商业投资

商业计划书投资分析

篇一：全国挑战杯金奖创业计划书投资分析部

分

9.1股本结构和规模2-3家风险投资公司入股，

以便筹资，化解风险。

9.2资金来源及运用

公司成立初期共筹集资金365万。其中风险投资

238万，我公司投资73万元，短期借款200万(一

年期利率6.15)，用作流动资金；在公司运营的

2、3、4年，我们将在此基础上增加200万至500

万的短期借款，以此改善现金流动状况并达到较合

理的资产负债比。

资金主要用于租用和购买生产性固定资产(105

万)，以及生产中所需的直接260万）：明细如下：

投资收益与风险分析

主要假设：公司的设备、原材料供应商的信誉足够

好，设备到货、安装、调试在4—6个月内完成，

生产中能够保证产品质量；

根本应该是完全一致的。大致而言，任何一个商业

计划都必须仔细审视并分析描述企业的目标，所处

的产业和市场，所能够提供的产品和服务，会遇到

的竞争和对手，的管理和其他资源，如何满足顾客

的要求，长期优势以及企业的基本财务状况和财务

预测。

第一章：计划概要

摘要是整个商业计划书的“凤头”，是对整个计划

书的最高度的概括。从某种程度上说，投资者是否

中意你的项目，主要取决于摘要部分。可以说没有

好的摘要，就没有投资。

第二章：项目介绍

主要介绍项目的基本情况、企业主要设施和设备、

生产工艺基本情况、生产力和生产率的基本情况，

以及质量控制、库存管理、售后服务、研究和发展

等内容。

第三章：市场分析

主要介绍产品或服务的市场情况。包括目标市场基

本情况、未来市场的发展趋势、市场规模、目标客

户的购买力等。

第四章：行业分析

主要介绍企业所归属的产业领域的基本情况，以及

企业在整个产业或行业中的地位。和同类型企业进

行对比分析，做wsot分析，表现企业的核心竞争

优势。

第五章：市场营销

主要介绍企业的发展目标、发展策略、发展计划、

实施步骤、整体营销战略的制定以及风险因素的分

析等。

第六章：管理团队

主要介绍管理理念、管理结构、管理方式、主要管

理人员的基本情况、顾问队伍等基本情况、员工安

排、薪金标准。

第七章：财务分析

主要对未来5年做营业收入和成本进行估算，计

算制作销售估算表、成本估算表、损益表、现金流

量表、计算盈亏平衡点、投资回收期、投资回报率

等。

第八章：资金需求

主要介绍申请资金的数额、申请的方式，详细使用

规划。

第九章：资金的退出

主要告诉投资者如何收回投资，什么时间收回投

资，大约有多少回报率等情况。

第十章：风险分析

主要介绍本项目将来会遇到的各种风险，以及应对

这些的风险的具体措施。

第十一章：结论

对整个商业计划的结论性概括。第十二章：附件

附件是对主体部分的补充。由于篇幅的限制，有些

内容不宜于在主体部分过多描述。把那些言犹未尽

的内容，或需要提供参考资料的内容，放在附录部

分，供投资者阅读时参考。

关于投资价值分析报告

投资价值分析报告是国际投、融资领域投资商确定

项目投资与否的重要依据，主要对项目背景、宏观

环境、微观环境、相关产业、地理位置、资源和能

力、swot、市场详细情况、销售策略、财务详细

评价、项目价值估算等进行分析研究，反映项目各

项经济指标，得出科学、客观的结论。

投资价值分析报告和《项目建议书》、《可行性研

究报告》及《商业计划书》有所不同，它主要集反

映投资该项目在未来市场的价值分析。不仅仅为

融投资双方充分认识投资项目的投资价值与风

险，更重要的是通过充分评估项目优势、资源，加

速企业或项目法人拥有的人才、技术、市场、项目

经营权等无形资源与有形资本的有机融合，对企业

和投资机构提供重要的融投资决策参考依据。

对企业或项目法人而言，利用项目投资价值分析报

告可以对项目的投融资方案以及未来收益等进行

自我诊断和预知，以适应资本市场的投资要求，进

而达到在资本市场上融资的目的。一份好的项目投

资价支行行长 值分析报告将会使投资者更快、更好地了解投

资项目，使投资者对项目有信心，有热情，动员促

成投资者参与该项目，最教师职业道德心得体会 终达到为项目筹集资金的

目的。

投资价值分析报告

第一章：摘要

项目名称，承办单位，项目投资方案，投资分析，

项目建设目标及意义，项目组织机构。

第二章：项目背景分析规划

项目背景、项目建设规划、主要产品和产量、工艺

技术方案。

第三章：外部环境分析

外部一般环境（pest）分析、产业分析。

第四章：市场需求预测

国外市场需求预测、国内市场需求状况分析。

第五章：竞争分析

项目地理位置分析、资源和技术、项目之swot

分析、项目竞争战略的选择。

第六章：财务评价

评价方法的选择及依据、项目投资估算、产品成本

及费用估算、产品销售收入及税金估算、利润及分

配、财务盈利能力分析、项目盈亏平衡分析、财务

评价分析结论。

第七章：融资策略

资金筹措、资金来源、资金运筹计划等

第八章：价值分析判断

价值判断方法的选择，价值评估。

第九章：风险分析

项目可能遇到的常规风险、特殊风险、风险的规避

方案。

第十章：投资价值分析结论

对于项目的投资价值进行分析总结

第十一章：附件

证件、协议、证书等等。

关于可行性研究报告

可行性研究报告，简称可研，是在制订生产、基建、

科研计划的前期，通过全面的调查研究，分析论证

某个建设或改造工程、某种科学研究、某项商务活

动切实可行而提出的一种书面材料。

项目可行性研究报告主要是通过对项目的主要内

容和配套条件，如市场需求、资源供应、建设规模、

工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利

能力等，从技术、经济、工程等方面进行调查研

究和分析比较，并对项目建成以后可能取得的财

务、经济效益及社会影响进行预测，从而提出该项

目是否值得投资和如何进行建设的咨询意见，为项

目决策提供依据的一种综合性的分析方法。可行性

研究具有预见性、公正性、可靠性、科学性的特点。

可行性研究报告是确定建设项目前具有决定性意

义的工作，是在投资决策之前，对拟建项目进行全

面技术经济分析论证的科学方法，在投资管理中，

可行性研究是指对拟建项目有关的自然、社会、经

济、技术等进行调研、分析比较以及预测建成后的

社会经济效益。

可行性研究报告的作用

1、用于企业融资、对外招商合作的可行性研究

报告

可行性研究报告要讲究科学性，此类研究报告通常

要求市场分析准确、投资方案合理、并提供竞争分

析、营销计划、管理方案、技术研发等实际运作方

案。

2、用于国家发展和改革委(以前的计委)立项的

可行性研究报告。

此文件是根据《中华人民共和国行政许可法》和《国

务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的

决定》而编写，是大型基础设施项目立项的基础文

件，发改委根据可行性研究报告进行核准、备案或

批复，决定某个项目是否实施。另外医药企业在申

请相关证书时也需要编写可行性研究报告。

3、用于银行贷款的可行性研究报告

商业银行在贷款前进行风险评估时，需要项目方出

具详细的可行性研究报告，对于国家开发银行等国

内银行，该报告由甲级资格单位出具，通常不需要

再组织专家评审,部分银行的贷款可行性研究报

告不需要资格，但要求融资方案合理，分析正确，

信息全面。另外在申请国家的相关政策支持资

金、工商注册时往往也需要编写可行性研究报

告，该文件类似用于银行贷款的可研报告。

4、用于申请进口设备免税

主要用于进口设备免税用的可行性研究报告，申请

办理中外合资企业、内资企业项目确认书的项目需

要提供项目可行性研究报告。

5、用于境外投资项目核准的可行性研究报告

企业在实施走出去战略，对国外矿产资源和其他产

业投资时，需要编写可行性研究报告报给国家发展

和改革委或省发改委，需要申请中国进出口银行境

外投资重点项目信贷支持时，也需要可行性研究报

告。

可行性研究报告的主要内容与格式

各类可行性研究内容侧重点差异较大，但一般应包

括以下内容：

投资必要性。

主要根据市场调查及预测的结果，以及有关的产业

政策等因素，论证项目投资建设的必要性。技术

的可行性。

主要从事项目实施的技术角度，合理设计技术方

案，并进行比选和评价。

财务可行性。

主要从项目及投资者的角度，设计合理财务方案，

从企业理财的角度进行资本预算，评价项目的财务

盈利能力，进行投资决策，并从融资主体(企业)

的角度评价股东投资收益、现金流量计划及债务清

偿能力。组织可行性。

制定合理的项目实施进度计划、设计合理组织机

构、选择经验丰富的管理人员、建立良好的协作关

系、制定合适的培训计划等，保证项目顺利执行。

经济可行性。

主要是从资源配置的角度衡量项目的价值，评价项

目在实现区域经济发展目标、有效配置经济资源、

增加供应、创造就业、改善环境、提高人民生活等

方面的效益。

社会可行性。

主要分析项目对社会的影响，包括政治体制、方针

政策、经济结构、法律道德、宗教民族、妇女儿童

及社会稳定性等。

风险因素及对策。

主要是对项目的市场风险、技术风险、财务风险、

组织风险、法律风险、经济及社会风险等因素进行

评价，制定规避风险的对策，为项目全过程的风险

管理提供依据。

可行性研究报告基本构架

第一章：项目总论；

第二章：项目环境分析；

第三章：行业投资分析；

第四章：市场分析；

第五章：企业竞争分析与项目规模选择；

第六章：项目组织与实施；

第七章：投资估算与资金筹措；

第八章：项目经济可行性分析；

第九章：风险分析及规避；

第十章：结论与建议；

第十一章：附件。

关于项目建议书

项目建议书(又称立项申请)是拟增上项目单位向

发改局项目管理部门申报的项目申请。

是项目建设筹建单位或项目法人，根据国民经济的

发展、国家和地方中长期规划、产业政策、生产力

布局、国内外市场、所在地的内外部条件，提出的

某一具体项目的建议文件，是对拟建项目提出的框

架性的总体设想。往往是在项目早期，由于项目条

件还不够成熟，仅有规划意见书，对项目的具体建

设方案还不明晰，市政、环保、交通等专业咨询意

见尚未办理。项目建议书主要论证项目建设的必要

性，建设方案和投资估算也比较粗，投资误差为

30%左右。

对于大中型项目，有的工艺技术复杂，涉及面广，

协调量大的项目，还要编制可行性研究报告，作为

项目建议书的主要附件之一。项目建议书是项目发

展周期的初始阶段，是国家选择项目的依据，也是

可行性研究的依据，涉及利用外资的项目，在项目

建议书批准后，方可开展对外工作。

项目建议书的内容与格式

一、总论

项目名称、承办单位概况、拟建地点、建设内容与

规模、建设年限、概算投资、效益分析

二、项目建设的必要性和条件

建设的必要性分析、建设条件分析、其它条件分

析、资源条件评价、资源品质情况、资源赋存条件

三、建设规模与产品方案建设规模、产品方案。

四、技术方案、设备方案和工程方案

技术方案、生产方法、工艺流程、主要设备方案、

主要设备选型、主要设备来源、工程方案。

五、投资估算及资金筹措

投资估算、建设投资估算、流动资金估算、投资

估算表、资金筹措、自筹资金、其它来源。

六、效益分析

经济效益、销售收入估算、成本费用估算、利润与

税收分析、投资回收期、投资利润率、社会效益。

七、结论

关于资金申请报告

资金申请报告是指项目投资者为获得政府专项资

金支持而出具的一种报告。政府资金支持包括投资

无偿补助、奖励、转贷和贷款贴息等方式，只审批

资金申请报告。

1、投资无偿补助是指政府部门对符合条件的企业

投资项目和下一级地方政府投资项目给予的投资

资金补助，一般政府给与的投资补助不高于总投资

额度的30%;

2、奖励，是政府部门对表现突出，业绩优秀，具

有重大创新贡献企业的一种鼓励政策，奖励额度视

具体情况而定;

3、贷款贴息，是指政府部门对符合条件、使用了

中长期银行贷款的投资项目给予的贷款利息贴息。

资金申请报告要阐述的内容

1、项目单位的基本情况和财务状况;

2、项目的基本情况，包括建设背景、建设内容、

总投资及资金来源、技术工艺、各项建设条件落实

情况等;

3、申请投资补助或贴息资金的主要原因和政策依

据;

4、项目招标内容(适用于申请投资补助或贴息资

金500万元及以上的投资项目);

5、国家发展改革委要求提供的其他内容。

资金申请报告的格式

1、项目的背景和必要性

国内外现状和技术发展趋势，对产业发展的作用与

影响，产业关联度分析，市场分析;2、项目承担

单位的基本情况和财务状况

包括所有制性质、主营业务、近三年来的销售收

入、利润、税金、固定资产、资产负债率、银行信

用等级、项目负责人基本情况及主要股东的概况;

2、项目的技术基础

成果来源及知识产权情况，已完成的研究开发工作

及中试情况和鉴定年限，技术或工艺特点以及与现

有技术或工艺比较所具有的优势，该项技术的突破

对行业技术进步的重要意义和作用;

3、建设方案

项目建设的主要内容、建设规模、采用的工艺路线

与技术特点、设备选型及主要技术经济指标、项目

招标内容(适用于申请国家投资补助资金500万

元及以上的项目)、产品市场预测、建设地点、建

设工期和进度安排、建设期管理等;篇三：投资项

目商业计划书

投资项目商业计划书

商业计划书的概念

商业计划书，英文名称为businessplan，是企

业或项目单位为了达到招商融资和其它发展目标

之目的，在经过对项目调研、分析以及搜集整理有

关资料的基础上，根据一定的格式和内容的具体要

求，向读者（投资商及其他相关人员）全面展示企

业/项目目前状况及未来发展潜力的书面材料；商

业计划书是包括项目筹融资、战略规划等经营活动

的蓝图与指南，也是企业的行动纲领和执行方案。

商业计划书目标读者

毫无疑问，商业计划书首先是给项目单位/企业自

己使用的，其次才是目标投资商、贷款方、赞助方

及其他相关方。但在实践中，目标出资方往往是商

业计划书首要读者，从某种程度上讲，商业计划书

已成为招商引资的敲门砖。

投资商最关心什么？

1、投资商最关心投资项目/未来企业的盈利潜

力，以及未来利润分配方式。招商引资单位一定认

为所推荐给投资商的是最具潜力的项目，但是，任

何投资项目都是机会与风险并存，凭什么断定你的

项目机会大而风险小？

2、投资项目/未来企业的产成品或服务是否存在

有效需求？如何向投资商证明目标市场需要你的

产品或服务？这种需求的规模是否足够大？需求

持续时间是否足够长？目前及潜在的竞争对手处

于什么状态？他们的优势和劣势？你需要将市场

调查分析报告及调查程序说明展示给投资商。

3、如何向投资方证明各种预测符合实际？投资商

一般是依据投资项道路景观 目所在行业的现状和发展趋势

进行判断，你需要将行业数据来源及分析方法展示

给投资商。

4、如何向投资方证明新注入的投资将会增加未来

企业的价值？你需要将强有力的营销计划、组织及

管理团队计划展示给投资商。

商业计划书的作用

对于正在寻求资金的企业来说，商业计划书就是吸

引外来投资过程中的第一项工作：

1、客观地分析企业目前所处的位置以及通过特定

目标的设计所将要达到的位置，以及为实现该目标

所制定的计划；

2、让投资商、出借人或合资伙伴相信的确存在一

个可行的商业机会，让他们知道企业已意识到这种

机会并会加以利用。

因此，通过商务计划书对未来企业的各个方面以及

整个企业的情况进行全方位和深入系统的分析，使

真正有投资价值的项目能够快速的获得投资商的

认可。

商业计划书的制作机构具备以下资源的机构都可

以制作商业计划书：

1、具有市场调查的渠道和能力

2、占有细分行业最近5年以上行业基础数据

3、具备项目投资数据分析能力

商业计划书的内容框架

注：

1、商业计划书中要明确包括特定的日期以及特定

人员负责特定的项目及预算；

2、若是吸收风险投资则要确定投资退出策略。

商业计划书的编写流程

投资商评估项目的标准、内容与流程

国内外任何投资机构在进行投资前，都会对项目商

业计划书进行严格的审查评估，因此，商业计划书

的内容与格式是否能够顺利通过评估，是获得投资

的关键所在。

项目投资评估标准

1、适当的发展阶段

2、强大的管理团队

3、良好的市场机会

4、稳健的商业计划

项目投资评估内容

1、评估市场机会

2、评估业务模型

3、评估管理团队

4、评估竞争状况

5、评估产品/价值定位

6、评估财务状况

项目投资评估流程

1、评估发展阶段：种子期、成长期、推广期、成

熟期

2、评估市场机会：清晰界定目标市场和有吸引力

的预期市场规模、竞争对手的市场规模

3、评估商业计划：产品有优于竞争对手的潜力，

价值定位独特，业务模型的关键成功因素、促进增

长的合作伙伴、获得回报的多种渠道

4、评估管理团队：关键职位中已经有有经验的人

担任、管理团队的最终组建

商务部研究院资源优势

1、商务部研究院拥有“投资项目数据分析师”资大学生创业计划书 格

认证及国际项目管理认证资格专业人员；

2、商务部研究院拥有长期从事投资、贸易、行业

及市场领域的调查研究和政策咨询，全面了解中国

各行业投资及贸易环境的权威专家；

3、商务部研究院长期监测和跟踪分析中国700

多种行业大类及细分行业各类别企业（包括内资企

业、外资企业）30多种主要年度经济指标，洞

悉每一个细分行业投入与产出的动态变化；

4、商务部研究院自改革开放以来长期接受外企委

托的有关中国产业投资环境及产品市场调查业

务，拥有独到的调查渠道、丰富的从业经验和庞大

的专家队伍；

5、“商务部研究院中国投资项目数据分析中心”根

据国家关于规范长期投资项目数据分析方法、与国

际接轨的总体精神，并结合中国投资项目的实际需

要，由成都高科所组织专家及专业设计人员，开发

出适合国内绝大多数企业需要的项目投资数据分

析和决策模型、以及拥有实际应用效果的“项目投

资决策数据分析系统软件”，填补了目前国内企业

及政府自动关机命令win10 机构在项目投资数据分析中缺乏科学手段

的空白。

6、商务部研究院建立有庞大的国际行业细分领域

大中型投资商及国际风险投资商信息数据库，向我

们的客户提供目标投资商完备信息（含投资商名

称、经济技术实力介绍、主要投资/生产领域、总

部联系方式、主要管理者以及在华设有分支机构的

同时标明在华联系方式），以便用户将商业计划书

投送到合适的目标投资商手中。

“商务部研究院中国投资项目数据分析中心”简介

一、“商务部研究院中国投资项目数据分析中心”

由商务部研究白羊女和金牛男 院、原外经贸部计算中心及国商海投

国际商务管理中心合作，投资项目提供服务：

１.投资项目数据分析报告

２.地区投资环境调查报告

３.多语种专业翻译

４.提供由商务部研究院出具的可行性评估论证

报告书

５防灾减灾标语 .依据专业投资机构的特殊需要设计安装个性

化投资项目数据分析系统软件

二、“中国投资项目数据分析中心”优势：

1.商务部研究院中国投资项目数据分析中心拥有

“投资项目数据分析师”资格认证专业人员；

2.商务部研究院拥有长期从事投资、贸易、行业及

市场领域的调查研究和政策咨询，全面了解中

国各行业投资及贸易环境的权威专家；

3.商务部研究院长期监测和跟踪分析中国700

多种行业大类及细分行业各类别企业（包括内

资企业、外资企业）30多种主要年度经济指

标，洞悉每一个细分行业投入与产出的动态变

化；

4.商务部研究院自改革开放以来长期接受外企委

托的有关中国产业投资环境及产品市场调查业

务，拥有独到的调查渠道、丰富的从业经验和

庞大的专家队伍；

5.“商务部研究院中国投资项目数据分析中心”根

据国家关于规范长期投资项目数据分析方法、

与国际接轨的总体精神，并结合中国投资项目

可行性研究的实际需要，开发出适合绝大多数

企业需要的项目投资数据分析和决策模型、以

及拥有实际应用效果的“项目投资决策数据分

析系统软件”。

三、“投资项目数据分析系统软件”，具备先进的

项目决策数据智能估算和精算分析系统，提高项目

投资数据分析的精度：

1.根据不同项目数据分析的具体需要直接运算出

非贴现现金流量指标中的项目投资回收期、会

计收益率；贴现现金流量指标中的净现值、现

值指数、内含报酬率等分析决策数据；

2.项如何修身养性 目不确定性风险分析系统能进行盈亏平衡分

析、敏感性分析和概率分析；

3.在系统中集成了世界银行以及美国等西方国家

用来评价项目的效益成本比率（b／c）与净效

益投资率（n／k）重要分析系统；4.先进的

智能化项目方案优选比较系统，能对互斥性项

目进行决策性选择；

5.系统具有项目投资现金流量、盈亏平衡、敏感

性和方案比较等图形分析功能；

6.以上分析系统及模块，都能出具项目投资决策

结论及参考意见。