差旅费报销管理制度

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差旅费管理制度

差旅费报销管理制度为有效控制差旅费用的支出,提高各类业务人员的办事

效率,使企业各项管理形成规范化和制度化,特制定本制度:

一、因公出差的办理程序

1、因公出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天

数、所需资金,经部门负责人签署意见,分管领导批准后方可出差。

2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”,由部门

负责人签字担保后,经领导签批,财务部门负责人核准后方可借款。

3、出差人员回公司应在“出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况

并书面汇报出差工作情况,向分管企业文化案例 领导汇报,由分管领导考核结果,并在“出差

申请单”任务完成情况栏中签署考核意见。

4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不

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予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线,增加天数、人数、改乘交通工具

需经派出分管领导签署意见后方可报销。

二、费用标准

1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费(伙食费补助)、市内交通费等费

用包干,其标准如下:

(1)集团公司领导:按出差所在地区不同,本着节约的原则可住3—5

星级宾馆,误餐津贴60元/天。因工作需要请客户用餐可怀孕了会不会出血 实报实销,不再列支

误餐津贴。

(2)所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员:可住3—4

星级宾馆,误餐津贴40元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销,不再列支

误餐津贴。

⑶公司中层干部:住宿标准省会180元以内,非省会120元以内。伙

食补助40元/天。

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(4)一般工作人员:住宿标准省会80元以内,非省会60元以内。伙食

补助40元/天。

(5)市内交通费:公司职工出差途中市内公交车费实报实销。如乘车

时间为夜间(晚九时至次日晨七时之间)可乘出租车,并注明乘车区间。如遇特

殊情况,事后应写书面汇报,经经主管部门领导批准后,方可报销。

2、去集团公司的分支机构或办事处如:沈阳、长春、北京、上海、深圳等

地,出差人员必须住办事处,食宿由办事处承担,不享受伙食及住宿补助,如因

办理业务路途较远,而中途无法返回办事处就餐,可按每天10元补助,但需持

有办事处负责人的签字确认证明。

3、

(1)外出参加会议经分管领导批准不实行费用包干,采取分项计算的

方法,会议费用中包括食宿时不再享受食住费用,只享受10元/天市内交通费

和公杂费。会议费用中不含食宿时,住宿费用按标准列支,伙食补助、公杂费,

市内交通费按前述标准予以补助。

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(2)外出学习人员,住宿费实行包干标准,伙食补助每天20元,外出学

习途中可享受伙食补助费,学习期间可享受公杂费、市内交通费。

4、出差特区(深圳、珠海、海南、厦门、汕头),费用本着节约的原则伙食

费60元/天。

三、几点具体规定:

1、旅途中未住宿,不享受住宿费包干,只享受伙食、市内交通二项补助费。

2、出差当日往返可享受全额补助(包括冰箱品牌排名 次日晨抵达本市)。

(1)中午12时前离开本市按全天补助标准。

(2)中午12时后离开本市按半天补助15元。

⑶中午12时前抵达本市按半天补助15元。

(4)中午12时后抵属兔和属狗 达本市按全天补助30元。

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3、订票费、退票费原则上不予报销,如遇特殊情况需写书面汇报,报流星英文 总经理

批准后,方可报销。

4、乘坐交通工具的规定:

(1)、公司领导(总经理、副总经理)可乘飞机,火车软卧(或软席)、

轮船二等舱、出租车。如因工作需要乘飞机,火车软卧或乘轮船二等舱位需经

董事长或总裁批准,方可报销。

(2)、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜4小

时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺,特快按票价50%唐刀刀法 ,其它列

车票价60%予以补助。白天乘坐火车软座、软、硬卧不予报销。

⑶、去集团公司设有办事处的地区,连续乘车16小时以上,另外予

以30元伙食补贴。

(4)、夜间乘坐长途汽车、轮船统舱,超过六小时发给夜间乘车(船)

补助费30元。

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(5)、带车辆外出,随车送货扣除包干费中交通补助费。如随车送货

后还需办理其他业务可享受交通补助费(需分管领导或部门负责人批准)。

5、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意,须经安

排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销,并不再享受当天伙食补助。凡

同领导一起就餐,餐费已报销者均不再享受伙食补助。

6、驾驶员出差补助标准;司机外出按15元/百公里补助,货车如二名司机按

25元/百公里补助。货车司机住宿费以50元/天标准支付,小车司机按同车领

导及工作人员住同档次宾馆,因特殊情况不能按时返回,应说明情况经分转业 管领

导签署意见后,扣除2天往返时间、等候时间按每天20元给予伙食补助。

7、驾驶员外出行车途中的违章罚一律不准报销。

8、出差人员应保留完整车(船)票时间、趟次、住宿发票作为计算费用的依

据,部门负责人审批时要加强对票据的审核,不是出差途中的费用不予报销。

9、出差时借款,前帐(账)不清、后帐(账)不借,延误工作责任自负,特殊情

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况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而造成帐(账)务混乱的,追究财

务经办人及负责人的责任。

10、本制度自发布之日起执行。

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