公司资产管理

公司资产管理办法(试行)

第一章总则

第一条为了规范公司固定资产管理，有效配置公司资源，

提高固定资产使用效益，保证资产的安全完整，促进公司各项事

业健康发展，结合公司实际情况，特制定本管理办法。

第二条本办法中的固定资产是指使用期限超过一年，并在

使用过程中基本保持原有物质形态的资产，包括计算机设备、网

络设备等耐用时间在一年以上的大批同类物资。

第二章固定资产的管理

第三条固定资产管理的基本原则是：管理规范、责任明确、

配置合理、效益优先的原则。

第四条公司固定资产实行归口分级管理，归口部门为办公

室，各固定资产使用部门设立兼职管理员，负责固定资产具体管

理。

第五条办公室按照固定资产类别、名称、规格、型号、使

用部门统一编号，编制固定资产目录，建立固定资产档案。各使

用部门兼职管理员应做好使用明细账，定期记录使用情况。

第六条资产领用后，如人为损坏、丢失，视损坏、新旧程

度议定赔偿。

第七条离职（调职）人员应如数退还办公设备和非消耗文

具，由办公室资产管理员认定签字，人力资源部方准予办理相关

手续。

第三章固定资产的领用及购置

第八条员工领用固定资产，需提前填写“资产申请表”，报

部门负责人、部门主管领导审批后，交付资产管理员。如果仓库

内有所申请物品，仓库管理员直接办理领用手续；如仓库没有，

由资产管理员填写“采购申请表”，报部门负责人、部门主管领导

审批，进行自行购置或委托购置后办理领用手续。

第九条承办人需填写“采购申请单”，注明申购日期、申购

单位、用途说明、品名、规格、数量等资料，由部门负责人、部

门主管领导批准。

第十条市场部、办公室接到经批准“采购申请单”后，则

办理采购程序，依采购程序办理完成核签。

第十一条固定资产收到后，由固定资产管理部门负责验收，

并填写“入库单”，在验收清单中应详细填写固定资产名称、规格

型号，并同时对固定资产进行编号。及时更新台账，落实使用责

任人。

第四章固定资产采购处理程序

第十二条采购部门在执行固定资产采购程序时，应先向供

货商询价，并取得厂商之报价单，进行比价，以报价较低且品质

佳之核准厂商为采购对象，单批次5万以下（含）寻找至少两家

以上的供应商进行询价比价；单批次5万以上至30万寻找至少三

家以上的供应商进行招标采购，并报公司领导审批；单批次30万

以上寻找至少三家以上的供应商进行招标采购并组织招标小组确

定出最优方案，报公司总经理审批。

第十三条依“固定资产采购申请单”填写订购单并与供货

商联络订购事宜，按一般采购程序办理。

第十四条重要固定资产或单台5万元以上或单批10万以上

的采购，采购单位应与厂商签订购买合同。合同一式三份，由采

购部门、合同管理部门市场部、供货商各留存一份。

第五章固定资产的转移

第十五条固定资产在公司内部部门员工之间转移，由资产

管理员填写“资产变更申请单”，在保持固定资产编号不变的前提

下，填写新的使用部门和新的使用人，递交调出部门负责人及调

入部门负责人签字确认。

第六章固定资产报废及清查

第十六条当固定资产严重损坏，没有使用、维修价值时，

由固定资产使用部门提出处理申请，由办公室拟定处理意见逐级

申报通过后对实物进行处理。处理后对固定资产的台帐进行更新。

第十七条公司建立固定资产年末清查制度，由管理部门和

使用部门共同执行。详细反应所盘点的固定资产的实有数，并与

固定资产账面数核对，做到账务、实物核对一致。盘点时应填写

“固定资产盘点表”，经盘点人员和使用部门负责人签字。

第七章附则

第十八条本办法由公司办公室负责解释并监督实施。

第十九条本规定自发布之日起开始实施。

附件：1.资产申请表

2.资产采购申请单

3.入库单

4.固定资产盘点表

5.资产变更申请单

6.资产申请流程

7.资产领用流程

8.资产采购申请流程

9.资产归还流程

10.资产维修申请流程

11.资产变更申请流程

12.资产处置申请流程

附件1：

资产申请表

编号：申请时间：年月日

申请部门：申请人：

使用类型：

□项目使用（项目名称）

□根据合同编号为（）的合同申请

□项目合同尚未签订，目前需垫付资金

□公司对内投资使用

项目（投资）

情况说明：

采购内容

序号物品名称型号数量单位详细配置说明

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

审批意见

部门经理批准：（签字）日期：

分管副总批准：（签字）日期：

附件2：

资产采购申请单

申请时间申请单编号

申请部门申请人

使用人

情况说明

采购内容

序号物品名称型号数量单位详细配置说明

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

审批意见

办公室负责人批准：（签字）日期：

办公室主管领导批准：（签字）日期：

市场部主管领导批准：（签字）日期：

市场部负责人批准：（签字）日期：

附件3：

入库单详见《仓库管理制度》附件1。

附件4：

固定资产盘点表

序

号

房间号物品名称品牌型号序列号使用人/保管人

1

2

3

4

5

6

7

盘点人签字：使用部门负责人签字：日期：

附件5：

资产变更申请单详见C6协同办公系统“资产变更申请流程”

附件6：

资产管理人员部门负责人主管领导申请人

审核填写资产申请表

审批

提交

对资产类别进

行判断

启动资产领用流

程

有

1.申请人具有发起申请的权限，部门负责人、主管领导具有转下一

步、退回的权限，资产管理员具有退回结束的权限。资产管理员根据

仓库资产情况，发起资产领用流程或者发起采购申请流程。

申请人：公司所有人

查看仓库

没有

启动采购申请流程

附件7：

资产申请人资产管理员

根据资产申请的确

定型号发起流程

资产申请人确

认

发放办理相关手续

1.资产管理员具有发起流程的权限，资产申请

人具有转下一步、退回的权限，资产管理员具

有退回、结束的权限。流程结束申请人资产领

用结束，进行领用确认。

资产申请人：公司所有人

附件8：

市场部负责人市场部主管领导办公室主管领导办公室负责人资产管理员

仓库中没有领用的

资产发起采购申请

审核审核审核

入库登记

资产管理员具有发起申请的权限，办公室负

责人、办公室主管领导、市场部主管领导、

市场部具有转下一步、退回的权限，资产管

理员具有退回、结束的权限。资产管理员要

对购买回来的资产进行入库登记。

安排购买

附件9：

资产管理人员部门负责人归还人

审核

提交

结束

填写归还申请

接收资产、检查

并确认归还

1.归还人具有发起申请的权限，部门负责人具

有转下一步、退回的权限，资产管理员具有退

回、结束的权限。资产管理员要对归还的资产

进行核查保证无误，进行确认归还。

归还人：资产所有人

附件10：

资产管理人员、信息

化小组

申请人

填写维修申请

根据公司维修规定

给出维修意见、金

额

结束

提交

进行维修处理

1.申请人具有发起申请的权利，资产管理员具

有退回、结束的权限。根据资产类型交由相关

人员进行维修。

附件11：

调入部门负责人调出部门负责人资产管理人员

填写资产变更申请

结束

变更登记

通知资产所有发生

变更，并确认

审核审核

1.资产管理员具有发起申请的权限，调出部门负责人、调

入部门负责人具有转下一步、退回的权限，资产管理员具

有退回、结束的权限。流程结束后资产管理员进行变更确

认。

附件12：

办公室主管领导办公室负责人资产管理人员

填写资产处置申请审核审批

根据相关规定进

行资产处置

处置登记

结束

1.资产管理员具有发起申请的权限，办公室负

责人、办公室主管领导具有转下一步、退回的

权限，资产管理员具有退回、结束的权限。根

据相关规定，对资产进行变卖或报废等处置处

理。