财务报告

年度财务工作报告

年度财务工作报告（通用5篇）

年度财务工作报告篇1

各位领导、代表们：

我受学校行政和学校工会的委托，向本次教代会作和平中学年度财务运行情况

和收支执行情况报告（行政帐，食堂和小店、工会），请代表们审议。

一、财务工作的基本情况

一年来，学校财务工作严格执行国家财务制度，合理安排资金，保证学校正常

工作的开展，运行状况良好。在财务支出上，以厉行节约、杜绝浪费为原则，规范

财务工作，有效提高资金的使用效益。主要做法是：

第一，严格公用经费的使用和管理。我校对公用经费的使用和管理严格按上级

文件会议精神执行，对不能开支的项目坚决做到不予开支，公用经费的使用除保障

教学所需外，主要用于设备添置、校舍维修等方面。进一步加强对财务工作的领导

与管理，坚持报销“一支笔”，重大财务收支集体讨论，严格遵守财务制度，杜绝

乱收费，乱开支现象，杜绝违规行为，在上级审计部门来校审计及互审检查中得到

肯定。

第二，财务人员严格按照教育局财务核算中心要求及时做好报账工作，做到年

初有预算，年终有结算，认真做好教职工劳动工资管理和有关财务方面的各种月

报、季报和年报工作。遵守财务制度、完善财务手续。切实起到在经济活动中的监

督作用，如报销签字手续完备才能报销，对不符合财务要求的问题及时加以指出并

纠正等。确保学校财务工作的规范性，真实性。

第三，做好清产核资工作，对新增资产及时入帐，做到信息真实、准确。做好

财政局的固定资产录入登记工作。

二、年度教育事业费收支执行情况（学校行政帐）：

（一）收入总计：15997680元

1、教育经费拨款：15890446元。

2、其他收入107234元

（二）总支出：15997680元

1、工资福利支出：10589762元

（1）在职教职工基本工资：1633902元

（2）在职教职工津补贴：4531724元

（3）奖励性绩效工资：1850440元。

（4）社会保障缴费233989元，

（5）其它工资福利支出：234307元

2、商品和服务支出：1233984元

其中：（1）办公费：188532元，（2）水电费：195865元

（3）邮电费：21223元，（4）差旅费：72374元

（5）物业管理费：20740元，（6）委托业务费：6300元

（7）劳务费：1113121元，（8）租赁费：5000元

（9）公务接待费：41245元，（10）会议费：21716元

（11）培训费：178375元，（12）维修费：107701元

（13）专用材料费：32080元，（14）工会经费：64350元

（15）文体活动费：37330元，（16）广告宣传费：33864元

（17）印刷费：8921元，（18）其它：85311元

3、对个人和家庭补助支出：3585550元

其中：⑴退休人员生活费：1817351元

⑵生活补助：114962元

⑶住房公积金补助：925292元

⑷助学金：624351元

⑸提租补贴：98774元

⑹其他：4820元

4、项目支出588383元

其中：工程款：250000，办公设备费：1460元，专用设备费：107165元，大

型修缮：198656，其它资本性支出：31102

（三）本年度实际结余：0元

（四）年度教育经费收支执行情况

1、公用经费总支出1233985元，年生均公用经费为923元。

2、年生均教育事业费支出11861元。

3、在职人员收入情况：本年度我校在职公办教职工年人均收入为

77958元。其中：基本工资人均14179元，基础性绩效工资人均：39024元，

奖励性绩效工资人均15300元，公积金补助部分人均7977元，其它津贴、补贴：

1041元。

4、社会保障经费情况：学校支付的养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保

险等，人均支出20167元。

三、年度食堂收支执行情况

（1）收入：1219191元，其中：伙食收入：1156211元，利息收入：655元，

财政补助62325元。

（2）支出：1152950元，其中：伙食支出：837959元，人员支出：295960

元，其它支出：19031元。

（3）收支结余：66240元。

四、今后学校财务工作的基本思路

随着对财务工作的要求越来越高，任务也越来越重。为此我们将进一步加大财

务管理的力度，抓好学校经费管理的每一个环节。财务支出立足现实财力状况，服

务教学工作，保障收支平衡，努力建设节约型校园。在今后的财务工作中着重抓好

以下几个方面。

1、坚持“统筹兼顾，保证重点，量入为出，收支平衡的原则。严格执行规范

的报销手续，原始凭证必须具备经手人、证明人，主管人、校长签字方能报销。

2、必须始终坚持民主管理的原则，做好校务公开工作，请大家参与决策，接

受教职工的监督，使有限的经费发挥更大的效益。

3、必须坚持勤俭节约的原则，尽力做到少化钱，多办事，办好事，办实事，

重视资产管理工作，加强责任感，要彻底纠正重钱轻物，重购轻管的思想，确保教

学工作正常运转。

4、健全制度，规范财务管理工作，凡涉及到经费方面的问题都要依照有关规

定、制度去办。定期进行财务清查工作，保证学校资产帐物相符。财务会计对资金

运行，实行事前预测，事中控制，事后分析。

各位代表：让我们紧紧围绕学校发展规划的总体目标，团结一致，振奋精神，

积极进取，做好各项财务保障服务工作，为学校全面协调可持续发展做出新的贡

献。

年度财务工作报告篇2

根据大会安排，我受大会委托，向大会报告学校一年来的财务工作情况，请予

以审议。

学校财务工作，是学校各项工作的重要组成部分，它直接涉及到学校各项工作

的正常运转和教职工的切身利益。因此，我校财务工作始终坚持严谨、节约、规范

的管理原则，在校领导直接领导下，将学校的有限资金进行合理安排。做到长安

排，短打算。在使用经费上，始终坚持服务于教学，有利于学校发展，坚持做好民

主理财，杜绝贪污、挪用的不良现象发生。

下面我就依据年度决算数据，向大会做如下几点汇报：

一、收入情况（年9月至年5月）

（一）财政拨款685600.00元：

1、教育事业拨款：418100.00元

2、其他经费拨款：267500.00元（一补、排危）

二、支出情况：

合计829316.82元。接年9月前结余红字366087.26元，年5月结余红字

509804.08元。

【其中：办公费58244.50元，印刷费3266.00元（月考卷印刷及教研室试

卷），电费58806.86元，文体活动费4541.00元，会议费5749.00元，交通费

21035.00元，差旅费2896.70元，维修费343460.56元，培训费15994.70元，招

待费18464.50元，专用材料费7386.00元，劳务费46320.00元，租赁费

18500.00元，其他服务性支出：7152.00元（校方责任险及影视教育），助学金

217500.00元（一补及县政府资助）。

三、新增项目工程情况。

1、新增项目工程财政拨款371746.00元。具体项目：（1）、拆除旧房

（2）、场地硬化。（3）、毛石挡土墙。（4）、操场围墙、室外梯子。

四、财务分析

近年来在赵校长的带领下，财务状况得到了很好的改善，通过各方努力争取上

级支持，克服了重重困难，教学条件、教师住宿条件、学校的各种办学环境得到了

很大改善和提高。但是根据双高双普标准，差距还很大，必须投入大量资金改善办

学条件，资金缺口较大，总的形势依然严竣。为了改善办学条件，6月又将投入

170多万元的学生公寓楼开工建设，预计在年3月可投入使用，争取移民局项目工

程资金210000.00元，解决两所学校师生饮水困难，争取今年9月1日投入使用。

五、主要工作做法

严格执行收费制度，禁止了违规收费。我们学校一年来严格执行上级规定的收

费标准，没有向学生多收乱收一分钱，多次经上级有关部门检查，均合格过关。

（一）酌情编制财务预算，合理安排经费支出

为了保持学校正常运转，不得不精打细算，每学期初，我们都要作好财经开支

计划，突出重点，保证服务于教学，把有限的资金投入到有效的点子上，注重提高

资金使用效益。

（二）严格财务制度，依法规范管理

加强财务管理制度，严格遵守财务纪律，提倡勤俭节约、杜绝浪费，我们进一

步健全了物品采购审批、供应、发放、维护手续，并做到了责任到人。所有维修，

由学校校委会集体研究决定实施，工会监督。

六、今后打算

我校目前经济仍然存在着较大的困难，赤字大。要想改变这个现状必须继续努

力，认真总结经验、合理计划、精心安排、开源节支、勤俭办校。具体作法：

1、继续争取多方支持，扩大经济收入。

2、节约开支、合理计划，尤其是压缩招待费开支，旅差费开支和不必要的重

复建设。

3、积极偿还债务，降低经费运行风险。

4、在政策许可的条件下，尽力为教职工多募福利。

5、为教师提高业务水平及教学能力，继续在公用经费预算总额的5%进行安排

教师的培训费用。

们，过去一年的财务工作在学校党政的正确领导和统筹安排下，在全体教

职工的大力支持协助下取得了较好的成绩，目前虽仍存在着较大困难，但有我们的

共同努力，就能克服困难，让我们一起努力，为各项工作创造出更好的成绩！谢

谢大家！

年度财务工作报告篇3

20xx年度，财务部在公司领导的正确指导和各部门的大力支持下，财务工作

取得了一定的进展。现将年度财务工作总结如下：

一、会计核算工作

众所周知，会计核算是财务部最基础也是最重要的工作，是各项财务工作的基

石和根源。随着公司业务的不断扩张，如何加强会计核算工作的标准化、科学性和

合理性，成为我们财务工作的`新课题。为努力实现这一目标，财务部主要开展了

以下工作：

1、建立会计核算标准规范，实现会计核算的标准化管理。财务部根据路桥工

程项目核算的需要、根据纳税申报的需要、根据资金预算的需要，设立会计科目，

制定了详细的二级和多级明细，并且对各个科目的核算范围进行了明确规定。

具体有以下几点：（1）、规范记账、算账、报账等日常会计处理工作，做到

手续完备、数字准确、账目清晰，按月编制会计报表、会计分析报告。

（2）、定期与项目部会计核对现金、银行存款以及原辅材料、低值易耗品、

备品配件的入库、领用、报废。

（3）、准确及时登记各种账簿，并做到账账相符。及时准确提供各方所需数

据，严格按照财务管理制度工作流程进行工作。

2、引入用友网络版财务软件，全面实施会计电算化。经过前期加班加点数据

初始化，终于将财务数据系统建立起来。财务部各个岗位基本掌握了财务软件的应

用与操作，财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。大大地提高了数据的查询功

能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶。

3、重新对原有的会计核算流程进行了梳理和制定，现在的财务部内部会计核

算流程更加突出了内部控制，明确了各个流程所占用的时间，对什么时候报账、出

什么表、提供哪些单据，凭证如何传输都做出了明确清晰的规定。保证了财务信息

能有序地、按时、按质地提供出来。采用新的工作流程后，工作效率提高了，各岗

位的矛盾和扯皮现象减少了，财务报告的及时性得到了有效地保障。

4、加强各业务单位及往来单位帐目的清理核对工作，定时与各单位打电话或

亲自上门清理核对帐目，使得我公司与上下游往来账目清晰准确。同时加强应收工

程款的追讨，如省路桥公司、环安公司和新疆、宿州的款项。

财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。一年来，我们及时为

各项内外经济活动提供了应有的服务，基本上满足了各部门对财务的要求。公司资

金流量一直很大，尤其是在年底春节前，在回收工程款和结算支付材料、工程款、

工资等工作中，现金流量巨大，财务部本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，各

项资金收付安全、准确、及时。在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责，认真

处理每一笔业务，为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力。

二、内控管理

1、建立了出纳通核算系统，各项目部会计在经济业务发生当日及时登账，真

正做到日清日结，便于公司统一控制，为公司统一筹划资金和控制费用提供了最快

捷有效的第一手资料。

2、建立了材料核算系统，各项目部在当天材料出入库时，及时将出库材料和

入库材料登入系统，便于总部动态掌握各项目部的材料使用情况及库存数，做到周

转快，库存少，尽量少占用资金。

3、财务部全体人员通过学习公司财务流程及支付管理办法，大大地增长了业

务知识，有效地改善了前期支付劳务、租赁、工程款手续有时不齐全也付款的情

况，以便条代票，以单代账，财务只是被动付款等等不规范行为。同时实现了收支

同步、债权债务关系及时反映并能分项目及时正确核算成本费用，同步做出报表上

报公司领导。

4、开展有多部门参与的资产清查工作，与资产管理部门密切配合，将财务账

面资产与现有资产核对开展实地清查。使公司资产利用率得到提高，有效地盘活了

资产，并合理地做出折旧方案，合理地计算经营成本。

在内控方面，财务部相继提出了关于财产管理、合同签订、费用控制等方面的

合理建议。为完善公司各项内部管理制度，建设财务管理内外环境尽了我们应尽的

职责。

三、税务筹划与融资

1、财务部除了负责处理公司内部财务关系外，为达成公司的目标任务，还要

妥善处理外部各方面的财务关系。年度我们相继和多家担保公司合作，建立了良好

的合作伙伴关系。与徽行、中行、招行、杭州银行等实力雄厚的单位也都建立了优

良的银企关系。

2、与税务部门建立了良好的税企关系，并圆满完成了对税务、银行、统计

局、街道、建委等相关部门所需资料的申报。

3、在日常资金管理上，财务部重点加强了以下工作：与各家银行开通了网上

银行业务，帮助公司实时了解公司的银行存款状况；建立了资金日报体系，每日向

公司领导上报头天的公司资金状况，为公司领导进行资金调度提供了依据；每月定

期编制各家银行的银行余额调节表，保证了公司资金的准确性和安全性；不定期地

对库存现金进行盘点；在付款流程上增加了对出纳填制的付款单据的复核程序；通

过这一系列的工作，使得公司资金的收取和使用上的准确性及安全性大大提高，使

财务部在资金管理的规范化方面上了一个新的台阶。

四、财务部存在的问题及解决方法

1、有关制度和规定执行力度不够，比如我们在资金支付和费用报销方面要真

正发挥财务的监督职能，对于不符合规定的坚决不予支付。

2、固定资产账务系统未建立起来，要充分利用现有固定资产模块建立明细

账，便于公司对固定资产的日常核算管理。

3、财务人员来自各行各业，需加强财务人员内训，通过学习、培训、交流来

逐步提高自我，促进内部沟通，更好地做到上传下达。

五、20xx年度工作计划

20xx年在一如既往地做好日常财务核算工作的同时，要更进一步加强财务的

监督和管理职能，做到财务工作长计划，短安排。使财务工作在规范化、制度化的

良好环境中更好地发挥作用。

1、资金调度和信贷工作：今年随着公司业务量的加大，资金需求日益增加，

我们将在公司高层的领导下，合理安排使用资金，搞好信贷工作的开展，期间要收

集、整理大量的资料，编制各类贷款报告，与银行、担保公司人员充分沟通，把贷

款工作落到实处。

2、与税务的对接：结合新会计准则的实施，新税法的动态，密切关注营改增

及相关政策是否与本企业有关，并认真学习税法，及时与相关税务人员沟通，确保

在税改变动的情况下及时衔接。

年度财务工作报告篇4

幼儿园的财务工作，是幼儿园各项工作的重要组成部分，是一项政策性较强的

工作。它直接涉及到幼儿园各项工作的正常运转和教职工的切身利益。因此，我园

财务工作始终坚持严谨、节约、规范的管理原则，在园领导的直接领导下，将幼儿

园的有限资金进行合理安排。做到长安排，短打算。在使用经费上，始终坚持服务

于教学，有利于教职工积极性的提高，坚持做好民主理财，杜绝贪污、挪用的不良

现象发生。

一、财务工作体现在一下几个方面：

第一、严格执行收费标准，杜绝乱收费，开源节流，保证教学投入，得到了上

级领导的肯定。

第二、严把开支关，精打细算，杜绝浪费，确保后勤保障工作的有序运行，严

格和完善日常采购报销手续，每张外来的原始票据和自制的凭证都有经办、有审核

的签字，最后由主管财务领导签批。每一笔报销业务都严格标准，一事同人，不搞

例外，发现票据内容不完整等现象，拒绝报销，待手续补齐后，做到帐物相符、帐

证相等，再办理报销业务。

第三、坚持勤俭办园的方针，合理利用有限资金，为幼儿园办实事办好事，做

好学年度的预算、决算的审核、检查监督工作，严格财务制度和财经制度。

第四、严格财务制度，分工明确，一切财经支出都必须在园长的统一安排下进

行，每张发票都必须由园长签字，每学期对财务账目审查一次。

第五、坚持每月上报结算报表，使园长能掌握资金情况，合理部署资金。

第六、严格执行采购、验收制度，对购买物品进行登记、验收，并认真核对发

票的物品数量及质量，对各部门所需物品，定时、定量供应物品，年底对所有财产

进行清点。

二、其它事务工作：

1、我除了做好自己的本职工作外，并兼带采购工作，做到认真选择食材，货

比多家，物美价廉。在这里领导和同事们给了我很大的帮助和鼓励。

2、协助做好固定资产管理以及固定资产的预决算，及时向财政局上报固定资

产相关材料；

3、做好人员、工资的统计工作，按时上报各种统计资料；

4、做好社会保险、公积金的按时、足额缴纳等保障性工作；

5、按时交纳电费、电话费；

6、向教育局和幼儿园之间递送各种文件、资料、材料等。

三、存在的问题

回顾检查自身存在的问题，我认为：一、学习不够。当前，以信息技术为基础

的新经济蓬勃发展，新情况新问题层出不穷，新知识新科学不断问世。面对严峻的

挑战，缺乏学习的紧迫感和自觉性。理论基础、专业知识、文化水平、工作方法等

不能适应新的要求。二、在工作较累的时候，有过松弛思想，这是自己政治素质不

高，也是世界观、人生观、价值观解决不好的表现。针对以上问题，今后的努力方

向是：一、加强理论学习，进一步提高自身素质，增强分析问题、解决问题的能

力。二、增强大局观念，转变工作作风，努力克服自己的消极情绪，提高工作质量

和效率，积极配合领导同事们把工作做得更好。在今后的财务工作中，我将继续认

真贯彻执行幼儿园的各项规章制度，为幼儿园的正常运行，打好坚实的基础，加强

对幼儿园经费支出的管理和监督，提高财务管理水平，做到“取之得当、用之合

理”为促进幼儿园的发展做出更大的贡献。

年度财务工作报告篇5

各位代表、们：

我受大会主席团的委托，向大会做财务工作报告，请予审议。

20xx年，学院在党委的正确领导和全体教职员工的共同努力下，各项工作稳

定、协调发展。学院的办学规模进一步扩大，学院的收入和支出也创历史的新高；

为解决图书馆及风雨操场的建设资金，在市政府的协调下，通过政府有关部门协

助，学院在农信社新增贷款6500万元，用于上述项目的建设和支付首期工程的欠

款以及到期银行贷款本金偿还；目前，学院的借款余额已经达到了2.2亿元。在这

种情况下，学院本着“保工资、保运作、保稳定”的原则，除了严格按年初预算执

行以外，年度内我们在资金运作极其困难的情况下筹出部分资金解决了新建的三栋

学生宿舍室内设备和二期工程水泵房、电房、电缆等配套项目的支出。

下面我向代表们具体报告学院20xx年度的财务运作情况：

一、20xx年学院财务决算情况

（一）学院基本情况

截止到20xx年12月31日，学院在校大中专学生人数为12900多人，事业编

制人员数为360人，自筹供给人员数为240人，临时工人数42，离退休人员数138

人。20xx年末学院资产账面总额为22823万元，其中：固定资产11882万元，负

债总额为13160万元（不包含1亿元的国家开发银行借款和检察院827万元的借

款），净资产总额为9663万元；当年实现总收入为13865万元，加上往年事业基

金结余924万元，本年度可支配收入为14789万元；总支出为17008万元，总支出

中有2897万元是银行贷款支出。本年度收入总额比上年度增收2400多万元，支出

总额比上年度增加6009万元。

（二）20xx年财务收支情况分析

1、收入方面

全年实现总收入13865万元，收入预算完成率为115.39%，较2007年同期增

长21%，增加收入2400多万元。其中：

（1）事业收入8117万元，占总收入的58.54%，较07年增加了1541万元，

增长23.43%。事业收入增加的主要原因是在校学生规模增大，学杂费增加。

（2）财政补助收入4057万元，包括了新校区建设贷款贴息及征地款1411万

元，正常经费914万元，离退休经费225万元，专项购置费300万元，国家助学奖

学金907万元，省专项拨款300万元。财政补助收入占总收入的29.26%，较07年

减少了76万元，减少了1.87%。财政补助收入减少的原因，主要是由于财政贴息

由07年的1699万元减少到911万元，另外，国家助学奖学金比上一年的223万元

增加了684万元的拨款，省专项补助资金比上一年的400万元减少了100万元。

（3）其他收入为1691万元，占总收入的12.2%，较07年增加961万元。增

加的主要原因是我院新校区规划外的一块230多亩土地由政府收回，按原来征地补

偿标准拨给我院补偿款1416万元，并指定用于归还已到期的银行贷款本金和首期

工程欠款的支出。

2、支出方面

全年总支出为17007万元（含新校区建设贷款贴息及征地款1411万元），支

出预算完成率为135.51%，较2007年同期增长54.64%，增加支出6009万元。其

中：

（1）人员经费支出5379万元（含退休人员），包括基本工资支出613万元，

补助工资支出634万元，其他工资支出2901万元，社会保障费支出1231万元。人

员经费支出占总支出的31.63%，较07年同期增加802万元，增长17.52%。人员的

基本工资、补助工资、其他工资和社会保障费等项目的支出均有小幅度增长。

（2）公用经费支出4320万元，包括福利费支出257万元，公务费支出565万

元，教学业务费支出825万元，设备购置费支出958万元，修膳费支出304万元，

其他费用支出313万元，业务招待费支出84万元，助学、奖学金支出1014万元。

公用经费支出占总支出的25.4%，比去年增加1086万元，增长33.58%。其中增长

较大的有：教学业务费为825万元，比上一年的584万元增加了241万元，增长

41.27%。业务费增长的主要因素是学院重视对教学、科研、专业建设、评估、学生

招生就业等方面运作的投入相对加大，②学生奖、助学金1014万元比上一年的

192万元增加了822万元的支出，增长428.12%，增加的主要原因是省财政对大、

中专学生的奖、助学金拨款。公用经费中的其他项目基本上按年初预算标准执行，

也基本保持上一年的支出水平且略有增加。

（3）自筹基建支出为5897万元万元，包括了归还检察院借款550万元，支付

新会农信社借款及利息329万元，归还建设银行第一期本息201万元，归还学生宿

舍投资商伍财茂投资及回报280万元，归还国资委借款100万元，支付新校区首期

工程欠款2518万元，支付二期工程包括水电房、电缆等配套工程507万元，办理

原三校区土地转让契税212万元，图书馆工程进度款1200万元。自筹基建支出中

有2897万元是在新增贷款6500万元中支付，其余3000万元是学院自筹和土地收

入中支付。自筹基建支出占总支出的34.67%。

（4）专项支出为1411万元，包括专项征地费支出500万元，财政贴息支出

911万元。专项支出占总支出的8.3%。

（5）本年度学院实行部门零基预算，从执行的结果来看，多数部门的费用支

出都能控制在年初的预算额度内，说明多数部门都能本着为学院当家的原则厉行节

约、科学理财。其中继续教育部超额完成了学院下达的创收指标，创收总额比上

07年多出130万元，增长了23.6%，在此，我仅代表学院财务处，向支持学院财务

处工作的各部门表示衷心的感谢。

（三）收支不平衡的原因

从前面的数据我们可以看到，08年度学院支出超出了收入，主要原因是：

1、自筹基建支出占总支出的比例较大。

08年自筹基建支出为5897万元，占总支出的34.67%。其中2897万元的资金

来源是银行贷款，余下的3000万元由学院自筹，直接影响了学院的费用运作，增

大了学院资金运作的压力。

2、人员经费大幅增加。

教职工待遇稳步提高，人员经费由07年的4577万元增加到08年的5379万

元，增长了17.52%。

3、教学经费增加。

08年学院加大了教学投入，教学业务费由07年的584万元增加到852万元，

增长了41.27%；同时教学仪器设备、办公设备和图书的购置费也增多了，由07年

的883万元增加到08年的958万元，增长了8.5%。

二、20xx年度财务收

支预算情况

20xx年学院财务收支预算还是以部门预算为主，以财政年度为预算年度；学

院党委和行政领导对09年度的财务收支预算十分重视，也提出了具体要求，预算

项目和专项经费资金项目也要细化到具体事项。20xx年学院财务收支预算分为四

部分：第一部分是学院专项经费预算，在保证人员福利、日常公务经费等支出的基

础上，把支出重点放在教学科研、教学设备的投入上；第二部分是教学系部经费预

算，按照系部实际需求来确定；第三部分是教辅、行政部门正常办公经费预算；第

四部分是学院统筹经费预算。

（一）、收入预算情况：

学院收入（含附属中职）主要包括三部分：财政补助收入、事业收入及其他收

入。预计09年度学院总收入合计为13223万元。包括：

⑴财政补助收入4317万元，其中包括正常经费912万元；离退休经费230万

元；专项购置费300万元；专项征地费500万元；新校区建设贷款财政贴息1275

万元；国家助学奖学金800万元；省专项经费拨款300万元。

⑵事业收入8905万元

其中包括大专生学杂费6477万元；中专生学杂费1565万元；继续教育收入

650万元；其他（包括银行存款利息收入、铺位出租收入、科研经费等收入）213

万元。

⑶其他捐赠收入：香港建滔化工集团已明确表示，由于受国际金融危机的影

响，每年捐赠我院100万元奖助学金，今年暂停捐助。所以今年的捐赠收入可能没

有发生。

（二）、收入预算情况分析

（1）财政补助收入4317万元，占总收入的32.65%，比08年实际执行数多出

260万元，增加的主要原因是08年底学院新增加银行贷款6500万元，由财政贴

息。

（2）事业收入8906万元（含中专、继续教育收入），占总收入的67.35%。

目前，我院在校大专生人数是8781人，成人插班生180人，09年毕业生人数是

2300多人，今年的招生计划是3200多人，09年在校学生人数（含成人插班生）将

达到9960多人。中专按4000人规模计算。

（三）、支出预算情况：

学院经费支出（含附属中职）主要包括：人员经费支出、公用经费支出、自筹

基建经费支出及专项经费支出四部分。预计09年度支出合计为16522万元。

⑴人员经费支出5915万元（含离退休人员）

其中包括基本工资支出655万元；补助工资支出697万元；其他工资支出

3094万元；社会保障费支出1289万元。新增人员工资180万元。

⑵公用经费支出4175万元

其中包括福利费273万元；公务费585万元；教学业务费907万元；设备购置

费800万元；修缮费240万元；其他费用344万元；业务招待费80万元；助学

金、奖学金946万元。

⑶自筹基建经费支出4657万元

其中包括归还国资委借款100万元；二期学生宿舍投资及回报180万元；农信

社3500万元贷款利息259万元，图书馆工程款1800万元；风雨操场工程款500万

元，归还国家开发银行贷款本金1000万元，归还中行（市检察院）借款818万

元。

⑷专项经费支出1775万元

其中包括财政补助专项征地费支出500万元；新校区建设贷款财政贴息1275

万元。

（四）、支出预算情况分析

（1）人员经费支出5915万元，占总支出的35.8%，该项支出占总收入的

44.73%；人员经费比上一年度净增536万元，增幅9.96%。

（2）公用经费支出4175万元，占总支出的25.27%，该项支出占总收入的

31.57%；但公用经费比08年度减少了145万元的支出。公用支出中用于教学业务

费经费和学生奖助学金的比例最大，各占公用经费支出的21.72%和22.66%。用于

设备购置费的支出占公用经费支出的19.16%，主要用于教学设备和新图书馆设备

的购置；余下36.46%的公用经费主要是用于维持四个校区办公公务、后勤保障等

正常运作支出。

（3）自筹基建经费支出4657万元，占总支出的28.18%，占总收入的

35.22%，其中图书馆和风雨操场工程2300万元，资金来源是礼乐农信社贷款（08

年已用1200万元），归还国家开发银行贷款本金1000万元，资金来源是潮连农信

社贷款（08年底新增贷款3000万元）。其余1357万元，由学院收入中自筹经费

支出。

（4）专项经费支出1775万元，占总支出的10.74%，该项支出占总收入的

13.42%。该项支出的经费来源是由财政拨款。

关于20xx年度学院部门财务收支预算的详细情况，经学院有关部门核准以后

将以文件的形式发到院属各部门。

（五）、执行20xx年度财务预算的保证措施：

为了能顺利完成20xx年度财务收支预算计划，积极增收节支，特提出以下几

点措施：

1、各单位要从大局出发，做好过紧日子的准备，充分利用自身优势，想方设

法向外创收，同时压缩不合理的办公开支，保证重大活动和部门基本运行费用的支

出。

2、继续有效益的扩大招生规模，增加学生人数，加大继续教育创收渠道，增

加学杂费收入。

3、各系部加大学生欠费的摧缴力度，把好新生入学缴费的第一道关卡。

4、利用预算查询系统加强预算执行情况的跟踪监控，发挥经费使用预警机制

的作用，对预算执行情况及时进行分析，及时调整预算方案，确保20xx年度预算

目标的实现。

三、意见和建议

08年收支不平衡，可能会导致09年的财务运行面临许多困难，主要表现在：

1、教育经费与学院事业发展需求之间的矛盾仍很突出

近年，政府对学院的财政拨款虽有所增加，但随着学院办学规模的扩大，专业

建设、实训基地建设、师资队伍建设等项目的支出也不断增大，办学条件仍需要不

断地充实，所需资金极大，政府拨给的教育经费严重不足。

2、收入中可支配资金不大，运作十分困难

目前，学院的贷款余额已达到2.2亿元，还贷压力巨大；同时二期工程包括图

书馆、风雨操场、实训厂房、学生活动场所等项目的建设正在进行，后期还需投入

大笔资金用于配套设施的建设，设备购置等。

3、学生欠费情况比较严重。

学生欠费仍然达到300多万元，使本来短绌的资金更是雪上加霜，致使学院资

金运作十分困难。

4、财务管理制度执行不力，管理人员素质有待提高。

几年来，虽然已经出台了包括“江门职业技术学院财务管理规定（试行）”、

等六个有关财务管理方面的制度、规定，但在实际执过程中仍存在不完善的地方；

预算执行的力度不够，管理机构不尽合理，管理人员的管理水平和业务水平较低，

还不能适应现代大学制度的需要。

针对以上的存在问题和面临的困难，我们建议：

1、积极开展多渠道筹集资金，整合、盘活现有资源

学院的资源是有限的，如何通过整合和盘活现有资源，使资源的利益最大化是

我们充分利用资源的根本途径，同时要着眼于未来，不能为了短期的利益牺牲长远

的利益。首先要争取尽可能多的财政预算资金，这是财务核心工作之一；其次，规

避风险，加强对已有资金及资源的保值增值；再次，全方面，多元化，多渠道积极

争取地方和上级教育部门的各种专项资金和各种政策性的补贴。

2、开源节流

20xx年学院的收入创下了历史新高，但是在开支方面也是节节攀高，而且还

存在一些浪费现象，因此在大力增收的同时也要提倡节支，真正做到开源节流，使

有限的资金利用率最大化。第一，全院教职员工要树立节约光荣，浪费可耻的思

想，把这种思想体现在工作中、生活中的每个细节上。第二，各部门在经费预算资

金的使用上要考虑优先等级，确保教学工作正常运作，确保教学评估和科研工作的

正常开展。第三、认真客观做好各项资金的预算，保证专款专用，确保每个资金使

用项目的完成。

3、加强财务制度的建设，提高工作人员的服务水平

第一，加强预算管理与监督，依据国家深化预算管理制度改革方向的要求，在

我院预算管理改革已有基础上，继续稳妥推进，进一步健全财权与事权相匹配的机

制，规范财务预算分配流程，提高管理效率与透明度。08年我们建立了部门预算

查询系统，通过加强对预算管理的监督工作，保证了预算目标的实现；第二，加强

各项管理制度实施细则的建立；在建立管理制度的过程中，要充分发挥各部门的民

主意识，建立适合学院实际情况的财务管理制度和预算项目管理办法。第三，建立

一套完整的职效考核制度，对每一个专项的支出，事前必须要求做好职效目标，事

后要对项目进行职效评价，考核资金的使用效果。第四、进一步规范各部门的创收

激励机制，从而形成全院师生认真遵守与执行各项财务制度的良好风气。

4、健全财务管理机构，提高财务管理水平

目前财务工作只强调日常核算工作，却忽视了财务管理，使得内部业务的管理

工作不到位，所以要尽快健全财务处各科室机构的建设，真正建立起“管理加核

算”的管理型财务组织机构，以适应新形势下高校财务管理环境的变化，提高财务

管理水平。

各位代表：今年是我们学院的评估年，一方面学院要继续投入资金用于新校区

基础设施的建设；另一方面，还要加大对教学、科研的投入力度，所以今后几年，

学院资金运作还将会十分困难。为了确保完成20xx年度的预算目标，需要各部门

积极配合，同心协力，共渡难关，相信在大家的共同努力下，我们一定能够克服各

种困难，保证学院各项事业的发展。