项目建设管理

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建设项目管理制度

为加强单位建设项目管理，规范建设项目业务行为,提

高建设项目使用效益和管理质量，有效防范舞弊和预防腐

败，特制订本制度。

第一章总则

本制度适用于单位自行或者委托其他单位进行各种建

筑的新建、改建、扩建工程和技术改造、设备更新以及大型

修缮工程的立项、实施及监督管理等。

一、制订依据

1．《中华人民共和国会计法》

2．《中华人民共和国预算法》

3．《中华人民共和国政府采购法》

4．《中华人民共和国招标投标法》

5．《中华人民共和国招标投标法实施条例》

6．《行政事业单位内部控制规范（试行)》

7．《财政投资评审管理规定》（财建〔2009〕648号)

8．《吉林省政府性投资项目监督管理办法》（吉政发

〔2013〕2号）

9．《关于印发*＊*年集中采购目录政府采购限额标准和

公开招标数额标准的通知》（提示：按当年文件执行）

第二章立项与审核管理制度

一、建设项目是指按一个总体设计进行的各个单项工程

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所构成的总体，也称为基本建设项目。

二、工程项目是指具有独立的设计文件、建成后能够独

立发挥作用或效益的工程，它是建设项目的组成部分。

三、工程项目分为新建项目、扩建项目、维修改造项目。

四、一般工程项目立项程序

1、项目归口科室依据本单位实际情况提出工程项目申

请书.工程项目申请书包括拟建工程项目建设的必要性、使

用功能、建设地点、建筑面积、建设标准、预计开工建设时

间等。

2、项目归口科室组织各部门对工程项目申请书进行评

估，并进一步估算工程项目需要投入的资金。

3、主管副主任对工程项目申请书进行评审，通过后形

成评审报告,并明确项目的使用功能、建设地点、建筑面积、

建设标准等。

4、财务归口科室按评审报告开展项目可行性研究，提

出可行性研究报告。可行性研究报告由财务归口科室委托具

有资质的单位编制,应包括建设项目名称、建设必要性、建

设规模、选址方案及地质条件、环境保护、建设工期安排、

投资估算和资金筹措、经济效益评价、结论等内容。可行性

研究报告是确定投资计划、进行初步设计的根本依据,要求

技术论证严谨规范，投资估算科学合理。

5、可行性研究报告上报单位党委审批,经批准后由项目

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归口科室文件形式上报市政府申请工程项目建设计划。

6、市政府以工程项目建设计划批复形式批准立项。

7、项目归口科室与财务归口科室根据省发改委对项目

可行性研究报告的批复文件，编制工程项目建设计划。建设

计划中项目名称、建筑面积、计划投资、建设地点、使用功

能等必须与可行性研究报告的批复文件一致.经单位党委批

准后，项目归口科室组织实施。

第三章概算预算管理规定

一、为加强本单位设计概算、施工图预算的管理,促进

概预算管理的标准化、规范化，特制定本管理规定。

二、本规定所称概算是在初步设计(技术设计)图纸阶段

的设计概算，指对设计是否超限额设计基准价、是否需要进

一步优化从经济角度作出评估。

三、本规定所称施工图预算是对应于施工图设计阶段的

施工图预算,包括总包施工图预算和分包施工图预算以及专

业承包工程施工图预算。

四、本规定所称总包施工图预算是根据建设单位与施工

单位签订的合同中约定的计价条款编制。

五、本规定所称分包施工图预算是根据总包单位与分包

单位签订的联营合同或者联合体主办方与成员方签订的补

充协议中约定的计价条款编制。

六、本规定所称专业承包工程施工图预算包括指定分包

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工程和独立发包工程的施工图预算。

七、本规定所称指定分包工程是指施工图纸中包含但不

属总承包自行施工范围内,且需总承包单位对其现场施工进

行管理的工程。指定分包工程范围见工程招（议）标管理制

度。

八、本规定所称独立发包工程是指总承包范围外因建设

单位整体建设需要，通过直接招标或选定长期合作单位方

式，发包确定施工单位的独立工程。独立分包范围见工程招

（议）标管理制度.

九、工程概、预算工作应遵循准确性、及时性的原则，

做到及时帐清，以适应工程设计出图、工程招标、工程合同

签订、工期等多方面的要求。

十、本规定主要包含了总则、设计概算管理、总包/分

包施工图预算管理、专业承包工程施工图预算管理、专业承

包工程标底管理、附则、工作操作指引等内容。

十一、财务归口部门负责编制除“两点一线”工程、设

计修改变更工程、工程签证、议标工程外的全部设计概算。

十二、设计概算编制及评审由单位党委审批,可将项目

外委给单位确定的造价咨询公司编制概算。

十三、设计公司在完成初步设计后，由设计代表报送财

务归口部门。

十四、概算接单程序:本单位项目归口科室接到设计图

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纸后须办理签收登记手续，并于收图当天建立台帐记录。

十五、图纸要求:

1、编制设计概算的图纸，必须是经过本单位设计科室

审批确认过的图纸。

2、设计图纸须明确工程所属板块、工程所在地、单位

工程名称和编码。

3、设计图纸须尺寸清晰、准确，有详细的设备材料的

规格型号和标准。

十六、设计概算完成后，编制人员须编制设计概算指标

分析表，科目、计算范围、口径须与限额设计基准价保持一

致,与限额设计基准价进行分析比较。

十七、财务归口科室负责建设项目施工图预算的编制工

作.

十八、完整的建设项目施工图预算文件应包括但不限于

以下内容：

1、电子版预算文件包含：

1）软件版预算文件；

2)工程量计算底稿；

3)封面、编制说明及造价汇总表;

4)往来文件；

5)专业承包施工图电子版.

2、纸版预算书主要包含：

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1）专业承包工程预算书封面；

2）编制说明；

3）主要材料一览表(须标注规格型号、品牌、产品等级、

价格来源、材料分类等);

4)图纸目录。

十九、工程招标与预算管理小组下属各对口科室应建立

完善的专业承包工程预算的资料存档管理和台帐管理体系。

二十、设计变更预算编制完成后，需及时更新各项目的

动态成本报表。

二十一、本节条款与相关法律、法规存在冲突的,适从

相关法律、法规。

二十二、本规定由本单位财务归口部门负责解释.

第四章招标投标管理办法

第一条采用公开招标方式，应当发布招标公告。招标

公告应当包括下列内容：

（一)招标人名称、地址和联系方法；

（二)招标项目名称、编号、数量和有关情况介绍；

（三）招标文件的发售方法、时间及收费金额；

（四）招标开始时间、投标开始时间、投标截止时间、

开标时间和投标文件送达地点等。

第二条采用邀请招标方式,应当向3个以上具备承担招

标项目能力、资信良好的特定的法人或者其他组织发出投标

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邀请书。投标邀请书应当载明本办法第十一条规定的事项。

第三条市财政局或招标代理机构根据招标项目的特点

和要求,会同采购部门编制招标文件，经专家审核、采购部

门确认后发布。

第四条投标文件应包括以下内容：

（一）招标邀请；

（二)投标人须知；

（三)投标保证金的要求;

（四）评标原则;

（五）标的名称、数量、技术参数和报价方式；

（六）交货、竣工或者提供服务的时间要求；

（七)投标人的有关资格和资信证明文件；

（八）合同的主要条款及订立方式;

（九）合同的特殊条款；

（十）其他应当说明的事项.

招标文件不得要求或标明特定的供应商，也不得含有排

斥潜在投标人的其他内容.

第五条自招标文件开始发出之日起至投标人提交投标

文件截止之日止，最短不得少于20日。

第六条招标人对已发出的招标文件进行必要的澄清或

者修改的，应当在投标截止时间至少15日前，以书面形式

通知所有招标文件收受人.该澄清或修改的内容为招标文件

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的组成部分。

除因不可抗力情况外，不得撤销招标文件。

第七条招标文件收受人对招标文件有异议的，应在投

标截止7日前,以书面形式向招标人提出澄清要求。招标人

必须在3日内以书面形式作出答复，并同时抄告所有招标文

件收受人。

第八条招标人不得向他人透露已获取招标文件的潜在

投标人的名称、数量以及可能影响公平竞争的有关招标投标

的其他情况。

招标人设有标底,标底必须保密.

第九条投标人应按照招标文件的要求编制投标文件。

投标文件的主要内容包括：

（一)投标函；

(二)投标方资格、资信证明文件;

（三）投标项目方案及说明；

（四)投标项目数量价格表;

（五）开标一览表；

（六）投标文件中规定的应提交的其他资料或投标人认

为需要说明的其他内容。

第十条投标人应当按照招标文件规定的时间,将密封

的投标文件送达招标文件规定的地点。

第十一条投标人应当按招标文件的要求向招标人交纳

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投标保证金。

第十二条开标前投标文件不得启封.

第十三条有下列情形之一的,投标文件无效。

(一）投标文件未密封；

（二）投标文件未按照招标文件规定内容和要求编制；

（三）投标文件未加盖单位公章或法定代表人印章;

(四）投标文件在规定的截止时间后送达;

（五）未交纳投标保证金.

第十四条开标应当按照招标文件规定的时间、地点公

开进行，并邀请所有投标人和采购部门代表参加。同时邀请

纪检、监察部门列席，必要时请公证机关进行公证。

第十五条开标时，应先检查投标文件的密封情况，经

确认无误后，由工作人员当众拆封，并宣读投标人名称、投

标项目、投标报价以及开标一览表规定的其他内容。

开标过程应当制作笔录，存档备案。

第十六条评标由招标人依法组建的评标委员会负责。

评标委员会由采购部门全权代表、招标机构代表和技术、经

济、法律等方面的专家组成，其中专家人数不得少于成员总

数的三分之二，成员人数为5人以上的单数.

评标委员会成员名单在中标结果确定前应当保密。

第十七条评标委员会享有独立的评标权，任何单位和

个人不得干预评标委员会的工作。

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第十八条评标委员会根据招标文件要求,综合比较质

量、性能、价格、售后服务、交货期限和投标方的资信等因

素，依据确定的评标标准和程序进行评标,向招标人提出书

面评标报告，并推荐合格的中标候选人.

第十九条参与评标工作的人员不得泄露有关评标工作情

况、资格,不得与投标人进行私下接触。

第二十条根据实际情况，可以分别采用下列评标方法：

（一）价格评选法。在符合招标文件要求的投标文件中，

选择评标价最低的为中标候选人.

（二)综合评标法。在符合招标文件要求的投标文件中，

价格、性能和质量比最佳的为中标候选人。

（三）投票评标法。在符合招标文件要求的投标文件中，

由评委投票，得票多的为中标候选人.

（四)打分法。在符合招标文件要求的投标文件中，根

据价格、性能、质量、服务等因素在评标总分中所占比例，

由评委进行打分，得分多的为中标候选人。

第二十一条根据评标委员会的书面评标报告和推荐的

中标候选人，确定中标人。

第二十二条评标结束后15日内，招标人应将中标结果

通知各采购部门,经确认后，由招标人向中标人发出《中标

通知书》，并同时将中标结果通知所有未中标的投标人。

第五章建设项目施工管理

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第一条由项目主管部门依据工程设计图编制建设项目

工程预算书；依据相关规定,编制建设项目施工方案，经审

核、审批后组织工程施工.

第二条单位应按照审批下达的投资计划和预算对建设

项目资金实行专款专用，严禁截留、挪用和超批复内容使用

资金。

第三条财务归口科室应当加强与建设项目承建单位的

沟通，准确掌握建设进度，加强价款支付审核,按照规定办

理价款结算，按照财政国库管理制度相关规定支付资金。

第四条严格执行建设项目进度安排，科学组织，周密部

署,用文明规范的管理方式保证施工质量、工程进度、施工

安全。

第五条单位应严格控制建设项目设计和洽商变更，严格

履行项目管理部门、监理部门及审批部门对变更项目的审核

及审批程序.经批准的投资概算是工程投资的最高限额,未

经批准,不得随意突破。

第六章工程变更管理制度

一、工程变更程序

1、工程变更提出单位：在项目工程的实施过程中,各参

与方均有对工程提出合理化建议和必要的变更要求，具体的

提出单位包括设计院、甲方（本单位）、施工单位等。

2、设计单位提出的变更：设计单位对原设计存在问题

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提出变更，应提供设计变更的图纸和说明，设计管理部审核

后编制工程变更文件并填写《工程变更通知单》，按审批程

序审核通过后，填写《工程变更通知单》，项目归口科室盖

章后将一份工程变更资料原件交本单位归档，其它设计变更

图纸和说明、《工程变更通知单》由财务负责人交施工单位、

监理机构，各方办理文件签收手续，工程变更资料复印件交

成本控制部、工程管理部存档并监督施工单位落实.

3、施工单位提出的工程变更：施工单位根据工程具体

情况，要求工程变更的必须填写《工程变更申请表》,一式3

份并附变更原因交监理机构审查后交主管副主任审核后编

制工程变更文件并填写《工程变更审核表》，按审批程序审

核通过后，填写《工程变更通知单》项目归口科室盖章后将

一份工程变更资料原件交本单位归档，其他设计变更图纸和

说明、《工程变更通知单》由主管副主任交施工单位、监理

单位,各方办理文件签收手续，工程变更资料复印件交成本

控制部、工程管理部存档并监督施工单位落实。

4、本单位提出的工程变更：项目归口科室编制工程变

更文件，并填写《工程变更审核表》按审批程序审核通过后,

填写《工程变更通知单》，办公室盖章后将一份工程变更资

料原件交本单位归档，其他设计变更图纸、说明、《工程变

更通知单》原件由项目归口科室交施工单位、监理单位,各

方办理文件签收手续，工程变更资料复印件交成本控制部、

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工程管理部存档并监督施工单位落实。

二、工程变更审批流程

提出单位填写《工程变更申请表》和相关文件-—监理

公司审查盖章——项目归口科室组织相关专业审核签署意

见-—项目归口科室负责编写工程变更文件填写《工程变更

审核表》——按工程变更费用审批权限要求签署意见——印

章管理人员核查并在《工程变更通知单》盖工程部专用章—

—相关单位签名盖章——监督实施.

三、工程变更费用审批权限：

1、设计变更在5000元以内由财务负责人签批。

2、设计变更费用在5000～10000元者,主管副主任签批。

3、设计变更费用在10000元以上者，除按以上两条要

求外，必须由造价咨询公司分析原因并出具分析结果报主任

签署。

4、涉及项目外立面、外墙色彩，建筑功能等大的变更

则必须由单位党委决定。

第七章项目资金控制管理规定

一、为了加强建设项目资金的管理，提高资金利用效率,

有效控制资金占用，特制定本规定.

二、项目备用金

1、项目部借支备用金,用作工作人员用作零星开支、业

务采购、差旅费等。

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2、备用金必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经

发现严肃处理。

3、备用金借款和报销手续

工作人员需临时借用备用金时，先到财务归口部门索取

“借款单"，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”,

借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、

借款用途和借款金额等事项，经主管副主任签字同意才能办

理付款手续。

借款人员完成业务后应在2日内到财务归口部门索取

“报销单”,填写好“报销单"的各项规定内容，并经主管副

主任审批后，方可报销。

借款人到本单位办理报销手续时，财务人员应查阅“备

用金"台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项

应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应

让其退回余额以结清原借款单所借账款。

4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务归口部

门根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用

范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管

人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭

证,并设备用金登记簿，记录各种零星支出.

5、财务归口部门应当按照借款日期、借款部门、借款

人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理.

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三、项目资金使用

1、办公用品及项目部采购的零散物品，由专门人员定

点采购，并附采购清单，说明结帐时的折扣情况.

2、所有报销的单据必须在48小时内按规定粘贴上交到

本单位财务审计科。超过时限,无特殊情况不报销。

第八章项目竣工验收管理制度

一、竣工验收要依据以下内容

经过审批机关批准的安全专篇、初步设计、施工图和合

同、设备技术说明书、施工过程中的设计变更单、现行施工

验收规范、主管部门有关审批、修改、调整意见等。

二、组织领导及参加部门

工程项目即单位工程竣工验收由本单位项目归口科室

组织，财务归口部门等相关部门参加。

三、验收时间

本单位接到施工单位工程竣工报告一个月内组织验收.

四、验收议程

1、由施工单位对工程项目的建设概况向验收组进行介

绍,主要包括以下内容:

（1)设计情况：包括设计单位、设计的主要内容和重大

变更等。

(2）施工情况：包括施工单位、开竣工时间、采取的主

要施工工艺.重大变更（包括设计变更、工程更改及隐蔽工

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程等）及重大事项处理记录。

(3）项目投资：包括批准概(预）算、合同价款、结算

和预计工程总造价。

（4)初步验收情况通报：包括主要工程质量、系统运行

情况、和主要指标监测情况等。

(5)剩余工程及其安排.

2、与会人员现场检查验收

由施工单位进行专业分组，针对工程的具体情况，按照

施工验收规范和评定标准要求进行检查，并详细记录。

3、集中讲评

（1）由各组长进行统一讲评，对验收中提出的问题，

拿出处理意见，并提出最终验收结果。

（2）施工单位就验收人员提出的问题进行表态。

（3）主持人进行总结定论。

4、根据讲评意见写出验收纪要，原则上由建设单位负

责落实，按期完成。落实意见与纪要一并作为竣工验收资料

归档保存.通过验收形成竣工验收合格证书，并由验收人员

签字。

5、凡未完成设计、纪要要求的一律不得交付使用,不签

证竣工验收证书,不得办理竣工结算.

第九章项目决算管理制度

第一条目的为加强对本单位建设项目决算的管理，控制

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建设项目的成本支出，使建设项目项目的竣工决算工作进入

受控状态，特制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于本单位各建设项目竣工

决算的管理事项。

第三条相关定义

1、本制度中的建设项目竣工决算是指以实物数量和货

币指标为计量单位,综合反映竣工项目从筹建开始到项目竣

工交付使用为止的全部建设费用、建设成果和财务情况的总

结性文件.

2、竣工决算书的主要内容包括竣工财务决算说明书、

竣工财务决算报表、建设项目竣工图和建设项目造价对比分

析四个部分,其中竣工财务决算说明书和竣工财务决算报表

是竣工决算的核心内容。

第四条相关职责分工

1、项目归口科室负责建设项目竣工决算工作,编制建设

项目竣工决算书。

2、其他相关部门或单位需积极配合财务审计工作,提供

真实可靠的资料。

3、财务审计负责对建设项目竣工决算进行审查.

第五条建设项目竣工后,财务归口科室决算人员需要

编制建设项目竣工决算书,其编制依据如下:

1、建设项目项目可行性研究报告及投资估算；

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2、建设项目初步设计预算或扩大初步设计后的预算及

修正预算；

3、建设项目施工图及施工图预算；

4、设计交底及图纸会审纪要;

5、招投标标的、承包合同、建设项目结算资料;

6、施工记录或施工签证单，以及其他施工中发生的费

用记录；

7、竣工图及各种竣工验收资料;

8、设备、材料调价文件和调价记录。

第六条建设项目竣工决算书的编制程序如下：

1、在编制建设项目竣工决算书之前，预决算人员需要

清点物资，对各种设备、材料、工具、器具等需要逐项进行

盘点核实，并填列清单,妥善保管，不得任意挪用；

2、收集、整理、分析原始资料;

3、竣工资料与设计图纸进行核对，进行实地测量,对照、

核实建设项目变动情况，核实造价;

4、严格划分和核定各类投资;

5、编写竣工财务决算说明书；

6、上报主管部门审查。

第七条竣工财务决算说明书包括以下方面的内容：

1、建设项目概况；

2、会计财务处理、财产物资情况及债权的清偿情况；

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3、资金节余、基建节余等的上交分配情况;

4、主要技术经济指标的分析、计算情况；

5、项目管理及决算中存在的问题及建议.

第八条造价管理部负责编制的竣工决算务求数据准确、

内容全面、简明扼要,能够真实、客观地说明问题。

第九条建设项目竣工决算报告编制完成后，需要报本单

位党委进行审核审批。

第十条本制度由财务归口科室负责解释和修改。