银行实习内容

关于在银行实习报告三篇

在银行实习报告篇1

实习是一个过程，于我而言更是一种经历。过程意味着收获，收获知识、经

验和友谊。经历意味着开始，开始新的职业生涯和人生征途！因此，有必要对其

做一总结，温故知新，承前启后，为在建设银行三月有余之实习划上句号，也为

新的起点夯实基础。

整个实习分为三个阶段：首月，在市分行会计部综合科和结算科，从阅读会

计制度汇编和分析财务报表着手，重点了解建设银行会计基本制度，会计核算相

关流程和运行模式，以及对公支付结算业务的基本制度和相关流程；次月，在渝

中支行公司部和个银部，从了解各种主要资产和负债业务的流程出发，重点领会

建行各项内控制度在具体业务流程设计中的体现和运用，尤其关注信贷业务流程

和各个环节风险的控制措施；最后月余时间，分别在观音岩分理处和渝中支行营

业部，通过对记帐、复核、交换、信贷、出纳、个人理财、银保、银证等柜台相

关岗位业务的学习，更为直接的观察到各种业务的工作流程尤其会计核算，以及

建行基层分支机构日常运营情况，更在成功转型的观音岩分理处体会到了有效的

制度带来的秩序与效率。期间，还先后参加了局机关年中工作会议及金融机构公

司治理、新会计准则、三大模块等方面的培训，开阔了视野，增长了见识，也对

银行监管工作有了初步的轮廓。

实习期间，次贷危机愈演愈烈，从“两房”托管到巨人雷曼轰然倒下，发端

于华尔街的金融海啸正迅速席卷全球。虽然得益于银监会卓有成效的工作，尤其

所倡导和指引的逆周期建设，使得我国银行金融体系总体上保持了稳定和对次贷

危机的“免疫”。但覆巢之下岂有完卵，在全球经济一体化和金融无国界的国际

环境下，我国银行业金融机构亦难完全独善其身：四大行投资次贷亏损，更值得

担忧的是，中国金融业面临着迅速恶化的外部宏观经济和金融环境，运营环境骤

然变差；当前，房地产业调整带来的信贷风险，实体经济下滑和宏观政策压缩利

润空间都已经迫在眉睫，银行业经营风险不可小觑。张瑞敏的成功秘籍是“向失

败学习、向成功学习、向竞争对手学习”，次贷危机给我们提供了一面检查和完

善我国金融监管体系的镜子。因此，对于美国等发达国家银行监管如何失灵，以

及如何提高我国银行监管有效性的思考就一直贯穿在实习过程中。

虽然关于此次金融动荡的原因可谓众说纷纭，例如超前消费的长期积累、金

融领域激励制度的扭曲、金融创新领域普遍存在的道德风险和欺诈、表外业务信

息披露的不充分等等，但是各国监管当局没有阻止这些现象的产生和蔓延在我看

来才是问题的根源所在。一方面，金融创新是一把双刃剑，在带来市场效率的同

时也带来巨大的风险。而监管体制没有跟上金融创新的步伐，在过度相信市场自

我监管能力的思维下，没有处理好安全和效率的平衡。监管机构不但没有在信息

披露等方面加强风险防范，使得金融衍生品不但游离于金融监管之外，而且也缺

乏有效的市场监督；而且缺乏对创新产品的深入研究，尤其是对可能引起系统风

险性的产品的重视不够，没有深入分析和评估这些金融衍生产品可能给监管体系

带来的隐患。另一方面，监管机构缺乏全面严格监管的激励，因为实施严格的风

险管理程序会提高服从成本，从而降低本国金融业的竞争力，同时使得一些金融

机构可能将部分业务向某些监管宽松的地区转移（本人博士论文研究的就是规

制、管制或者监管竞争，只不过研究是环境保护领域）。

在我国，银行业的资产约占全部金融资产的九成以上，经济增长在很大程度

上依赖于银行业金融体系的稳健运行。通过实习期间对国际上银行监管理论的新

发展，次贷危机所暴露出来的国外银行监管的经验教训，以及我国商业银行监管

历史现状的学习，结合对建行内控制度，尤其是相关高风险业务的工作流程以及

主要风险环节措施的了解；我意识到，当前银行监管虽然取得了巨大成就，但是

也存在多方面的缺陷和不足，有必要予以改进和完善。首先，新的银行监管理念

和技术的运用，虽然监管理念经历了从重市场准入管理到重持续性监管，重合规

性监管到以风险监管为中心，重外部监管到强调银行内部控制，但是这些理念要

在实践中得以有效运用尚需完善非现场监管技术、风险识别技术以及信用衍生品

监管技术上。其次，金融监管体系的完善，当前人行和银监在监管主体职责上存

在不明确的地方。而随着金融控股公司，银保、银证以及外资银行进入，混业经

营已经出现并必将成为金融业发展趋势，传统金融子市场的界限已经淡化，跨市

场金融产品日益普遍。因此，跨部门监管协调和监管合作日趋重要，不同监管部

门之间更好和更紧密地监管协调和合作势在必行。其三，提高信息供给质量。信

息是决定监管有效性的关键，信息供给不足会产生监管的高成本和低效率，目前

存在信息缺乏规范的信息披露制度和信息披露不统一（如会计制度的差异，是否

上市），信息披露失真等现象。信息质量不高将直接影响直接监管，以及通过市

场、中介组织和大众传媒等非正式渠道监管的有效性。第四，矫枉不能过正，也

不能因噎废食。当前在次贷危机的阴影下人们更关注的是金融安全，但不能因此

弱化银行作为经营货币的特殊企业的盈利目的。在理论和实践上都必须效率与稳

定并重，在二者的平衡中提高监管的有效性。次贷危机给我们提供了一个很好的

强大自己和增强在国际金融领域话语权的机会。我们应该进一步深化金融企业改

革，推动建立现代企业制度，健全内部治理结构，加强风险管理，提高风险管理

能力，加强金融体系核心竞争力建设。其中最重要的是要形成稳定的长远发展战

略，并在此基础上形成有在自身特色的企业愿景和企业文化，这是一家银行的成

败和是否能够长生不衰的根本。

对商业银行的监管要求监管人员不仅要熟悉被监管机构的内控机制、信息科

技系统，还要具备良好的金融、会计、法律等专业知识，从而能对风险管理系统

的合理性、可靠性、有效性及商业银行的风险程度进行检查和评判。实习结束以

后，一方面，要继续加强基础理论学习，首先是商业银行理论、金融创新理论以

及银行监管理论等金融理论的学习，尽快弥补自身在某些专门领域理论知识方面

的先天不足；其次是会计理论和会计业务，要在实习基础上进一步提升分析和评

判财务报表并从中发现问题的能力；最后是法律方面的专业知识，要加强对我国

银行监管法律和政策的学习和研究，提高政策理解和把握能力。另外，金融市场

的发展和技术的进步，带来了大量新知识、新的管理技术和新产品，监管人员只

有通过不断地学习才能适应银行业的发展、实施有效监管，因此学习应当成为我

以后日常工作的组成部分，要积极参加各种正式和非正式的培训。另一方面，希

望能在实践中得到锻炼，不断提升作为监管人员所必须具备的各种专业素质和能

力，争取早日成为合格的银行监管人员。

总之，从最初的商业银行业务和银行监管的准门外汉，到如今对银行的产品

结构、业务流程和内控制度全面了解，对银行监管必要性和有效性初步认识，可

以说，三个月的实习达到了预期目标，并必将成为未来工作的坚实基础。

感谢人事处领导和同事的精心安排，感谢建行各实习部门领导的关爱支持，

感谢各实习岗位老师的耐心和宽容。

在银行实习报告篇2

一、实习单位简介

中国农业银行是四大国有银行之一，是中国金融体系的重要组成部分，总行

设在北京。在国内，中国农业银行网点遍布城乡，资金实力雄厚，服务功能齐全，

不仅为广大客户所信赖，已成为中国最大的银行之一。在海外，农业银行同样通

过自己的努力赢得了良好的信誉，被《财富》评为世界500强企业之一。中国农

业银行宁海县支行城关分理处是宁海县支行直属的一个营业网点，一直鼎立支持

宁海经济的发展，在地方经济建设中发挥着极其重要的作用，以优美的环境、丰

富的金融产品，竭诚为各类企事业单位和城镇个人客户提供安全、快捷的全方位

优质金融服务。

二、实习过程

此次实习的目的在于通过在农业银行的实习，掌握银行业务的基本技能，熟

悉银行日常业务的操作流程以及工作制度等。实习过程主要包括以下几个阶段：

（一）了解实习单位基本情况和机构设置、人员配备等。

（二）学习银行的基本业务流程与交易代码，主要包括以下方面：银行业务

基本技能训练，如点钞、珠算、五笔字型输入、捆扎等；银行的储蓄业务，如活

期存款、整存整取、定活两便等；银行的对公业务，如受理现金支票、签发银行

汇票等；银行的信用卡业务，如贷记卡的开户、销户、现金存取等。

（三）了解银行会计核算方法，科目设置与账户设置，记账方法的确定等。

区别与比较银行会计科目账户与企业的异同。

（四）总结实习经过，并完成实习手册、实习报告。

三、实习内容

在正式学习银行业务前，我在实习指导老师的指导下首先学习银行工作必需

的基本技能，包括点钞、捆钞、珠算、五笔字型输入法、数字小键盘使用等。这

似乎给了我一个下马威，本来自以为银行业务相当的简单，却没发现我原来有这

么多基本的技能不会操作。看着同事熟练的点钞，真是又佩服又羡慕，而我只能

笨拙的从一张一张数起。对于珠算，刚开始我一直无法理解为什么不用计算器，

这不是更方便吗？后来慢慢才了解，原来银行柜员经常需要查点现金，看是否能

账实相符，而人民币有多种卷别，在点钞时需要累加，这时使用算盘就要比计算

器方便，因为计算器显示的结果超过一定时间便会消失。

经过一个星期的苦练，我虽然还不能熟练操作银行的基本技能，但大致也掌

握了其中的技巧，所谓熟能生巧，主要是靠以后勤加练习了。于是接下来，实习

指导老师便让我学习储蓄业务。该分理处的储蓄业务实行的是柜员负责制，就是

每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户、存取现金、挂失、解挂、大小钞

兑换、受理中间业务等。对于每一笔业务，我都学习了其ABIS系统的交易代码

和操作流程，业务主要可分为单折子系统和信用卡字系统两类。此外我还学习了

营业终了时需要进行的ABIS轧账和中间业务轧账，学习如何打印流水、平账报

告表、重要空白凭证销号表、重要空白凭证明细核对表，审查传票号是否连续，

金额是否准确，凭证要素是否齐全等。

在银行实习，学习柜员间每天交接工作时的对账是必不可少的，对账时除了

要核对现金账实是否相符外，还要查看重要空白凭证是否缺失，传票是否连续等

等。而柜员间对账也是很有程序的，一般先清点现金，然后再是清点重要空白凭

证如存折、银行卡、存单等。

经过一段时间的学习并背记储蓄业务的交易代码和操作流程后，我开始学习

银行的会计业务，即针对企业的业务。对公业务的会计部门的核算（主要指票据

业务）主要分为三个步骤，记账、复核与出纳。城关分理处的票据业务主要是指

支票，包括转账支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，

看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工

核对；再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，

支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是

否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，

会计记账员审核无误后记账，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，

就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金（出纳

与收款人口头对账后）。转账支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会

计记账员审核记账，会计复核员复核。

在银行实习报告篇3

一、实习单位介绍

银行是新中国设立的第一家商业银行，也是改革开放后第一家恢复成立的国

家专业银行,是在农村经济领域占主导地位的国有专业银行，银行实习报告格式

及范文。自1996年起，银行开始向国有独资商业银行转变。__年1月15日，银

行完成工商变更登记手续，由国有独资商业银行整体改制为股份有限公司，并更

名为“银行股份有限公司”。

__年，农业银行各项业务快速发展，经营效益明显提升，资产质量显著改善。

年末总资产达到70,143.51亿元，各项存款60,974.28亿元，各项贷款31,001.59

亿元，资本充足率9.41%，不良贷款率为4.32%，全年净利润514.53亿元。银行

通过全国24,064家分支机构、30,089台自动柜员机和遍布全球的1,171家境外

代理行，以覆盖面最广的网点网络体系和领先的信息科技优势，向超过3.5亿客

户提供便利、高效、优质的金融服务。

作为一家面向“三农”、城乡联动、融入国际、综合经营的大型商业银行，

银行秉承了“大行德广伴您成长”的`服务理念，坚持审慎稳健经营、可持续发

展，立足城市和县域两大市场，充分发挥城乡联动优势，实施差异化竞争策略，

依托庞大的分支机构、电子化网络和多元化的金融产品，不断朝着为最广大

客户群体提供优质金融服务的现代化全能型银行的目标迈进。农业银行提供的服

务在过去的几十年时间里，有力地推进了的经济发展和文化教育发展，加快推进

了本市的城市化进程，进一步实现“城乡一体化”发展的战略目标。目前，农业

银行已经成为有力推动全面、协调、可持续发展的坚实力量和保障。

二、实习过程和主要内容

实习期间，我在农业银行的临柜岗位上工作。在整个实习期间，我参与的实

践工作从简单的部分开始，慢慢地熟悉，然后开始做一些比较复杂的(或重要的)

工作：

在第一阶段，我的工作主要分三个部分。一是跟着师傅学习打算盘，具体内

容是：熟读《珠算教程》这本书，了解并熟练掌握算盘的记数法和拨珠方法的实

用技巧;理解珠算加减法的概念，熟练掌握珠算无口诀加减法及加减的混合运算;

理解乘法和除法中的相关概念，熟练掌握乘除法的公式定位及运算方法;重点是

掌握快速加减法的运算方法和心算能力;同时，在算盘上进行大量的实际运算练

习。二是学习使用计算器。具体内容是：仔细阅读计算器的使用说明书，了解计

算器使用时应具有的环境条件，了解使用的计算器是属于顺序计算器还是法则计

算器，并掌握两种类型计算器的使用方法;重点是熟练掌握计算器的算术运算、

函数运算和统计运算的方法和步骤。三是学习点钞。具体内容是：阅读《纸货币

真伪鉴别》这本书，基本熟悉人民币和港币的特征，掌握票面上的各种防伪措施，

并用实物进行真伪鉴别的练习;学习和掌握点钞的方法，主要方法是“手持式单

指单张点钞法”，并用“点钞练功券”进行大量的点钞练习。

中国工商银行简介

成立于1984年，承接原中国人民银行的商业银行职能。根据本次工商银行

上市招股说明书的数据，工行总资产目前约为7万亿人民币，38万员工，18000

余个分支机构。是国内最大的银行。

实习前阶段的情况

实习的前半阶段，所在的部门是储汇营业处。通过营业员指导和讲授相关业

务知识及业务操作技能，同时在营业员的教导下，进行实际业务的操作，逐渐熟

悉邮政储蓄系统，基本上能够独立完成日常的储蓄业务。尤其在点钞、捆钞技能

的掌握方面取得了明显的进步。

商业银行业务的特点――基层视角

因为我们国家金融体制的特殊性，造成了我国的商业银行兼具部分(或许是

很大一部分)中央银行和财政部职能(政府职能)，这导致了我国银行无法满足商

业银行经营的安全性，流动性和盈利性的三个基本要求――商业银行的本质是企

业。随着我国逐步推进的金融改革，很多问题得到了解决或者是缓解。

但是，从总行层面来说，商业银行能具备某些非企业的属性(仍旧要肩负维

护宏观经济稳定的责任)，但是，在基层，银行就具备有更多的企业属性了。通

过我这两个月在中国工商银行xm分行的实习，我认为，商业银行的企业属性越

来越明显了(至少是在工银xm)，体现在：

某些企业属性相关的细节

对利润的追求工银xm有细化的利润指标(可测量)从而带来了一定的业绩

压力;控制成本将要实行的机关裁员计划(虽然人员分流后仍留在工行的大系

统内);风险管理敢于拒绝政府部门的某些项目;申请贷款手续“复杂”;

建立新的激励措施将工资与相关部门和个人表现挂钩

改善管理流程组织扁平化，收编裁撤网点同时，我还发现，工商银行的

IT系统，网上银行系统和产品开发体系在国内银行处于非常领先的地位。我去

年创业计划大赛做的项目是“在线个人金融服务”，所以，对于个人理财业务和

网上银行业务有一定的了解，同时，我是建设银行网上银行的客户，通过对比，

我发现工行静悄悄地发展了很多国内领先的业务。例如，工行在几年前就完成

了数据大集中，在北京和上海各有一个数据中心(互相备份)，分行的任何一笔贷

款都能在总行的系统上查到――这是提高风险管理的必要步骤。据说建设银行也

完成了数据集中，但是，过去分行和总行的系统要完全衔接起来需要时间，所以

目前建设银行的IT系统还是有不少问题，在处理交易的时候容易出错(我在办一

笔业务的时候经历过)，而中国银行的系统仍旧在整合。

而工商银行网上银行的便捷性和安全性也让我印象深刻，同时，工行产品开

发也有很好的表现，“珠联璧合”结构性外汇理财产品(虽然我对它的风险性是

否适合个人客户有所保留)和“利添利”帐户(一个现金管理工具)的开发让我见

识到了工行的产品开发水平。但是，工行当然还有某些不足，例如服务态度，

激励制度和管理等等，前不久我阅读了两本描写关香港商业银行服务水平的书，

确实，工行(和国内的其它银行)和香港有很大的差距，但是，完全做到香港的水

准是不现实的，毕竟香港的竞争太过激烈(弹丸之地有数百家银行)，同时经历了

很长一段时间的发展才有现在的水平。总之，工行确实还有很长的一段路要走，

但这需要时间和过程，现阶段不能苛求太多。

工行作为国内最大的银行，有数量巨大的网点和巨大的结算网落，所以，客

户必须找工行来做业务，不然会面临比较高的交易成本。在这样的背景下，工行

的服务态度相对就会有所欠缺，有一种“生意可做可不做”的心态，这也形成了

工行的一种隐形的企业文化――至少我是有这样的感觉。同时，工行目前的激励

措施也没有让员工有足够的动力尽可能的多做生意。1月1日外资银行将可以

在中国全面开展业务，前一阶段媒体也有很多相关报道，认为我国金融市场开放

后，中资银行将被外资银行打得满地找牙云云。通过在工银XM这段的实习，我

不认为这一情况会发生。

网点优势、文化上的差别(以中国为首的东亚国家和西方世界的理财观念是

完全不同的)都是外资银行难以跨过的差距，同时，还有政策的隐形保护等等都

决定了外资银行在中国的道路将是艰难的。

但是，我认为最重要的一点是，以工行为首的国内银行，每天都在进步。