作进行了自查，现将自查情况汇报如下：

一、加强组织领导，确保自查工作顺利开展。我行接到通知后，县行党支部

立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习，行长亲

自披挂上阵，成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领

导小组，行长亲

自担任组长，两位副行长为副组长，二部一室主任为成员。为顺利开展重要

岗位轮岗、换户

管理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。为切实做好自查工

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作，县行结合正

在开展的“银行业内控和案防制度执行年”活动，展开了更细、更深入的自

查工作，实行“双

管齐下”工作方针，查找问题分析原因，确保了重要岗位轮岗、换户管理、

强制休假等内控制度自查工作落到实处。

二、自查情况

（一）重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。我行始终坚持认真执行重要岗

位及敏感环

节轮岗制度，每三年进行一次岗位轮换，为有效推动各项业务的开展提供了

保障，全面提高

了重要岗位及敏感环节工作的安全性。在强制休假方面，我行按照上级行文

件的规定，要求

休假人员休假时间必须达到5-10个工作日，休假期间并安排代指管理人员

代替休假人员的岗

位，确保了工作的正常开展。今年以来，我行休假人员为2人。

（二）县行领导班子成员情况。按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文

件精神，我

行正副行长属于异地交流任职，县行行长任行长在我行任职未满三年，年龄

不足50周岁。县

行两位副行长年龄不足45岁，我行行长在本地任职未达到5年。

（三）换户管理及客户管理工作情况。我行在贷款客户的管理中，坚持两个

以上客户经

理工作制度并实行客户经理每隔两年进行一次换户管理。今年以来，我行客

户经理应换户管

理人数三，换户管理人数三次。确保了换户管理工作的有效开展，为提高服

务质量和工作效

率打下了坚持的基础。

农发行封丘县支行在此“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落

实”自查工

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作中能够从严、从谨，并且坚持与实际工作相结合，督促了重要岗位轮岗、

换户管理、强制休假等内控制度”的落

实，坚持突出重点与全面自查相结合，在检查信贷、财务、会计等重点业务

领域的同时，全

面了解了“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”工作进展

情况，经过自查

我行在“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假”等内控制度落实不存在问题。

篇二：20xx年度内部控制评价报告-样本

XX股份有限公司20xx年度

内部控制评价报告

XX股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求（以下简称企业内部控制规范体系），结合XX股份有限公司（以下简称公司）

内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公

司20xx年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评

价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其

有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公

司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化

可能导致内部控

制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结

果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

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二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准

日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制

规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

日，公司未发现〔发现个〕非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

部控制有效性评价结论的因素。〔若发生影响内部控制有效性评价结论的因素，

则需描述相关因素的性质、对评价结论的影响及董事会拟采取的应对措施〕。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

险领域。纳入评价范围的主要单位包括：〔若单位或级次众多，可以考虑按照层

级、业务分部、板块等形式披露〕，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务

报表资产总额的%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的%；纳

入评价范围的主要业务和事项包括:〔具体描述纳入评价范围

的主要业务和事项〕；重点关注的高风险领域主要包括〔具体描述重点关注

的高风险领域〕。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理

的主要方面，不存在重大遗漏。〔如存在重大遗漏〕公司本年度由于〔原因〕未

能对构成内部控制重要方面的〔具体描述应纳入而未纳入评价范围的主要单位/

业务/事项/高风险领域的名称〕进行内部控制评价，由于上述评价范围的重大遗

漏，〔描述对内部控制评价范围完整性及对评价结论的影响〕。〔如存在法定豁免〕

本年度，公司根据〔法律法规的相关豁免规定〕，未将〔具体描述未纳入评价范

围的缘由及涉及单位/业务/事项/高风险领域的名称〕纳入内部控制评价范围。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部

控制规范体系及〔具体描述除企业内部控制规范体系之外的其他内部控制评价的

依据〕组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

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认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务

报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷

具体认定标准，并与以前年度保持一致〔作出调整的，应描述调整原因，具体调

整情况，及调整后标准〕。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：〔按照重大缺陷、

重要缺陷和一般缺陷分别描述公司财务报告内部控制缺陷的定量标准，若定量标

准包括多个量化指标，需指出具体如何应用这些指标，如孰低原则或分别情形适

用〕公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：〔按照重大缺

陷、重要缺陷和一般缺陷分别描述公司财务报告内部控制缺陷的定性标准〕

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：〔按照重大缺

陷、重要缺陷和一般缺陷分别描述公司非财务报告内部控制缺陷的定量标准，若

定量标准包括多个量化指标，需指出具体如何应用这些指标，如孰低原则或分别

情形适用〕公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：〔按

照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描述公司非财务报告内部控制缺陷的定性

标准〕

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司存在〔不存在〕

财务报告内部控制重大缺陷〔数量个〕、重要缺陷〔数量个〕〔若适用〕（含

上年度末未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷）。

具体的重大和重要缺陷分别为〔若适用，重大缺陷与重要缺陷分别披露〕：

缺陷1：

（1）缺陷性质及影响

〔具体描述重大缺陷的具体内容，缺陷分类（设计缺陷/运行缺陷)，发生时

间、产生原因及对实现控制目标的影响〕

（2）缺陷整改情况

〔整改开始时间、已采取的整改措施、整改后运行时间、整改后运行有效性

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的评价结论〕

（3）整改计划（适用于内部控制评价报告基准日未完成整改的情况）：

〔拟采取的具体整改计划、整改责任人、预计完成时间〕经过上述整改，

于内部控制评价报告基准日，公司发现〔未发现〕未完成整改的财务报告内部控

制重大缺陷〔数量个〕、重要缺陷〔数量个〕。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内发现〔未发现〕公

司非财务报告内部控制重大缺陷〔数量个〕、重要缺陷〔数量个〕〔若适用〕

（含上年度末未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷）。

具体的重大和重要缺陷分别为〔若适用，重大缺陷与重要缺陷分别披露〕：

篇三：20xx年内控自查报告

20xx年内部控制自查报告

我公司按照总公司相关要求，结合自身工作特点，精心组织，妥善布置，对

照《内控管理手册》进行了认真核对，现将自查情况报告如下：

一、自查基本情况

我公司高度重视内控工作，结合本单位工作实际,组织内控工作小组开展自

查工作，下发内控自查通知，通过访谈内控相关岗位、上报内控自查材料等形式

进行了重点自查。

上半年共修改流程5个，包括：工程质量事故处理流程、外委工程审批流程、

内部工程施工管理流程、固定资产报废管理流程、车辆修理管理流程；增加流程

2个，包括：内部工程验收管理流程、外部工程验收管理流程。

二、自查发现问题及原因分析

（一）反舞弊程序与控制方面

通过自查发现部分员工对反舞弊问题的认知度不够；目前仅采用办公电话和

普通电子邮箱作为信访举报电话和邮箱的问题。

（二）财务管理方面

1、工程成本核算管理存在工程进度确认不及时的问题。

2、项目转资未明确资产类别及使用年限。

3、发票管理未按规定保管

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4、经核查，我公司发现工资表中，由总公司统一计算、发放的通讯费补贴

（按税法规定属于工资性补贴范畴）没有纳入个人所得税应税额度内。经与总公

司财务处沟通，此项补贴没有经过税务机关审批的免税文件，应列入个人所得税

计税范畴。

（三）物资采购及库存管理方面

通过自查发现在材料采购验收上还存在问题，如：只对招标采购的设备材料

验收，而零采的没有验收过程，导致部分采购材料不符合要求。究其原因是过去

对零采物资重视不够，认为数量少，材料比较杂，验收比较困难。

（四）人力资源管理方面

1、权利和责任分配上，有些部门存在职责不清，职责交叉的情况。由于人

员变动，分工等原因，造成了这种情况。

2、培训方面，有些部门存在流程不清晰，不按照公司规定的培训流程进行

审批的情况。其中有临时性的培训，时间紧，来不及审批等原因。

3、业绩考核方面，有的部门走过场，考核就是一个形式，没有深入到实际

工作中，没有起到考核的激励作用。

三、整改措施

（一）反舞弊程序与控制方面

1．加强信反舞弊程序和控制的宣传力度。组织员工进行舞弊风

险和反舞弊程序和控制的相关培训，利用专题会、网络、宣传栏等载体进行

大力宣传，使员工了解什么是舞弊，发现舞弊行为应向那个部门举报以及举报方

式。

2.设置专号可录音举报电话，在工作时间之外采用自动录音接听，以保证

24小时畅通。每天及时收听举报信息，保证每一件信访举报都得到有效处置。

3.新建信访专用电子举报邮箱，对电子举报邮箱的权限设置进行调整，加强

举报邮件处理情况的监督。

（二）财务管理方面

1.要求公司工程管理部按及时与甲方确认工程进度，及时入账活化企业资

金。

2.为了发票使用安全建议购买保险柜。

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（三）人力资源管理方面

1、对职责不清的部门，修改岗位说明书，做到职责清晰。

2、严格培训的审批流程，对时候审批的部门进行考核扣分，同时加强培训

审批流程的宣传。

3、业绩考核方面，让主管的领导深刻认识到绩效考核的作用和意义，让绩

效考核工作成为激励员工的一个工具，从而更好的管理日常的工作。

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