财务管理流程

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XXXXXXX公司

财

务

工

作

流

程

图

1

目录

一、借款流程图.......................................................................................................................2

二、报销工作流程图...............................................................................................................3

三、记账工作流程图...............................................................................................................4

四、报税工作流程图...............................................................................................................5

五、开票工作流程图...............................................................................................................6

六、往来支付工作流程图.......................................................................................................7

七、工资/福利发放工作流程图..............................................................................................8

八、印章管理工作流程图.......................................................................................................9

九、资质管理工作流程图.....................................................................................................10

十、出入库管理工作流程图.................................................................................................11

2

一、借款流程图

附件：《物资采购申请表》、《出差申请表》、《借款单》

借款工作流程图部门名称财务部任务概要借款管理

部门总经理综合部财务部各部门

节点ACD

1

2

3

4

借款人

填写借款申请

审批部门经理审批

审核

支付

签字领款

审核

登帐

编制月度明细表

每月核查

每月核查

3

二、报销工作流程图

报销工作流程图财务部任务概要报销管理

部门总经理综合部财务部各部门

节点ABCD

1

2

3

4

5

报销人填写

报销单据

报销

审批

登帐

部门经理审核

审核

审核

签字清账

编制月度明细表

每月核查

每月核查

4

三、记账工作流程图

记账工作流程图财务部任务概要记账管理

部门总经理综合部会计出纳

节点ABCD

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

收集凭证

整理

凭证

编制记账

现金、银

行日记账

登记总账分

类账

存档

登记明细

分类账

核查

生成

总表

生成报表

编制各项明

细表

核查

5

四、报税工作流程图

报税管理流程图财务部任务概要报税管理

部门总经理综合部会计出纳

节点ABCD

1

2

3

4

5

每月1~15

号报税

审核

登帐

纳税申请

编制纳税申报表

核算税款

审批

申报

编制季度明细表

每季核查

每季核查

6

五、开票工作流程图

开票工作流程图部门名称财务部任务概要开票管理

部门总经理综合部财务部各部门

节点ABC

1

2

3

4

5

6

7

8

9

欠足

审核

购票申请

汇总开票情况

清点存票数量

开票申请

审批

开票

票据送出

购票

开票申请

登记

审批

审核

登记

编制月度明细表

每月核查每月核查

7

六、往来支付工作流程图

岗位调动工作流程图财务部任务概要往来支付管理

部门总经理综合部财务部各部门

节点ABCD

1

2

3

5

6

购销合同/

支付申请

编制应收/应

支报表

审批

获知收/支

登帐

审核

编制往来支

付明细表

每月核查

每月核查

8

七、工资/福利发放工作流程图

员工晋升工作流程图财务部任务概要工资/福利发放管理

部门总经理综合部财务部各部门

节点ABCD

1

2

3

登帐

工资表/福

利申请表

审核工资表/

福利申请表

审批

发放工资/

福利资金

领用

用品/津贴

发放

审核

编制季度明细表

每季核查

每季核查

9

八、印章管理工作流程图

印章管理工作流程图部门名称财务部任务概要印章管理

部门总经理/分管领导综合部财务部各部门

节点ABCD

1

2

3

4

5

审核审批

登记

印章使

用申请

使用

编制季度使用

情况登记表

每季核查

每季核查

10

九、资质管理工作流程图

资质管理工作流程图部门名称财务部资质管理

部门总经理/分管领导综合部财务部各部门

节点ABCD

1

2

3

4

编制资质

登记表

审核

审验申请

审验

审批

告知

编制年度使用

情况登记表

每年核查

每年核查

11

十、出入库管理工作流程图

出入库管理工作流程图部门名称财务部任务概要

部门总经理/分管领导综合部财务部各部门

节点ABCD

1

2

3

4

5

6

采购合同/

项目审批表

销货合同

编制出/入库

申请表

出/入库信

息更新

出/入库登记

审核

审批

告知入库/

出库

编制月度出/

入库明细表

每月核查每月核查