预支差旅费

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公司差旅费报销管理制度

1目的规范出差费用支出，着勤俭节约，办好事，办实事，降低成本。

2范围适用于公司因公出差人员。

3职责

3.1出差人员负责“差旅费报销单”的填制。

3.2各有关部门负责人负责“差旅费报销单”的签批。

3.3财务部门审核人员负责差旅费的审核。

____公司有关领导负责差旅费的审批。

4措施和办法

4.1差旅费报销的内容:

飞机票(包括人身保险费、机场建设费)、轮船票、火车票、客运汽车票、出

租车票、途中伙食补贴费、住宿费、夜间补贴费、通行费、停车费、市内公交车

费、行李费、邮寄费、搬运费、会议费、培训费等。

4.2出差期间伙食补贴标准

4.2.1本部人员在路桥地区(各镇)出差期间伙食补贴每天按____元计算，其中:

早餐____元，中餐____元，晚餐____元。

4.2.2本部人员在台州地区(不含市区内)上海办事处人员在上海地区出差期间

伙食补贴每天按____元计算，其中:早餐____元，中餐____元，晚餐____元。

4.2.3其他地区出差期间伙食补贴每天按____元计算，其中:早餐____元，中

餐____元，晚餐____元。

4.2.4试用期未转正人员其伙食补贴按上述标准的____%计发。

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4.2.5参加各类学习、培训等，主办或接待单位未提供伙食的，按上述标准的

____%计发。若出差人员在出差期间以公司名义请客或被性格弱点 请的，应自觉剔除伙食补

贴。

4.3夜间补贴

因工作需要通宵(指夜间乘车至凌晨2时后且连续乘车超过____小时)乘坐普

通列车硬座或汽车的，每夜补贴____元。驾驶员夜间连续驾团费怎么交 驶车辆四小时至零点

以后至次日两点以前的，每人每夜补贴____元，超过两点的每人每夜补贴____元.

4.4驾驶汽车里程补贴

公司自备汽车里程补贴每公里按____元计发，汽车里程补贴以里程表实际表

示数为依据，每月统计核报一次。

4.5住宿费标准

____公司总经理出差县市级以下地区，按____元/夜报销;县市级以上地区，

按____元/夜报销。

____公司副总经理、总工程师出差县市级以下地区，按____元/夜报销;地市

级以上地区，按____元/夜报销。

____公司副总工程师出差县市级以下地区，按_不忘初心作文 ___元/夜报销;地市级以上地

区，按____元/夜报销。

4.5.4中层干部出差县市级以下地区，按____元/夜报销;地市级以上地区，按

____元/夜报销。

4.5.5其他人员出差到县市级以下地区，按____元/夜报销;地市级以上地区，

按____元/夜报销。

4.5.6两人或三人一同出差，原则上合住一个标准房间，其报销标准分别按上

述各自标准的____%报销。

4.5.7下属员工随同领导一起出差合住一个房间，应根据就高原则报销。

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4.6住宿费奖罚标准

出差人员住宿费超标(总经理批准的除外)或节约，均按其差额部分的____%奖

罚。

4.7差旅费报销程序

出差人员出差后于规定时间内依相关费用凭证填写“差旅费报销单”，交由

部门主管进行初审后，随同费用控制手册交至财务部进行审核和登记，再送交公

司总经理签批，超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准，完毕后

方可至出纳处领款。

4.8其他

4.8.1出差费用报销人应在出差回来后的五天内办理报销手续，如确因客观原

因无法在规定时间内办理报销手续，须经最终审批者同意。

4.8.2参加各种学习、培训、考察、调研或出差的人员，报销时应一律交回各

种材料、文件并提供书面报告或小结，交最终审批者收执或传阅。

4.8.3住宿费和车、船、飞机等各种费用应凭有效票据报销，对于未提供单据

或发生丢失的，按其住宿报销标准或规定票价的____%报销，出差到原籍地的，不

予报销住宿费，借住在亲友处，按____%给予奖励。

4.8.4出差期间市内交通工具一般情况下乘坐公交车，特殊情况可以乘坐出租

车，由公司总经理众男争春 审批。

4.8.5因公出差人员途中乘坐飞机、火车软卧、轮船二等舱以上的，须报上级

公司总经理审批。飞机票、车票、船票等如有打折，应按打折后的实际金额报

销。

4.8.6驾驶员报销汽车通行费，应附上经有关人员批准后的“出车通知单”，

回厂____天内报销。

4.8.7差旅费的审批权限，按《财务收支权限审批程序表》办理。

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公司差旅费报销管理制度（二）

根据上级有关规定，结合本公司实际情况，本着既勤俭节约、开支，又要保

证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。

一、本办法适用于本公司因公出差支微信公众号制作 领旅费的员工。

二、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项:

1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。

2、膳宿费系指膳食费及宿费。

3、特别费系指因公支付邮

三、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报

总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告

总经理，等返回公司后，应立即补办手续，员工出差报支表的处理程序如下:

1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日

期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。

2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。

3、出差人返回后____日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫

地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经

理批准，由财务部在报销时冲销预支数。

四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个包?桑?

1、享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。

2、享受副总经理和总工程师待遇的人员，宿费上限____元/日。

3、享受部门负责人待遇的人员，宿费上限____元/日，其他人员宿费上限

____元/日，另伙食补助____元/天。交通费以经主管领导核准的交通方式依票据

实报实销。

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4、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，依票据实

报实销，同时取消当日伙食补助。

5、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个

人自理。

公司差旅费报销管理制度（三）

差旅费报销制度(草稿)

一、目的：

为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司经费开支管理，根据我公司

具体情况制订本制度。

二、内容：

(一)公司总经理、副总经理出差各项费用据实报销。

(二)除总经理、副总经理外，其他员工出差费用按以下标准报销。

1、交通费：员工出差的火车票(硬座、软座、硬卧)，长途汽车票、公共汽车

票据实报销。

2、住宿费：一般地区____元北京附近的城市 /天，经济特区(省会城市、直辖市)____元/天。

上述标准范围内凭发票据实报销，超过部份自理。

3、伙食补助费：实行包干办法，每人每天____元，按出差的实际天数计发，

不足一天的按全天计算。大市范围内公出中午确实无法赶回单位就餐的情况，按

次补助午餐费____元。

三、其他有关事宜：

1、员工出差前及返回公司上班当天均应去公司行政部登记。

2、员工出差路途遥远或任务紧急的，经总经理批准可乘坐飞机，并据实报销

往返机场间的专线客车费或出租车费。

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3、员工公出原则上不能乘坐出租车，确因工作需要或携带贵重物品的，经总

经理批准方可据实报销出租车票。

4、总经理、副总经理出差，随行人员因工作需要，可以按总经理、副总经理

标准据实报销交通费及住宿费。

5、参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件，会议期间

由主持召开会议单位统一安排食宿的，与会人员不准再支报伙食补助费。

6、员工在出差的同时发生业务招待费的，另行报销。

7、出差人员应在回公司后七日内到财务部办理报销手续，报销时应根据“差

旅费报销单”上规定项目认真填写，伙食补助费无票据，直接在报销单上填写，

交通费、住宿费等有关票据整齐粘帖在差旅费报销单背面，由部门主管签字、财

务审核、总经理批准后方可报销。

8、本制度自批准之日起实施。

批准人：

公司差旅费报销管理制度（四）

公司差旅费报销管理制度及流程

为了控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本

制度。

一、办理程序

1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、所需资

金，经部门负责人签署意见后，方可出差。

2、出差人员每月批准一次借款。借款需持批秦侩怎么死的 准后的“出差申请单”，填写

“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字后，经财务负责人审核，总

经理审批后方可借款。

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3、出差人员回公司后，将有部门负责人签署意见的有效单据，按费用报销标

准规定，经财务负责人审核后方可报销差旅费

4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予

报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经部门

负责人签署意见后方可报销。

5、出差人员返回后____个工作日内，由借款人到财务部统一结算本次差旅

费，不允许累加或拆分报销。

6、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，

特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财

务经办人及负责人的责任。

7、出差人员所有需要报销的费用按照以下标准执行，所附单据必须真实、可

靠，并与发生的费用一一对应。替补发票原则上不予报销家族祭祖祭文 ，补助费用除外。

8、出差人员每月报销____次，分别为每月____日、____日。

二、费用标准

总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节

约归己，超支不补”。

(1)住宿标准(金额单位：元。下同)：

总经理：实报实销

其他人员：____元/人/天。

(2)伙食补助费：

杭州市内：____元/人/天

杭州市外：____元/人/天

(3)市内交通费：

销售人员及正式员工享受____元/月的车贴。

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(一)住宿费报销办法

1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报

销。

2、出差人员由接待单位或住在亲友家无住宿发票的，一律不予报销住宿费。

3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见

地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许

的前提下，可按实报销。

4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报

支，副总以上人员出差，可单独住宿。

(二)伙食补助费报销办法

中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午

12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。

注：出差人员不享受公司____元/人/天餐贴。

(三)交通费报销办法

1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜____小时以上

或连续乘车时间超过____小时)而未乘座卧铺，特快按票价____%，其它列车票价

____%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，

报分管领导批准后，方可报销。

2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导

同意)。

3、乘坐的出租车费用不在报销范围之内，但下列情况除外：

(1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的；

(2)携有巨款或重要文件须确保安全的；

(3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；

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(4)陪同重要客人外出的；

(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的。

以上情况须请示部门主管同意后方可报销。

4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批

准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个

人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领

导同意后方可报销。

(四)通讯费报销办法

销售人员转正之后享有____元/月。

(五)其他

1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安

排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依

据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。

3、驾驶员外出按____元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。

四、补充规定

1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行级人员标准执行。

2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处

承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处

就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。

3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交

通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。

公司差旅费报销管理制度（五）

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____传播有限公司

差旅费用管理制度

第一条目的：为规范公司员工出差管理，完善差旅费报销制度，根据公司实

际情况，制定本制度。第二条适用范围：公司员工因公出差期间发生的各种交通

工具费及附加费用、住宿费、生活补助费等。第三条公司员工出差实行差旅费

“定额包干、超标准自负”的报销原则；交通费在规定标准内凭据报销，住宿

费、伙食补助费实行定额包干。出差包干费用的住宿费的计算天数采取算头不算

尾的办法执行(如____月____日至____月____日出差只能算18-11____天),在出差

完毕后凭出差单及报销发票进行报销.

第四条公司员工出差分别按以下定额标准报销差旅费。

注：

4.1.1、部门总监及其他职务人员出差，当出现以下情况之一的经总经理批准

后可乘坐飞机：当出差任务需要时；当陆地交通工具行驶时间达____小时(含)以

上时；当机票折扣后票价与陆地交通工具票价差价在____%以内(含____%)时；

4.1.2、乘坐飞机的，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空

旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销；

4.1.3、市内交通费凭票每人每天分别按上限：省会(区)城市上限____元/

天；地、市(区)城市及以下地区____元/天；县(市)城市____元/天；乡镇____元/

天，据实报销。随公司车辆出差，只报汽油费、过路费、停车费，不报销其他交

通费；

4.1.5、票据丢失或无票据者，一律按定额标准的____%报销(需提供同类性质

发票)；

4.1.5、所有因公需报销交通费用的员工，必须在交通票据背面注明事由及往

返地点(票据正面已注明了往返地点的除外)。

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4.2、出差住宿费标准(上限)：

单位：元/天

4.2.1、特别地区：指北京、上海、广州、大连、深圳、青岛、珠海、厦门、

汕头、宁波、海南；

4.2.2、省会、直辖市及沿海城市：指各省会城市(成都除外)及天津、重庆、

烟台、温州、湛江、爱情公寓第五季 中山、佛山、苏州、扬州、北海、无锡；

4.2.3、省外一般地区指上述二类以外的地区；

4.2.4、公司人员出差，应入住公司指定的酒店，住宿费按其协议价格凭票报

销。如果没有入住公司指定的酒店，其住宿费报销标准按省内地级城市及以下标

准报销。

4.3、生活补助费标准：4.3.1、地区划分同上第4.2条；

4.3.2、员工出差期间从事业务应酬的，业务招待、应酬等需用餐费应以邮

件、短信等书面形式提前向直接上级予以报批，经同意方可进行，否则不予报

销。在公司报销了业务应酬费用的，对参加人员每参加一次招待用餐扣除当天生

活补助费的____%。

第五条员工外出参加会议，由会议主办方统一安排食宿的，会议期间的住宿

费、伙食费由会议主办单位按会议费规定统一开支的，员工只能对在途期间的住

宿费、伙食补助费按照差旅费规定进行报销。员工外出参加培训或驾驶员外派等

情况参照此规定执行。

第六条员工因调动工作所发生的交通费、住宿费、生活补助费按此规定执

行。

第七条员工出差途中，经批准可绕道回家探亲，其绕道车船费扣除直线单程

车、船费后全部自付，在家期间不享受生活补助、住宿补贴和交通补贴。

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第八条车船费、住宿费、市内交通费必须与出差时间、地点、途经路线一

致，绕道、到不属出差地、借出差旅游、办私事的车船费、住宿费、市内交通

费、生活补助费不予报销。对弄虚作假、虚报冒领、违反规定的，按照公司有关

规定严肃处理。

第九条出国人员差旅费的报销标准公司另行规定。

第十条公司因经营需要临时聘用外部人员(简称临聘人员)发生出差事项的，

如临聘工资中不含出差费用的，可参照上述公司人员的相关规定执行。

第十一条以上差旅费报销均需提供有效发票。

第十二条各部门应加强差旅费的财务管理，各级审核人员应严格按规定审核

差旅费，充分发挥监督作用。对未按规定程序审批的出差事项以及不真实、不合

法、记载不完整、不准确的票据，财务部有权拒绝报销。第十三条各部门要建立

健全出差审批管理制度，有效控制出差人数、次数、天数、路线。对不合理出差

现象，财务部有权拒绝报销出差费用。

本制度从____年____月起开始执行

____年____月____日