公司内部账报表(二十九篇)

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公司内部账报表篇一

(一)作为生产后勤工作部门，我们以“认真、严谨、细致”的精神，有效的发挥企业内部监督管理职能是我们工作中的重中之重。

(二)财务部的日常会计核算工作具体如下：

1、在借款、费用报销、报销审核、收付款等环节中，我们坚持原则，严格遵照公司的财务管理制度，把一些不合理的借款和费用拒之门外。

2、在凭证审核环节中，我们认真审核每一张凭证，坚决杜绝不符合要求的票据，不把问题带到下个环节。

3、认真审核核算全体员工工资，并能准确按时发放。

4、按时完成公司的纳税申报，发票购买和管理。

5、能配合经营部催收应收款的催收工作也取得一定效果。

6、为企业办理流动资金贴现顺利完成。

(三)对公司财务部，账务管理及制度完善。

1、根据公司的财务情况，对现金管理、回款管理、报销管理、单据审核、销售情况、财务制度变通完善。

2、建立了库存明细、费用明细、应收款明细、往来明细等有了统一归口的依据。

3、设置了资金预算管理表的方法，为公司进一步规范目标化管理，提供了有效依据及统筹高效地运用企业流动资金。

4、对公司的购销合同及基建等合同进行统一管理。

总之，20__年财务部工作能够分清轻重缓急，并有序地开展了各项工作，开办至今我们已完成了财务部的日常核算工作并及时提供了各项准确有效的财务数据，基本满足了公司部门及有关部门对我部门的财务要求。但财务部尚有应做而未做的工作，比如，在资产实物性管理方面，我们将在20__年完善财务不足，对公司的成本费用加以控制，降低成本，保证公司资金安全，对所有应收款及时监督管理，形成良性链条。

公司内部账报表篇二

关于扣减徐等绩效工资

并作全公司通报批评的决定

公司各单位、机关各部室：

20xx年3月19日上午9时和4月9日上午10:30,分公司部分20xxx年退出岗位休息员工(分别有88人和120余人)聚集分公司新办公大楼院内广场上访，提出三点诉求：

一是要求按照出台的20xxx年调整企业退休人员基本养老金文件标准增加生活费人均元;

二是要求按照20xx年内退待遇标准把绩效工资的50%纳入退休工资内;

三是如上述两条不解决，要求重新返岗上班。

20xx年部分退出岗位休息员工两次群体性聚集上访事件的发生，虽然在公司党政领导采取有力措施积极劝导和化解下得以基本平息，但却给公司形象带领了很不好的影响，是较为严重的企业内部员工队伍群体性事件。为了严肃纪律，消除不良影响，根据《分公司中层干部绩效考核办法》(中铝股份桂字[20xx]78号)的有关规定和中国铝业公司《信访维稳情况通报》第3期的有关要求，经公司党政联席会议研究，决定对此次事件负有直接或间接责任的下列中层干部给予如下处罚：

徐,分公司总经理助理、铝业公司经理、铝管理部党委书记。该作为负责铝退休职工(含退出岗位休息员工)管理工作的主要负责人，在接到x自治区有关调整20xx年企业退休人员基本养老金有关问题的通知后没有向公司领导汇报，在给xx公司起草并上报《铝业公司有关增加内退职工生活费的请示》时，也没有向分公司党政领导班子汇报;在总部人力资源部对他们的请示做出口头答复后还是没有向公司领导汇报，最后在做出发放20xx年内退职工生活费增加部分时依然没有汇报，“四个不汇报”是这次导致20xx年退出岗位休息员工认为公司不给他们增加生活费，酿成群体性聚集上访事件发生的直接原因。事件发生后，调处工作又不力，造成事件接连发生，给公司造成了很不好的影响，因此，徐国庆对此次聚集上访事件的发生负有直接的管理责任，决定扣减绩效工资5000元，当月兑现，并在全公司范围内通报批评。

肖，公司人力资源部经理。在20xx年公司实施内部退出岗位休息政策的过程中，人力资源部没有拟定具体的实施方案和有关待遇的规定说明，是造成此次群体性上访事件的重要原因，肖克成对此应负有一定的责任。在此次20xx年退出岗位休息员工群体性聚集上访事件发生的前后，在明知道已经下发有关增加企业退休人员生活费的文件，以及铝业公司已经向中铝公司总部起草有关增加退休人员生活费的请示并得到总部口头答复，准备执行自治区文件发放生活费增加部分的情况下，始终都没有向公司领导汇报，这也是导致此次群体性聚集事件发生的直接原因之一。在公司主要领导向他了解有关内退工作的情况时，又不如实反映汇报当时情况，说假话，甚至推卸责任，使公司党政领导的工作陷入极大的被动。肖克成作为分公司人力资源部经理，工作不力，对此次群体性聚集事件的发生负有直接责任，决定给予扣减绩效工资5000元，当月兑现，并在全公司范围内通报批评。

刘，铝业公司副经理、铝管理部党委副书记。作为铝离退休员工管理的负责人之一，在此次部分20xx年退出岗位休息员工群体性聚集上访事件处理过程中处臵不当，方法欠妥，工作不得力，导致聚集事件连续发生，负有一定的责任。决定给予扣减绩效工资20xx元，当月兑现，并在全公司范围内通报批评。

杨，公司党建工作部部长、分公司维护稳定工作领导小组办公室主任，对此次群体性聚集上访事件的发生，负有间接的管理责任，决定给予扣减绩效工资1000元，当月兑现。

分公司

分公司委员会

二○x年xx月十六日

公司内部账报表篇三

一、财务状况总体评述

1.企业财务能力综合评价 2.行业标杆单位对比分析 二、财务报表分析

(一)资产负债表分析

1.资产状况及资产变动分析 2.流动资产结构变动分析 3.非流动资产结构变动分析 4.负债及所有者权益变动分析 (二)利润表分析

1.利润总额增长及构成情况 2.成本费用分析

3.收入质量分析 (三)现金流量表分析

1.现金流量项目结构与变动分析 2.现金流入流出结构对比分析 3.现金流量质量分析 三、财务分项分析 (一)盈利能力分析

1.以销售收入为基础的利润率分析 2.成本费用对盈利能力的影响分析 3.收入、成本、利润的协调分析 4.从投入产出角度分析盈利能力 (二)成长性分析

1.资产增长稳定性分析 2.资本保值增值能力分析

3.利润增长稳定性分析 4.现金流成长能力分析 (三)现金流量指标分析

1.现金偿债比率 2.现金收益比率 (四)偿债能力分析

1.短期偿债能力分析 2.长期偿债能力分析 (五)经营效率分析

1.资产使用效率分析 2.存货、应收账款使用效率分析

3.营运周期分析 4.应收账款和应付账款周转协调性分析 (六)经营协调性分析

1.长期投融资活动协调性分析 2.营运资金需求变化分析 3.现金收支协调性分析 4.企业经营的动态协调性分析 四、综合评价分析 (一)杜邦分析

(二)经济增加值(eva)分析 (三)财务预警-z计分模型

一、财务状况总体评述

20xx年，演示单位累计实现营业收入231,万元,去年同期实现营业收入175,万元，同比增加;实现利润总额7,万元，较去年同期增加;实现净利润6,万元，较同期增加。

(一)企业财务能力综合评价：

【财务综合能力】

财务状况良好，财务综合能力处于同业领先水平，但仍有采取积极措施以进一步提高财务综合能力的必要。

【盈利能力】

盈利能力处于行业领先水平，请投资者关注其现金收入情况，并留意其是否具备持续盈利的能力与新的利润增长点。

【偿债能力】

偿债能力处于同行业领先水平，自有资本与债务结构合理，不存在债务风险，但仍有采取积极措施以进一步提高偿债能力的必要。

【现金能力】

在现金流量的安全性方面处于同行业中游水平，在改善现金流量方面，投资者应当关注其现金管理状况，了解发生现金不足的具体原因。

【运营能力】

运营能力处于同行业中游水平，但仍有明显不足，公司应当花大力气，充分发掘潜力，使公司发展再上台阶，给股东更大回报。

【成长能力】

成长能力处于行业领先水平，有较乐观的发展前景，但公司管理者仍然应当对某些薄弱环节加以改进。

1.资产状况及资产变动分析

20xx年，演示单位总资产达到158,万元，比上年同期减少万元，减少;其中流动资产达到123,万元，占资产总量的，同期比减少，非流动资产达到35,万元，占资产总量的，同期比增加。

下图是资产结构与其资金来源结构的对比：

2.流动资产结构变动分析

20xx年，演示单位流动资产规模达到123,万元，同比减少6,万元，同比减少。

其中货币资金同比减少，应收账款同比增加，存货同比减少。

应收账款的质量和周转效率对公司的经营状况起重要作用。

营业收入同比增幅为，高于应收账款的增幅，企业应收账款的使用效率得到提高。

在市场扩大的同时，应注意控制应收账款增加所带来的风险。

3.非流动资产结构变动分析

20xx年，演示单位非流动资产达到35,万元，同期比增加5,万元，同期比增加。

长期投资项目达到4,万元，同比增加;固定资产28,万元，同比增加;在建工程达到1,万元，同期比增加;无形资产及其他项目达到万元，同比减少。

4.负债及所有者权益变动分析

20xx年，演示单位负债和权益总额达到158,万元，同期比减少;其中负债达到123,万元，同期比减少，所有者权益35,万元，同期比增长。

资产负债率为，同期比减少个百分点，产权比率为，同期比减少。

从负债与所有者权益占总资产比重看，企业的流动负债比重为，非流动负债比重为，所有者权益的比重为。

企业负债的变化中，流动负债减少，长期负债减少。

(二)利润表分析

20xx年，演示单位累计实现营业收入总额231,万元，较同期增加;实现净利

润6,万元，较同期增加。

从净利润的形成过程来看：营业利润为7,万元，较同期增加;利润总额为7,万元，较同期增加。

2.成本费用分析

20xx年，演示单位发生成本费用累计223,万元，同期比增加，其中营业成本185,万元，占成本费用总额的;销售费用为28,万元，占成本费用总额的;管理费用为7,万元，占成本费用总额的;财务费用为1,万元，占成本费用总额的。

公司营业收入较去年同期增加，成本费用总额较去年同期增加。

其中营业成本同期增加，销售费用较同期增加，管理费用较同期增加，财务费用较同期增加。

变化幅度最大的是财务费用。

3.收入质量分析

20xx年，演示单位累计营业收入同比增加，同时应收账款同比增加。

营业收入和营业利润同比都在增加，营业收入增幅更大，应注意控制成本费用上升。

收入扩大的同时经营现金净流量也同时增加。

(三)现金流量表分析

20xx年，演示单位现金及现金等价物净减少万元，同期比增加，其中经营活动现金净增加9,万元，同比增加;投资活动现金净减少8,万元，同比减少;筹资活动现金净减少1,万元，同比增加。

2.现金流入流出结构对比分析

20xx年，演示单位实现现金总流入165,万元，其中经营活动产生的现金流入

158,万元，占总现金流入的比例为;实现现金总流出165,万元，其中经营活动产生的现金流出148,万元，占总现金流出的比例为。

3.现金流量质量分析

经营状况较为稳定，经营活动带来的稳定现金流入可在偿还债务的同时继续满足投资需求，应注意投资合理性。

三、财务分项分析

(一)盈利能力分析

1.以销售收入为基础的利润率指标分析

演示单位本期成本费用利润率为，影响成本费用利润率变动的因素是利润总额比去年同期增长1,万元，增长率为;本期成本费用合计数为223,万元，上年同期数为169,万元，同比增长54,万元，增长率为。

<2> 成本费用结构分析

从绝对金额来看，占成本费用构成比率最大的是营业成本，占总成本费用的，所以控制成本费用应从营业成本着手。

与去年同期相比，营业成本增长额为41,万元，增长率为。

3.收入、成本、利润增长的协调性分析

成本的协调性增强，营业收入增长大于营业利润的增长，说明成本费用控制环节有待加强。

营业收入同期比继续扩大的同时，也实现了企业资本的保值增值，企业成长性较好。

4.以资产/股东权益为基础的获利能力分析

截止到报告期末，演示单位总资产增长率达到。

从增减率上来看，流动资产变动较大。

流动资产增长率为，从流动资产结构上看，其中货币资金比例为，应收账款比例为，存货所占比例为。

固定资产增长率为。

2.资本保值增值能力分析

<1> 所有者权益的增长稳定性分析

演示单位本期所有者权益为35,万元，期初所有者权益为31,万元，增长率为。

从所有者权益各组成项目的相对增长比率看，盈余公积变化最大。

<2> 所有者权益的结构分析

现金流入增长分析：

本期现金净流入165,万元，去年同期现金净流入为124,万元，同比增长。

从增长速度来看，变动幅度最大的是筹资活动现金流入。

现金流出增长分析：

本期现金净流出165,万元，去年同期现金净流出为133,万元，同比增长。

从增长速度来看，变动幅度最大的是筹资活动现金流出。

<2> 现金流量结构变动趋势分析

现金流入结构分析：

本期经营现金流入、投资现金流入、筹资现金流入分别占总现金流入的、、。

现金流出结构分析：

本期经营现金流出、投资现金流出、筹资现金流出分别占总现金流出的、、。

(三)现金流指标分析 1.现金偿债比率

在现金流动性方面：现金流动负债比率是反映企业经营活动产生的现金流量偿还短期债务的能力的指标。

该指标越大，偿还短期债务能力越强，演示单位本期现金流动负债比为。

现金债务总额比反映经营现金流量偿付所有债务的能力，该比率是债务利息的保障，若该比率低于银行贷款利率就难以维持当前债务规模，包括借新债还旧债的能力也难以保证。

演示单位本期现金债务比为。

现金利息保障倍数是经营现金净流量与利息费用之比，本期现金利息保障倍数为倍。

2.现金收益比率

在获取现金能力方面：销售现金比率反映每 1元销售得到的净现金，其数值越大越好。

截止到报告期末，演示单位销售现金比率为。

全部资产现金回收率反映企业运用全部资产获取现金的能力。

截止到报告期末，全部资产现金回收率为。

盈余现金保障倍数是从现金流入和流出的动态角度，对企业收益的质量进行评价，对企业的实际收益能力进行再次修正。

在收付实现制基础上，充分反映出企业当期净收益中有多少是有现金保障的，截止到报告期末，演示单位盈余现金保障倍数为倍。

(四)偿债能力分析 1.短期偿债能力分析

资产负债率反映企业资产对债权人权益的保障程度，演示单位本期该比率为 截止到报告期末，产权比率为。

已获利息倍数不仅反映了企业获利能力的大小，而且反映了对偿还到期债务的保障程度，是衡量长期偿债能力的重要标志，本期该指标为倍。

与上年同期相比，资产负债率下降，长期偿债能力增强，但利用负债的财务杠杆效应减弱。

在防范债务风险前提下，可适当扩大负债规模。

(五)经营效率分析 1.资产使用效率分析

从投入产出角度来看，本年的总资产周转效率与去年同期比上升了，说明投入相同资产产生的收入有所提高，即全部资产的使用效率有所增强。

总的来说是营业收入增长快于平均资产增长，具体来看，本期的流动资产周转率为，非流动资产周转率为，流动资产的周转慢于非流动资产的周转。

2.存货/应收账款使用效率分析

3.营业周期分析

营业周期是指从取得存货开始到销售存货并收回现金为止的天数，等于存货周转天数加上应收账款周转天数。

截止到报告期末，演示单位营业周期为天，其中：应收账款周转天数为天，存货周转天数为天。

4.应收账款和应付账款的协调性分析

公司内部账报表篇四

时间如梭，转眼间又将跨过一个年度之坎，回首望，20__年x月进入公司与同事们的紧密合作轰轰烈烈的完成了以前的月度的拖欠账务，也在部门领导的正确指导下顺利的完成了今年的财务工作。按说，我们每个追求进步的人，免不了会在年终岁首对自己进行一番盘点。这也算是对自己的一种鞭策吧。

回顾即将过去的这一年，在公司领导及部门领导的正确指导下，我们的工作着重于内部费用的控管、成本、费用的核算以及对下属各公司的财务制度的完善、紧跟公司各项工作部署。在核算、账务处理方面做了应尽的责任。为了总结经验，发扬成绩，克服不足，现将20__年个人工作做以下总结;

一、费用的规范管理

严格按照内部费用的规范管理制度对费用进行控制，如小车费用，差旅费、业务招待费根据不同的职务进行定额补助，填制费用单据时查看发票是否齐全是否有效以及其他费用是否合理，分门别类的核算到每个部门，为方便下年做财务预算时核定每个部门的各种费用打下基础更能清楚的了解每个部门所发生的每一笔费用。

二、会计的基础工作

规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行核查，看账实是否相符。强化会计档案的管理，使公司内部上传下达的每一份文件都逐一装订成册，以便日后备查等。按规定时间及要求完成各项本职工作情况。每月积极配合领导完成了领导安排的其他工作。维护财务部内部的电脑以及财务软件的数据维护。

三、爱岗敬业、扎实工作、不怕困难、勇挑重担，热情服务，在本职岗位上发挥出应有的作用

1、顾全大局、服从安排、团结协作。今年，根据财务部的工作安排，本人任职__会计一职。在岗位中，本人能顾全大局、服从安排，虚心向有经验的学习，认真探索，总结方法，增强业务知识，把握业务技能，并能团结，加强协作，很快适应了新的工作岗位，熟悉了报账业务，与全部一起做好财务审核和监督工作。

2、坚持原则、客观公正、依法办事。一年以来，本人主要负责各分公司报账工作，在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，在办理会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律，按照财务报账制度和会计基础工作规范化的要求进行财务报账工作。

在审核原始凭证时，对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出，果断不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。通过认真的审核和监督，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，确保了我所会计信息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。

3、任劳任怨、乐于吃苦、甘于奉献。今年以来，由于分公司场所分散，财务工作的力度和难度都有所加大。除了完成报账工作，本人还同时兼顾一阵的建友核销工作。为了能按质按量完成各项任务，本人不计较个人得失，不讲报酬，牺牲个人利益，经常加班加点进行工作。在工作中发扬乐于吃苦、甘于奉献的精神，对待各项工作始终能够做到任劳任怨、尽职尽责。在完成报账任务的同时，兼顾完成领导交办的临时性工作。

四、努力完成领导交办的临时性工作

公司内部账报表篇五

尊敬的领导：

您好!

如果我是店长，我会做公司的好帮手和员工的好领导。我一定以身作则，加强业务学习。带领全体员工把店管理好，发展好，使公司完全放心，安心。把公司的宗旨、企业文化、经营理念等贯彻下来，使每一位员工都领悟自己的权利与义务，同时积极把员工的意见和建议反映给公司，使公司上下齐心协力，为共同的目标而奋斗，自我侧会努力学习。

态度决定一切，我想只要有最好的心态和由此而使自己产生向上的精神状态，一切都不是问题。这只是前提，更重要的是团结员工，要做到和谐、团结。这需要很好的贯彻公司的规章制度结合好自己的人性化管理。私下的时候，和员无所不谈。但是工作的时候，奖惩分明，这是原则。同时，也只有在公平的基础上才可以激发大家的工作热情，提高业务水平。

营造和谐氛围。我会在大局上与-公司保持思想上的一致，落实好公司的规定和各项制度，明确员工的责任，搞好内部关系。公正、公平的处理员工之间的关系和正确的业绩评估。根据员工的性格特点进行适当分工和严格督导，激励员工的工作热情，灵活、冷静的处理突发事件。作为店长，首先要以身作则，以严谨的工作作风，塑造良性的工作氛围。

敬礼!

申请人：xuexila

__年__月__日

公司内部账报表篇六

摘要：内部控制审计对财务报告质量具有直接影响，本文则在对财务会计和内部审计现状分析的基础上，探讨内部控制审计和财务报告质量相关性。

关键词：内部控制审计；财务报告质量；相关性

中图分类号：f239 文献识别码：a 文章编号：1001-828x（2016）015-000-01

现代企业内部控制审计始于本世纪初期（2002年），最早由美国发起，而在上个世纪九十年代末期（1997年）美国安然公司就出现过利用非法手段隐藏公司债务、操纵近6亿美元的利润，最终的结果就是公司破产。再如，世通公司在市场扩张的过程中，公司内部管理出现了问题，即管理层失误的决策，盲目进行低成本扩张，大肆造假支出，掩人耳目虚增企业的市场利润和现金流，最终的结果也是倒闭破产。即使是在今天，国内外企业财务欺诈事件时有发生，在这种情况下，真正遇到侵害的是利用相关者，其造成的损失是巨大的，是社会性的。我国现代财务会计领域的发展起步比较晚，现代内部控制审计体系也不够完善、成熟，本文正是基于这种背景环境，从当前我国特殊的市场经济制度为出发点，就财务会计的发展、内部控制审计制度的演进，对审计流程、标准的选取与实施路径简要探究。

一、财务会计和内部控制审计现状

1.内部控制和内部控制审计

关于“内部控制”，我国在该领域的研究和发展，兴起比较晚。在2008年，我国财政部门联合其他四大部门联合制定、颁布、施行了《企业内部控制的基本规范》这一章程标准，其中首次明确规范了内部控制的含义。即“为了保证公司生产经营管理的合法合规，提高生产经营的效率和效果，确保财务报表信息的真正可靠，由企业的股东会、董事、监事、经理层及全体员工共同实施的过程”。

2.企业财务会计制度

新时期新经济形势下，随着我国经济的不断发展，社会各行业发展领域及其所处环境也在不断变化、演进之中。在这种复杂而又激烈的市场经济环境下，市场经济主体所遭受到的最大影响因素还是来自于内部会计运作模式，换言之就是指在新形势下财务会计所处环境在不断变革之中，并且受到社会环境中经济、政治、法制等众多因素的影响，进而呈现为当下人们所看到的多元化、信息化、人力资源化等特点。总体来评价，财务会计及其环境已经成为会计理论结构中不可或缺的重要组成部分，无论是对于企业价值的实现，还是对于社会经济的发展，都起到着重要的促进功用。

二、内部控制审计和财务报告质量相关性

1.新时期资本市场财务环境分析

公司内部账报表篇七

尊敬的领导：

首先感谢给我的这个平台，让我有机会施展自己的才华，让我在这个舞台上能够淋漓尽致的发挥所学所长，谢谢您!

回顾在工作期间，得到了各位领导、同事的大力关照与帮助!在此向你们致以崇高的敬意和真诚的谢意!

我带着复杂感恩的心情给您写下这些文字，本来想和您坐下来好好的聊一聊，可是我怕到时自己可能表达不出自己真实的感谢心情，所以希望您能理解，因为这是我用发自心底的真诚谢意说出来的心里话。

20xx年10月，由于您认可使我有机会来到工作，至今已经整整一年多了。一年多的时间在一个人的一生中不算长，但是对我来说却是一个不短的人生工作经历。在工作的一年多，也是我将来填写工作简历中一段不可缺少的重要经历。经过一年的工作，我学到了许多的知识和做人的道理并收获了经验，使自己知识面又得到了进一步的扩大。对此我从内心深深感谢您给我的这些机会。

千言万语说不出我心里的感激与谢意，我相信您能够体会出词语表达不出的感情。最后再次表达对您的感谢，谢谢您!

20xx年3月27日

公司内部账报表篇八

一、缺乏相应的内部控制审计准则

我国由于开展内部控制审计较晚，迄今为止尚未出台相关的内部控制审计准则。有关内部控制审计目标、范围与程序的问题也没有给予明确的规定。这给我国内部控制审计的实际执行带来一定的问题。1.内部控制审计的审计目标不明确。审计目标是在一定历史环境下，人们通过审计实践活动所期望达到的境地或最终结果。审计目标的实现与审计过程密切相关，它决定着审计范围的确定，制约审计方法的选择和应用，影响审计意见的表达，对审计责任的确定和提高审计质量也有着重要的影响。《中国注册会计师审计准则第1101号——注册会计师的总体目标和审计工作的基本要求》对注册会计师财务报表审计的目标有着明确规定。虽然在《企业内部控制审计指引》第一章总则中提到“注册会计师应当对财务报告内部控制的有效性发表审计意见”，但目前并没有相关准则对内部控制审计目标做出明确表达。2.我国内部控制审计范围不明确。《企业内部控制审计指引》提出：注册会计师应当对财务报告内部控制的有效性发表审计意见。因此，实务中我国内部控制审计的范围局限为与财务报表相关的企业内部控制。对于在内部控制审计中发现的与财务报表非相关的内部控制重大缺陷，则通过在内部控制审计报告中增加“非财务报告内部控制重大缺陷描述段”予以披露。由此可见，我国内部控制审计的范围更倾向于与财务报告有关的内部控制而非企业全部内部控制。3.内部控制审计的审计程序不明确。审计程序是审计实践活动中完成某项具体审计项目所实际经历的工作步骤。科学合理的审计程序有利于保证审计质量、提高审计工作效率、实现审计工作规范化。现阶段我国注册会计师财务报表审计有着明确且科学规范的审计程序。但尚未有明确的财务报告内部控制审计程序。

（一）公司主体对内部控制审计缺乏主动性

我国自2008年了《企业内部控制基本规范》后，根据上交所的数据统计分析，2009年上交所a股上市公司中有约200家上市公司聘请了注册会计师对其内部控制进行了审计，提供了内部控制审计报告，约占上市公司总数的22%；2010年沪市上市公司约有203家提供其内部控制审计报告，约占上市公司总数的23%；2011年沪市上市公司中有258家公司聘请审计机构进行了内部控制审计，约占上市公司总数的28%。①从这一数据看，虽然沪市上市公司中进行内部控制审计的公司呈现上升趋势，但所占比例仍非常小，这说明我国上市公司主体对内部控制审计的主动性不足。究其原因，主要是我国大多上市公司，尤其是从国有企业改制过来的上市公司，公司治理结构不健全，没有建立起一个有效的委托制度。公司治理层对内部控制重视程度不够，存在着非常严重的内部人控制问题，内部控制执行力不高。另外，我国目前与财务报告内部控制审计相关的制度法律层次较低，威慑力和影响力不够。因此，目前大多数上市公司对开展财务报告内部控制审计缺乏应有的主动性。

（二）会计师事务所执业质量有待进一步提高

财务报告内部控制审计在我国是一项新兴业务，相较于财务报告审计，会计师事务所在这方面的执业经验较为欠缺。审计业务中涉及大量的职业判断，需要注册会计师有足够的经验，才能做出准确合理的职业判断。缺乏足够的经验积累必然会影响财务报告内部控制审计的审计效果。另外，目前大多数会计师事务所尚未建立针对财务报告内部控制审计的质量控制体系。这也造成财务报告内部控制审计的质量不高。

（三）社会公众对财务报告内部控制审计需求不足

开展财务报告内部控制审计的最终目的是保证企业财务信息的真实可靠。目前我国社会公众对上市公司信息关注的重点还是财务信息，并未认识到非财务信息的重要程度。

二、对我国财务报告内部控制审计的改善措施

（一）制定明确的财务报告内部控制鉴证标准

明确合理的财务报告内部控制审计评价标准是注册会计师进行财务报告内部控制审计时的依据，对于企业建立健全财务报告内部控制制度也有着重要的指导意义。我们应在借鉴国外先进经验的基础上，结合我国自身国情，制定出适合我国国情的财务报告内部控制评价标准。我国中小企业数量很多，但大多管理水平不高，内部控制相对薄弱。因此，我国在制定大企业财务报告内部控制评价标准的基础上，还应结合我国中小企业特点，制定中小企业财务报告内部控制评价标准。

（二）制定科学规范的财务报告内部控制审计准则

审计准则是执行审计工作应该遵循的规范，是在审计实践中逐步形成的，为多数同行承认并参照执行的一种审计工作惯例。审计准则是审计主体进行自我约束的规定，也可作为衡量审计工作质量的重要依据。我国目前应在推进财务报告内部控制审计的实务中，对于出现的如财务报告内部控制审计报告的披露形式、审计结果利用等具体问题进行研究，不断总结经验，并结合相关理论研究成果，尽快制定出适合我国财务报告内部控制审计的审计准则，明确财务报告内部控制审计中内部控制的概念、审计目标、审计范围、审计程序等重要问题。权威的财务报告内部控制审计准则有利于注册会计师实务中的职业判断，提高财务报告内部控制审计质量。

（三）上市公司进一步完善公司治理结构

公司主体对财务报告内部控制审计的主动性不强，主要原因还是公司治理结构不完善。因此，上市公司应进一步完善公司治理结构，加强对公司内部控制的建设。如明确公司内部控制建设的责任承担者，建立健全有效实施内部控制方法，并明确评价其有效性是企业董事会和经其授权的经理层的责任；明确公司内部各部门在内部控制建设中的具体责任和工作，加强公司内部控制的执行力；解决多数国有控股公司中一股独大、内部人控制等常见问题。只有不断健全公司治理结构，优化公司内部控制环境，提高内部控制执行力，公司内部控制建设才能落到实处，才能发挥内部控制审计的积极作用。同时，通过内部控制审计也能发现公司治理结构中存在的问题，从而促进公司治理结构的优化。

（四）提高注册会计师执业水平，健全会计师事务所内部控制审计质量控制体系

财务报告内部控制审计更多关注的是非财务数据，与财务报告审计相比，财务报告内部控制审计执业中需要注册会计师更多地运用职业判断，如对公司内部控制缺陷的评估，对此，注册会计师应加强对财务报告内部控制审计相关理论的学习，理解相关术语的准确涵义；积极参加相关审计的职业培训和后续教育，帮助理解《企业内部控制审计指引》，以更好地在实务中运用该指引中的相关规定；注意实务中经验的总结，不断提高自身的职业判断能力。同时，会计师事务所也应针对财务报告内部控制审计业务，建立健全内部控制审计质量控制体系，以提高财务报告内部控制审计的执业质量。

（五）引导信息使用者对财务报告内部控制审计报告的需求

财务报告内部控制审计报告对于信息使用者来说，是进行投资决策的重要参考信息。应引导信息使用者加强对财务报告内部控制审计报告的关注度，认识到财务报告内部控制审计的重要性，如进一步完善我国资本市场，提高银行等金融机构对贷款客户财务信息实际质量的关注度等，从而加强对财务报告内部控制审计的外部需求，进一步推进我国财务报告内部控制审计的发展。

公司内部账报表篇九

时 间：*年**月**日下午半

地 点：市公司前二楼小会议室

主 持 人：

参会人员：市公司纪检办 市公司财务部 市公司审计部 市公司企管部 市公司基建部 市公司总经办

**市商贸有限公司 **市计算机有限公司 **市商贸有限公司

会议内容：市公司电脑、打印机等办公设备集中采购招标会议 根据市公司总经理办公室《物资设备采购招标申请表》，*经理和*经理作了批示：同意，按招标有关规定办理。依据《xxx招投标法》、集团公司及市公司招投标的有关规定，市公司基建部组织对该项目进行了招标，会议内容如下：

1、由三家投标单位分别介绍了自己单位的资质及主要业绩，在会人员查看其相关资质证件。 **市计算机有限公司，注册资本：人民币五十万元整，一般经营项目：计算机软硬件产品、建材、矿山机电、通信产品、办公自动化设备经销、维修;安防工程设计、施工(三级);曾经多次参与市、县、区政府采购中心招投标活动;

**市商贸有限公司，注册资本：人民币一百万元整，一般经营项目：电子产品、文体用品及器材、办公耗材、计算机及办公设备、五金交电、建材、家俱、针纺织品、日用百货销售;计算机、办公设备维修;计算机软件开发及销售;

2、三家单位投标金额分别为： **市商贸有限公司 178800元 **市计算机有限公司 159070元 **市商贸有限公司 174500元

经过三家的唱标，对其价格、所含配件、售后服务及耗材进行比较，经过议定，决定晋城市多元计算机有限公司为此次采购的供应商。

3、总经办申报的预算金额为193400元，通过集中采购，对3家投标单位进行综合比较，议定中标价格为159070元，比预定价格低了34330元。采购明细详见附表。

4、随后针对办公设备售后服务和耗材进行比较，在会议上决定由总经办自行选定日后耗材维护单位。

5、会议上议定的供货期为一周，供货合同、售后服务具体内容、质量保证等由总经办和供货商具体签订。

6、货到安装调试后，由总经办组织企管部计算机中心的专业人员和设备具体使用人员进行验收，签字验收合格后依据合同，支付款项。

参会人员签字：

公司内部账报表篇十

20__年公司的生产经营工作遇到了一些困难，我们财务部也不例外。但是通过部门全体同事的努力以及各部门大力支持和积极配合下，我们逐步走出困境，各项工作开始正常化。我们财务部根据领导班子的工作意见，围绕公司的中心目标，结合本部门的实际情况和工作重点，群策群力，充分调动全体财务人员的工作积极性和工作能动性，精心安排，通力合作，基本完成了20__年的财务工作，取得了一定的工作成绩。现将20__年财务部工作情况具体总结如下：

一、认真细致做好财务日常工作

为了适应市场经济的要求，实现公司全年目标工作任务，我们财务部全面规范会计核算和财务管理工作，充分发挥预算管理的功能，进一步加强财务核算和财务监督功能，使财务人员做到既当家又理财，认真搞好各项财务工作。

一是认真、细致地做好会计报销、工资发放、会计原始凭证、记账凭证的审核、记账、装订及相关财政、税务票据的领用、核销等日常会计核算、会计监督工作，做到工作仔细、认真、无差错。二是按会计档案管理的要求及时进行会计档案的整理、归档工作，确保会计档案全面、完整，便于以后日常查阅和利用。三是积极与相关税务主管部门联系，争取相关部门对我公司的理解与支持，限度的利用国家相关的福利企业税收优惠政策，为公司节约每一分资金，创造经济效益，确保公司发展和生产经营工作的正常开展。四是在做好自己本职工作的同时，我们财务部坚持“公司工作一盘棋”，积极配合相关部门的工作，利用财务部现有的各项资源做好力所能及的工作，为公司的发展做出我们应尽的努力。

二、制订各项财务成本计划，严格控制成本费用

我们财务部根据公司实际制订各项财务成本计划，严格控制成本费用，为增加公司经济效益，从产量、成本和收入三者的关系来控制成本。同时，把成本控制贯穿于公司生产经营全过程，让成本控制、节约的观念成为每个部门、每一个员工的自觉行动。通过精细化管理和有效的方法促使每个部门、每个员工都从基础工作抓起，从点滴抓起，力求走好每一步，抓好每件事，让每一个人、每一分钱、每一份资源都发挥作用，都为公司创造价值。

三、做好资金调拨工作，合理控制公司总体资金规模

为了保证有限的资金能满足公司正常生产与日常开支需要，为此，我们财务部一方面及时与客户对账，加强销货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓。另一方面，根据公司经营方针与计划，合理地安排融资进度与额度，选择相对利率较低的银行去贷款，以保证生产经营所需。这样，通过以资金为纽带的综合调控，促进了公司生产经营发展的有序进行，今年我公司负责__项目，该项目计划投资亿目前已投资三千五百万元已预收房款近5000万元本年贷款1500万元。

四、加强财务会计制度建设，提高财务信息质量

我们财务部加强财务会计制度建设，用制度规范财务工作，严格落实到实际财务工作中。同时切实提高会计信息的质量，要求会计报表报送时间必须及时，做到数据准确、报表格式规范、完整，提高了会计信息的质量，为公司领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。

五、明确工作岗位职责，提高财务人员责任性

虽然我们财务部只有4名工作人员，但每个人都能明确自己的岗位职责权限、工作分工和纪律要求，从而认真做好工作。同时要求他们进行工作总结，岗位评述和认定，对各自的工作提出建议、作出打算。这样，强化了各岗位会计人员的责任感，加强了内部核算监督，促进了各岗位的交流、合作与团结。

六、加强团队建设，做好服务工作

搞好财务工作，团队建设是根本。我们财务部要求每个会计人员牢固确立“以人为本”的管理理念，认真听取职工的意见与建议，与职工同呼吸，共命运，加快各项工作发展。每个会计人员要辛勤努力、廉洁清正和勤俭朴素，提高自己的综合素质，充分调动工作积极性，团结一致，齐心协力，把各项财务工作搞好。同时要在财务工作岗位上，做好服务工作，把自己看作是公司的普通一兵，要开动脑筋，想方设法，搞好服务，获得职工群众的满意，一心一意搞好工作，全面提升财务工作质量。

公司内部账报表篇十一

时光似箭，岁月如梭，转眼进入公司已经有将近一年的时间，在公司领导的强有力的领导以及关心支持下，个人在20__年取得了不小的进步。现总结如下。

一、20__年工作情况

为了更快更好地融入公司这个团队，为以后的工作打好铺垫，我加紧对公司的各项规章制度进行了解，熟悉公司的企业文化。通过了解和熟悉，我为能进入公司这个团队感到自豪，同时也感到自身的压力。在以后的工作中，我将以公司的各项规章制度为准则，严格要求自己，更快更好地完成工作任务。

作为设计师助理，我的职责是帮助设计师完成谈单过程中的各种图纸及文档，为设计师签单做好充分准备。经过一段时期的磨合，我逐渐知道自己该如何去做并做好手头工作，在设计师的指导带领下，不仅懂得了许多专业方面的知识，也懂得了许多做人处事的道理。

二、存在的不足以及改进措施

回想自己在公司将近半年的工作，工作量并不是很大，闪光点几乎是不存在，许多工作还有不尽如意之处，在工作的过程中，由于专业知识不够扎实，又存在一定惰性，遇事考虑不够周全、不够细致，不积极向其他同事求教，造成工作效率降低甚至出现错误，不能达到优势资源充分利用。俗话说的好“三人行必有我师”，在以后的工作中，我要主动加强和其他部门同事的沟通，通过公司这个平台达到资源共享，从而提高自己的工作效能。

在工作过程中，由于缺乏计划性，工作目的不够明确，主次矛盾不清，常常达到事倍功半的效果，领导不满意不说，自己还一肚子委屈。在以后的工作过程中，我要认真制订工作计划，做事加强目的认识，分清主次矛盾，争取能达到事半功倍的效果。

作为一个现代化人才，他应该是一专多能的，这样的人才才符合时代以及公司的需求。自己的专业面狭窄，对其它专业的基本认识都没有，这都限制了自身的发展。在以后的工作过程中，我将加强其他专业的学习，充分利用公司资源，提高主观能动性，争取能成为一专多能的复合型人才。

三、下一年目标计划

加强自身学习，结合实际，多从细节考虑，认真做好本职工作，积极配合同事工作项目。继续加强对公司各种制度和业务的学习，做到全面深入的了解公司的各种制度和业务。用公司的各项制度作为自己考勤工作的理论依据，结合实际更好的开展考勤工作。积极向同事学习，虚心请教，并以实践带动学习，全方位提高自己的工作能力。克服自己本身存在的诸多缺点，加强学习，为公司的发展壮大贡献自己的绵薄之力。

公司内部账报表篇十二

进入_项目已有一年了。20__年的主要工作是协助王经理组建和管理销售部。经过所有销售部工作人员的共同努力，在过去这一年中取得了良好的销售业绩。为了提高自我的工作本事和效率，找出工作中的不足之处，现将20__年工作情景总结如下：

1、销售人员培训

销售部于__年_月份开始组建，至今销售人员6人，管理人员2人，策划人员1人。初期的销售人员没有工作经验和房地产知识，工作开展进度很慢，在制定培训文件和培训计划后，协助王经理开展培训工作。现销售人员接待工作有所提高，对日常销售部的工作已能基本完成。

2、客户来访统计

_年度到访客户共记850人次。客户来访的数据每星期收录电脑一次，详细记录来访时间、意向户型、电话等，为将来的客户鉴定做好基础工作。前期的数据存在许多问题，客户的数据不清晰，多数客户的职业和认知途径没有填写，对后期的宣传工作有必须影响，经过销售部周会提出此问题后，现阶段对客来访数据已有所改善。

3、销售文件档案管理

在__年_月_日开展的vip卡活动，开始建立销售书面文件和电子档案两种。到__年_月_日选房活动后，对已销售的商品房的认购书档案、商铺(vip增值确认书)、款申请书、退款确认书统一管理，按房号进行分区。所有的档案在书面文件和电子档案同步更新。

4、销控管理和统计

销控管理分为对外和对内两种，对外是以销控版贴红旗公开应对客户的形式。对内是王经理和我两层销控把关，分为书面文件和电子档案两种，书面文件只是简单的房号控制，电子档案对已售和未售商品房数据详细记录，包括客户资料、面积、价格、已付款等等。所有房号需要两人认可后才可签定认购书，确保不出现一房两卖的情景。

5、销售现场管理

按排销售人员的日常值班，针对每个销售期随时调整值班人员和值班时间，配合策划部进行各项宣传活动。现场管理由王经理主持每周召开例会，进行日常工作安排，销售人员在会议中交流意见和经验，项目的优劣势共享，发现问题及时解决，对客户提出的主要问题进行统一解答，提高销售率和销售人员接待客户的进取性。

6、20__年工作存在问题

虽然20__年销售部取得良好的成绩，但销售工作也不有许多不足之处。在一期参与了价格体系的制定，从中看到了自我知识面的不足之处;户型更改的过程也明白了自我对市场的敏感度不够。房地产的专业知识还需要进一步的提升，自我的工作本事需要加强提高。首先就是工作的进取性和主动性，很多时候都是都是陆总的提醒才去做的工作，在_年要改正，学会自我去找事做。对数据和图纸要加强理解和分析，让产品进更进一步的适合市场。自身的写作本事也是需要提高的一个重点。

我相信在新的一年里，经过大家的努力，我们会做得更好。期望__年的销售成绩比__年的成绩更上一个台阶。

公司内部账报表篇十三

岁月如梭，光阴如箭，____年即将过去, 崭新的____即将到来，回顾过去，在各级领导无微不至的关怀下、在各部门的协同努力下，我们克服了一切不利因素，共同创造了幸福、温馨、健康、快乐的公司。虽然公司目前没有盈利，但我相信通过大家的努力公司明日的辉煌就在不久的将来!

我来到公司已经4个月了，在这4个月里我对公司财务工作已逐步了解，并比较顺利地接手了大部分工作,在这里我就____年度会计组做如下工作汇报:

一、____年度工作总结

(一) 财务工作

1. 日常会计核算工作。包括审核原始凭证、收付每笔款项、录入会计记账凭证，装订保存凭证、核对现金银行存款账目、合同整理及时准确申报缴纳各项税款等。

2. 月末结账、上报报表工作。每月末完成月底结账工作、制作财务报表。每月按时向谷泉及管理公司上报酒店财务报表。

3.每月核对往来款项。与谷泉核对开业采购物资合同付款工作。与供货商核对往来。与水厂核对往来。

4.税控器管理、pos机安装工作。完成税控机的升级、授权工作，完成税控系统限额增额工作(由原来的100万额度增加到500万额度)、完成发票数量增额工作(由原来的4本发票增加到15本发票)、完成发票金额增额工作(由原来的1万额度增加到10万额度)、根据客情完成每月购票工作。完成6台pos机安装工作。

5. ____年初年审工作。积极配合会计师事务所审计人员完成公司及其他子公司20____年年报审计工作，并出具审计报告。

6. ____年3月税审工作。配合税审人员完成公司20____年年终税审工作，并出具税审报告。并于3月完成20____年度企业所得税汇算清缴工作。

7. ____年11月完成____年预算工作。由各部门配合完成____年预算工作，按时向公司上报酒店财务预算报表。

(二) 成本核算工作

1. 日常成本核算工作。目前成本核算只是停留在一些基础性的工作上，每日审核、上报成本日报表，审核入库、出库、公关单据、审核、整理、保存餐厅酒水日报表，并计算月底酒水库存成本;月底对后厨、客房小酒吧、康体进行盘点;依收入报表、总账成本情况，计算分析成本率，重点对餐饮成本及三区员工餐成本进行分析等。后续的成本核算分析工作还有待明年加强。

2.参与各种原材料、物料询价及定价工作。

(三) 资产管理工作

1. 配合各部门完成酒店开业采购物资的验收工作。

2. 每月完善各部门固定资产、低值易耗品台账。

3. 进行年中固定资产抽盘、年末固定资产盘点。

4. 接收公司农家院库存，进行资产盘点工作。

(四) 库房管理工作

1.负责日常备货、验收及部门出入库工作。

2.日常出入库单据的录入工作。

3.补库物资及日常原材料的申报工作。

4.协助公司进行华山库房的整理、农家院部分库存归库工作。

5.配合成本会计对二级库实物进行盘点对账工作。

6.成本会计进行月末库存盘点工作。

(五)人员培训、酒店活动

一季度配合人力资源部进行了电脑技能培训、考核，员工手册培训考核，并联系用友工程师对财务部员工进行用友软件相关操作培训。

三季度配合人力资源部进行公司“待客之道”培训工作，积极参与公司组织的生日宴会、篮球比赛、消防演习。

二、工作中存在的不足及改进

(一)财务部人员分工很明确，每个人的工作专业性很强，而在完成本职工作时，不愿接受新的事物，自主学习能力弱，往往是被动接受工作、业务水平有待提高。在今后的工作中，我们做好本职工作的同时，还要多学习其他同事的工作，进行多元化发展。团结同事，互帮互助，希望会计组的每位员工都绽放出自己的光彩。

(二)部门之间存在信息不对称，相互沟通不够。财务部每个员工的工作能否顺利开展，离不开各部门的支持和配合。在今后的工作中，需要多听取多方意见和建议，寻求多方支持，并加强与其他部门的交流和沟通，大家携手促进工作的协调和稳步发展。

(三)有关制度和规定执行力度不够。公司的各种规章制度和财务制度，需要花更多的时间研究学习并贯彻执行。建议各组定期进行小组会议，加强组员间的工作沟通。

三、____年工作计划

(一)财务工作

1.继续做好日常财务工作，快速、准确、有效的完成领导交待的工作

2.在财务部内部明确考核制度：财务人员的分工及各职能部门的协作，要分工明确并相互协作补充，在相互配合的工作中不断学习，对各项费用的合理支出起到监督作用，对违规违纪行为起到监督职能。

3. 加强对应收账款的监督工作，加强对“白条底库”的管理工作。

4. 继续做好年末预算、审计、建账工作。

5.严格按照酒店的各种规章制度和财务制度执行。

(二)组员的思想工作

1.做好工作，首先要摆正心态。米卢曾说：“态度决定一切” 有了正确的态度，才能运用正确的方法，找到正确的方向，进而取得正确的结果。既然我们选择做一名财务人员，那就努力去爱这份工作，然后为自己的所爱尽自己最大的努力去做好，工作不该是一个任务或者负担，应该是一种乐趣，是一种享受，而只有你对它产生兴趣，彻底的爱上它，才能充分的体会到其中的快乐。可以说，懂得享受工作，你才懂得如何成功。

2.培养组员的团队精神，适当的和组员进行郊游、踏春活动，促进组员间的感情和团队精神

最后在新的一年里，力争在机遇与挑战面前认真搞好财务工作，以提高员工素质、工作效率为工作目标，从思想上抓紧、行动上落实、制定完整的工作计划，学习好的工作经验和精神，落实各项规章制度，努力做好财务工作。为公司的良好发展尽到最大的职责。会计组每个员工将一如既往地为公司更好的发展做出努力。

公司内部账报表篇十四

一、基本情况

市干休所根据市编委核定数为：事业编制8人，在职职工8人，临时工2人，退休1人。

主要工作职责是做好离休老干部服务管理工作。管理范围是：安置在干休所（含自建点）离休干部有八十六人，住户一百三十六户（分布在三个不同地段）。老干部宿舍楼和办公活动楼共有8幢的水电、房屋维修等管理。

干休所内设有：两个活动室、两个阅览室、两个医疗室、一个理发室，服务车辆6部。

二、财务开支情况

市财政20__年拨入经费238085元，与上年财政拨入经费259856元相比减少了，20__年经费支出决算数是元，与上年同期支出元相比，少开支元。其中20__年水电费开支元，比上年水电费支出元，少开支元；20__年车辆费用开支元，比上年同期支出数元，少开支元。

由于现在干休所老干部高龄化，发病率高，造成看病、生活用车多，个别重病号老干部年均用车次数高达二百八十次。收老干部坐车费每公里仍按七十年代有关规定元，至今不变。而每辆车每年经费核定数7000元，但实际每辆车每年养路费1800元，保险费4000元（按部份保），车辆和驾驶员年检费1500元，车辆维修保养费3000元，汽油费4000元，每辆车每年至少超支7300元。

三、存在问题

老干部宿舍楼房多，且都是上世纪70年代修建，加上公共场所大，公用下水道、化粪池、自来水管道严重老化，年久失修，经费困难，无法维修，给老干部生活带来极大不便。

四、建议要求

为了加强管理，提高服务质量。我们要求：

1、尽快解决干休所土地证的问题以防国有资产流失，需经费2万元；

2、解决自来水管道改装问题需经费8万元。(以上两项预算经费经有关部门测算)

公司内部账报表篇十五

刚刚的20xx年是公司技改项目投产后,激烈市场竞争的一年,严峻挑战和考验的一年。一年来，面对原煤涨价、焦炭价格持续下跌、拉闸限电、运力、银根紧缩等不利因素，全体干部职工团结，群策群力，艰苦奋斗，同心开拓，涌现出了一大批管理科学、敢于创新、成绩的先进集体和兢兢业业、勤勤恳恳、尽职尽责、勇于奉献的先进分子。鼓励先进，典型，激发干部职工在逆境中奋勇向前的热情，全公司整体工作再上新台阶,经公司决定，对20xx年度涌现出的先进集体和先进个人予以表彰奖励：

一、先进集体3个(排名不分)：

++处奖励奖牌一块，奖金600元。

二、优秀班集体6个(排名不分)：

++班奖励奖牌一块，(更多精彩文章来自“秘书不求人”)奖金500元。

三、劳动模范3名(排名不分)。

人员名单

公司希望受表彰的先进集体和先进个人要谦虚谨慎，戒骄戒躁，再接再厉，再创佳绩。公司号召全体干部、职工要虚心学习的经验，胸怀全局，，勇于革新，工作，埋头苦干，不计得失，勤于动脑，敢于，以严谨的科学、的工作作风和敢为人先的创新意识，为++公司早日装备现代化、经营国际化、管理科学化、产品精尖化的战略而努力奋斗!

xx公司

二○xx年三月十五日

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公司内部账报表篇十六

三会一课，即俗称的xxx一课三会xxx制度，是指定期召开支部党员大会、支部委员会、党小组会，按时上好党课。xxx三会一课xxx制度是党基层支部长期坚持的重要制度，也是健全党的组织生活，严格党员管理，加强党员教育的重要制度。本文是关于20三会一课的会议记录，欢迎大家阅读借鉴。

20xx年三会一课会议记录示例;1月10日支部委员会;内容：1、传达镇党委工作会议精神;2月3日支部委员会;内容：1、讨论如何进一步优化村内环境，清扫大街，;内容：商议村内重大建设项目及工作计划;一、(支书姓名)介绍我村今年的工作计划;二、(支部书记)介绍当前重点惠民项目情况;今天我们商议的事是：(修路、修大街、挖沟渠、打机;三、党员讨论结果;经村党员大会讨20xx年三会一课会议记录示例

1月10日 支部委员会

内容：1、传达镇党委工作会议精神。2、临近春节，讨论摸排村内不稳定因素，及时解决村民反映的突出问题。3、总结20xx年各项工作……..，讨论 20xx年重点工作，制定20xx年初步工作计划………，下一步及时召开党员大会进行讨论。4、讨论村内环境卫生整治工作，杜绝垃圾乱倒现象，积极营造优美居住环境。

2月3日 支部委员会

内容：1、讨论如何进一步优化村内环境，清扫大街，欢度春节。

2、传达镇党委政府春节安全工作会议精神，进一步强调社会平安稳定工作。

3、安排发放计生明白纸。

4、春节前走访困难群众，座谈了解群众的实际困难和问题，及时加以解决。

3月1日 党员大会

内容：商议村内重大建设项目及工作计划

一、(支书姓名)介绍我村今年的工作计划。

二、(支部书记)介绍当前重点惠民项目情况

今天我们商议的事是：(修路、修大街、挖沟渠、打机井、整平生产路、修建办公室、购置器械、整理农田、修理自来水等。再详细介绍一下项目内容、投资情况)。如修村内大街，长 米，宽 米，需建设资金 万元，经村两委讨论决定，建设资金为村集体收入资金(或群众共同出资，每人 元)。

三、党员讨论结果

经村党员大会讨论举手表决：同意通过。参加会议 人，同意 人，不同意 人，弃权 人。党员纷纷表示，会积极向群众宣传本次会议精神，配合村里的工作。

四、(支书姓名)总结。们考虑的很全面，提出的意见很中肯，我们村两委成员，一定会按照们的想法，认真修改初步制定的计划，制定最终方案，做好惠民项目的建设。

3月1日 上党课内容:(一般召开一次党员大会，就跟着上一次党课，这样符合实际情况，检查的时候也可信)

一、(支书姓名)主持会议

今天，镇领导…(填写联系本村的副科级领导)到我村来为大家上党课，让我们用热烈的掌声欢迎领导讲话。

二、镇领导讲话

一是传达今年以来，市委抓基层党建工作的重要精神，强调加强村两委班子和党员队伍建设的重要性和紧迫性。 二是根据市委的要求，通报今年以来我镇在加强基层党组织建设方面出台的一系列措施及有关要求。 三是如何发挥党员先锋模范作用。我们村党组织和全体党员都要积极投身活动，实现组织和党员全覆盖。本着有利于党组织开展活动、有利于党员参加、有利于创先争优活动取得实效的原则，巩固和拓展学习实践科学发展观活动成果结合起来，精心设计特色鲜明、务实管用的载体，精心组织实施好创先争优活动。 提几点要求。一是要提高思想认识，结合实际开展

大讨论活动;二是要认识到创先争优的核心是发展，要结合我村实际，发展村域经济;三是要处理好社会发展与经济发展的关系;四是重点要加强党员干部作风建设，要加强窗口建设，努力提高服务意识和水平。

三、(支书姓名)总结

结合工作实际，就基层党建工作的重大意义、新时期发挥党员先锋模范作用、党员“五带头”的标准尺度等问题，进行了精辟的阐述，给我们上了一堂既有理论性、又有实践性的党课。党的先进性需要通过党员的具体先锋模范行动来体现，就基层党员来说，日常工作、生活中都能展示党员先锋模范作用的舞台。课后，希望大家结合这次党课上所讲的内容，围绕如何发挥党员先锋模范作用这个主题，进行认真的讨论，进一步领会领导讲课的内容，切实推进我村的工作。

公司内部账报表篇十七

尊敬的领导：

您好!

首先感谢您在百忙之中审阅我的申请书。

我系20--年--月份进入----的--，于20--年--月至今在---任职。现申请从目前--岗位转入----生产岗位工作。

在--工作一年半的时间里，我和各位同事共同工作，共同努力，和谐相处，不但学到了许多的专业知识，更是培养了我吃苦耐劳的精神，还使我学到了很多做人的道理。在此感谢--领导对我的培养、感谢同事对我的帮助!

但经过一年半年的时间，我越发觉得这个岗位不适合我，由于值班室需要倒夜班的工作性质，不仅打乱了我的生活节奏，还使我出现了神经衰弱的现象，导致下夜班之后无法入睡。我去--医院检查后，医生建议不上夜班，从而调整生活规律，缓解病情。因此上次请了两个班的假回家休整，但经过近十天的休整，我发现自己身体状况并没有好转，回到单位上了夜班之后，又出现了晚上不能入睡的现象，甚至出现了心情焦虑、食欲不振等现象，自己的身体状况更是每况愈下，这极大的影响了我的正常生活。我越发觉得自己不能胜任此项工作。

同时----的安全生产在----经营管理中的作用举足轻重，并且----的工作质量不仅关系到全段而且关系到--运输安全稳定，安全责任十分重大，因此我担心自己因为睡眠不好，精神不振影等状况影响工作效率，甚至在工作中出错，为--安全生产造成不必要的麻烦。因此特申请调换岗位，去----生产岗位上常白班。

我是一个性格爽朗随和、很有耐心的人，工作认真细致，勤奋好学。一方面我相信通过自己的努力学习，一定能够胜任--工作;另一方面上常白班对我自己的生活也能起到良好的调节作用。目前----规模不断扩大正是用人之际，我希望--领导能让我在自己感兴趣的岗位上有所发展，使得人尽其用，这样既有利于提高我的工作积极性，从而提高工作效率，又能改善自己身体状况。

如果--领导能让我转入----的生产岗位工作，我一定会孜孜不倦的继续保持昂扬的工作激情为----贡献自己的力量。在此殷切盼望----领导对于我的申请能够给予批准。再次对您在百忙之中抽空阅读我的申请书表示感谢。

敬礼!

申请人：xuexila

__年__月__日

公司内部账报表篇十八

各位董事：

大家好，今天由我向各位作20____年度董事会工作报告，

董事会财务工作报告

20____年度，公司募集资金项目建成投产，基于长远发展的战略考虑，公司对产品结构和客户结构进行了较大的调整，短期内业绩受到了一定的影响，公司业绩未达到年初的预期。为总结一年来经营管理过程中的得失，并对公司20____年的公司发展作出相应的规划，现将有关情况报告如下。

第一部分20____年度工作总结

一、管理层讨论与分析

20____年是公司的战略调整年。为继续秉承“绿色科技、健康未来”的经营理念和成为中国植物提取物行业领跑者的愿景，为适应募集资金项目建成后公司产能的大幅提高，基于长远发展的战略考虑，公司放弃了部分销量较小的品种及客户，对产品结构和客户结构进行了较大的调整。一方面，公司集中精力生产、优化市场前景较好，且能在未来占销售收入较大份额的拳头产品，比如罗汉果和甜叶菊提取物。另一方面，公司倾力打造专业的市场开发团队，集中精力开发国际大客户，尤其是大型终端客户；设立海外子公司，寻求与海外大客户建立稳定的战略合作关系，例如：对有针对性的产品进行共同开发，促进公司业务的国际化进程。由于这类与大客户的合作周期长，导致报告期内签署订单减少。同时，由于公司办公地点搬迁、固定资产折旧以及增加长短期贷款、参展费用、食品安全认证费用等原因，导致公司费用较上年大幅增加。综上原因，公司在报告期内出现了业绩亏损。

二、公司20____年度投资情况

（一）募集资金项目投资情况

公司募集资金已于20____年9月30日使用完毕，报告期内公司不存在募集资金使用的情况。公司募集资金项目已于20____年6月建成投产并进入试运行，目前尚未取得收益。

（二）非募集资金项目投资情况

1、经20____年11月12日公司第二届董事会第二十二次会议审议通过，20____年12月3

公司内部账报表篇十九

大学生活一晃而过，回首走过的岁月，心中倍感充实，当我写完这篇毕业论文的时候，有一种如释重负的感觉，感慨良多。

首先诚挚的感谢我的论文指导老师**老师。她在忙碌的教学工作中挤出时间来审查、修改我的论文。还有教过我的所有老师们，你们严谨细致、一丝不苟的作风一直是我工作、学习中的榜样;他们循循善诱的教导和不拘一格的思路给予我无尽的启迪。

感谢三年中陪伴在我身边的同学、朋友，感谢他们为我提出的有益的建议和意见，有了他们的支持、鼓励和帮助，我才能充实的度过了三年的学习生活。

本论文是在导师00教授和00研究员的悉心指导下完成的。导师渊博的专业知识，严谨的治学态度，精益求精的工作作风，诲人不倦的高尚师德，严以律己、宽以待人的崇高风范，朴实无华、平易近人的人格魅力对我影响深远。

不仅使我树立了远大的学术目标、掌握了基本的研究方法，还使我明白了许多待人接物与为人处世的道理。本论文从选题到完成，每一步都是在导师的指导下完成的，倾注了导师大量的心血。在此，谨向导师表示崇高的敬意和衷心的感谢!

本论文的顺利完成，离不开各位老师、同学和朋友的关心和帮助。在此感谢岳保珍高工、张曾教授、李兵云老师、何婉芬老师的指导和帮助;感谢重点实验室的„„等老师的指导和帮助;感谢福建农林大学谢拥群教授、陈礼辉教授、黄六莲高工的关心、支持和帮助，在此表示深深的感谢。没有他们的帮助和支持是没有办法完成我的博士学位论文的，同窗之间的友谊永远长存。

公司内部账报表篇二十

根据参加会议的人数不同、会议接待的准备工作的内容不同以及会议接待的方式不同，对会议的组织方法，礼仪要求也不同。

首先是会议的筹备工作。

根据会议规模，确定接待规格。

发放会议通知和会议日程。

会议通知必须写明召集人的姓名或组织、单位名称，会议的时间、地点、会议主题以及会议参加者、会务费、应带的材料、联系方式等内容。通知后面要注意附回执，这样可以确定受邀请的人是否参加会议，准备参加会议的是否有其他要求等。对于外地的会议参加者还要附上到达会议地点和住宿宾馆的路线图。这个路线图避免了外地人问路的许多麻烦。

会议日程是会议活动在会期以内每一天的具体安排，它是人们了解会议情况的重要依据。它的形式既可以是文字的也可以是表格的。它可以随会议通知一起发放。

1、选择会场。

选择会场，要根据参加会议的人数和会议的内容来综合考虑。最好是达到一下标准：

第一：大小要适中。会场太大，人数太少，空下的座位太多，松松散散，给与会者一种不景气的感觉;会场太小，人数过多，挤在一起，像乡下人赶集，不仅显得小气，而且也根本无法把会开好。所以，英国的首相丘吉尔曾说：“绝对不用太大的房间，而只要一个大小正好的房间。”

第二：地点要合理。历史召集的会议，一两个小时就散的，可以把会场定在与会人员较集中的地方。超过一天的会议，应尽量把地点定的离与会者住所较近一些，免得与会者来回奔波。

第三：附属设施要齐全。会务人员一定要对会场的照明、通风、卫生、服务、电话、扩音、录音等进行检查，不能够因为“上次会议是从这里开的，没出什么问题，”就草率地认为“这回也会同样顺利”。否则，可能会造成损失。

第四：要有停车场。现代社会召集会议，“一双草鞋一把伞”赶来开会的人已经不多了。轿车、摩托车都要有停放处，会才能开得成。

2、会场的布置。

会场的布置包括会场四周的装饰和坐席的配置。

一般大型的会议，根据会议内容，在场内悬挂横幅。门口张贴欢迎和庆祝标语。可在会场内摆放适当的轻松盆景、盆花;为使会场更加庄严，主席台上可悬挂国旗、党旗或悬挂国徽、会徽。桌面上如需摆放茶杯、饮料，应擦洗干净，摆放美观、统一。

坐席的配置要是和会议的风格和气氛，讲究礼宾次序，主要有以下几种配置方法：

①圆桌型。如果是使用圆桌或椭圆形桌子。这种布置使与会者同领导一起围桌而坐，从而消除不平等的感觉。另外，与会者能清楚地看到其他人的面容，因而有利于互相交换意见。这种形式适于10—20人左右的会议。座次安排应注意来宾或上级领导与企业领导及陪同面对面做，来宾的最高领导应坐在朝南或朝门的正中位置，企业最高领导与上级领导相对而坐。同级别的对角线相对而坐。

②口字型。如果使用长形方桌。这种形式比圆桌型更适用于较多人数的会议。

③教室型。这是采用得最多的一种形式，它适用于以传达情况、指示为目的的会议，这时与会者人数比较多、而且与会者之间不需要讨论、交流意见。这种形式主席台与听众席相对而坐。主席台的座次按人员的职务、社会的地位排列。主席的座位以第一排正中间的席位为上，其余按左为下右为上的原则依次排列。

3、准备会议资料。

会务组应该准备有关会议议题的必要资料，这些资料在整理后放在文件夹中发放给与会者，方便于与会者的阅读和做好发言准备。

会议前的接待礼仪。

4、会前检查。

这是对在准备工作阶段考虑不周或不落实的地方进行的补救。比如检查音像、文件、锦旗等是否准备齐全。

5、提前进入接待岗位。

接待人员应该在与会者到来之前提前进入各自的岗位、并进入工作状态。一般的接待工作分以下几个岗位。

①签到。设一张签字台，配上1-2名工作人员，如果是要求接待档次比较高，可以派礼仪小姐承担。签字台北有毛笔、钢笔和签到本。向客人递钢笔时，应脱下笔套，笔尖对自己，将笔双手递上。如果是毛笔，则应蘸好墨汁后再递上。签到本应精致些，以便保存。如需要发放资料，应礼貌地双手递上。接待人员应经常向会议组织者汇报到会人数。

②引座。签到后。会议接待人员应有礼貌地将与会者引入会场就座。对重要领导应先引入休息室，由企业领导亲自作陪，会议开始前几分钟再到主席台就座。

③接待。与会者坐下后，接待人员应递茶，或递上毛巾、水果，热情向与会者解答各种问题，满足各种要求，提供尽可能周到的服务。

6、会议中的服务礼仪

会议进行中的服务要做到稳重、大方、敏捷、及时。

倒茶服务人员注意观察每一位与会者，以便及时为期天茶水。到谁是动作轻盈、快捷、规范。杯盖的内口不能接触桌面，手指不能因在北口上，不能发生杯盖碰撞的声音。一般是左手拿开背盖，右手吃水户，将热开水准确倒入杯里，不能让茶水见到桌面上或与会者身上。杯子放在与会者桌上的右上面。如果操作不慎，出了差错，应不动声色地尽快处理，不能惊动其他人，不能慌慌张张，来回奔跑，将与会者的注意力引到自己身上，否则，这将是极大的工作失误。

其他服务会议按拟定的程序进行，应紧凑，不要出现冷场的局面。这就要求各个工作人员“严阵以待”，做好各项准备工作。如，会议进行第一项：全体起立、奏国歌。这是音响应立即播放出国歌。又如，大会宣布办法荣誉证书，组织人员应迅速将受奖人员排好队，礼仪小姐把领导从主席坐席上引出来，另有礼仪小姐将证书一一递上，由领导颁发给受奖者。为使会场上的活动有条不紊，必要时应将有关人员组织起来进行模拟训练，避免会场上出现混乱。

如果与会者有电话或有人要相告特别重要的事，服务人员应走到他身边，轻声转告他。如果要通知主席台上的领导，最好用字条传递通知，避免无关人员在台上频繁走动和耳语，分散与会者注意力。

做好会后服务的准备。会议进行之中，就应为会后服务做好准备。如，会后要照相，就应提前将场地、椅子等布置好，摄影师做好摄影的准备。另外，会后的用车也应在会议结束前妥善安排。

7、会后服务

会议结束后，全部接待人员应分工明确地做好善后处理工作。

组织活动会议结束后，有时还会安排一些活动。如联欢会、会餐、参观、照相等，这些工作很繁琐，应有一位领导统一指挥和协调，而且这位领导要有很强的组织能力才能胜任，同时其他接待人员要积极配合，各负其责，做好自己分担的工作，以保证活动计划的顺利实施。

送别根据情况安排好与会者的交通工具，使其愉快、及时地踏上归程。

8、清理会议文件

①根据保密原则。

回收有关文件资料。

②整理会议纪要。

③新闻报道。

④主卷归档。

⑤会议总结。

公司内部账报表篇二十一

尊敬的公司各位领导：

我于--年12月入职，刚入公司时担任采购主管职务，后因公司的业务需要，从--年3月我有机会到市场销售部工作，在--副总的领导下，我伴随着国内销售业务的壮大而成长，到现在，我已在市场销售部工作了五年多，担任业务主管职位，负责公司的40%多的国内销售业务。

我是本部门中，除了--副总外的唯一一个老员工，我见证和参与了--公司的国内业务从小到大的成长过程，培养了一批忠实的客户，同时也练就了独挡一面的能力。自从我到了销售这个岗位上，我就深知自己的责任重大，产品销售是走在公司的最前沿，销售业绩的好坏关系着公司的整体，从到销售部的第一天，我就打心底热爱销售这份工作，我将我的所有热情及汗水投注在其中。这五年的时间使我从销售新手蜕变成销售熟手，方方面面，我都尽可能做到最好，希望可以完美地完成每一单的销售。

俗话说人往高处走，水往低处流，我希望我所付出的努力得到公司领导们的认可，希望我的能力得到领导们的常识，同时我更希望自己能在自己喜欢的职业道路上能够走得更远。感谢公司领导们一直对我本人的信任与支持，在我有错误和缺点时，帮我指出，让我有机会不断修正自己，提高对自己的要求，更重要的是我还得到--副总的授权，于去年开始做了一些部门的管理工作，逐渐以管理人员的角度去处理事情，刚开始做时处理得可能不是很完美，受到了批评和指正，但我从中吸取了经验和教训，希望在今后的事情上能够站得更高，处理事情考虑得更全面。经过五年多的销售经验的积累及去年的管理工作的小磨练，我认为现在的我有能力担任本部门的管理工作，协助黄俊明副总管理好本部门工作。如领导们认为我行，请给我这个机会。

敬礼!

申请人：xuexila

__年__月__日

公司内部账报表篇二十二

摘要:健全有效的内部控制对保证企业财务报告的可靠性至关重要。一系列知名公司（安然、世通等）财务舞弊事件使各国政府监管机构、企业界、会计职业界、投资者进一步提升了对内部控制的重视程度，各国政府监管机构也将监管重点从单纯注重财务报告本身的可靠性转向同时注重保证财务报告可靠性机制的建设，要求企业不仅要披露与内部控制相关的信息，而且要聘请cpa对内部控制的有效性进行审计。我国对执行企业内控规范体系的企业，要求必须对本企业内部控制的有效性进行自我评价，披露年度自我评价报告，并聘请具有证券期货业务资格的会计师事务所对其财务报告内部控制的有效性进行审计，出具审计报告。

关键词:财务报告内部控制审计 财务报表审计 整合审计

企业内部控制分为财务报告内部控制和非财务报告内部控制，内部控制的目标决定了内部控制审计的范围。目前，实行内部控制审计的国家均将审计范围限定在财务报告内部控制。财务报告内部控制，是指企业为了合理保证财务报告及相关信息真实完整而设计和运行的内部控制，以及用于保护资产安全的内部控制中与财务报告可靠性目标相关的控制。非财务报告内部控制，是指除财务报告内部控制之外的其他控制，通常是指为了合理保证除财务报告及相关信息、资产安全外的其他控制目标的实现而设计和运行的内部控制。

一、企业财务报告内部控制审计与财务报表审计的整合审计产生的原因

在内部控制审计中，要求cpa对企业控制设计和运行的有效性进行测试。在财务报表审计中，也要求cpa了解企业的内部控制，并在必要时测试内部控制。由于这两种审计具有相通之处，促使了两者的整合审计。

二、财务报告内部控制审计与财务报表审计整合审计的要求：

整合审计要求在内部控制审计和财务报表审计中获取的审计证据应当相互印证，相互利用。具体体现在：

(一)在内部控制审计中

cpa在对内部控制有效性形成结论时，应当同时考虑财务报表审计中实施的、所有针对控制设计和运行有效性测试的结果。

(二)在财务报表审计中

cpa在评估控制风险时，应当同时考虑内部控制审计中实施的、所有针对控制设计和运行有效性测试的结果。

(三)在内部控制审计中识别出某项控制缺陷

cpa应当评价该项缺陷对财务报表审计中拟实施的实质性程序的性质、时间安排、和范围的影响。

(四)在内部控制审计中

cpa应当评价财务报表审计中实施的实质性程序的结果对控制有效性结论的影响；如果通过实施实质性程序未发现某项认定存在错报，这本身并不能说明与该认定的关的控制是有效运行的；如果通过实施实质性程序发现某项认定存在错报，cpa应当在评价相关控制的运行有效性时予以考虑。cpa应当考虑实施实质性程序发现的错报对评价相关控制运行有效性的影响。如降低对相关控制的信赖程度、调整实质性程序的性质、扩大实质性程序的范围等；如果实施实质性程序发现被审计单位没有识别出的重大错报，通常表明内部控制存在重大缺陷，cpa应当就这些缺陷与管理层和治理层进行沟通。

三、财务报告内部控制审计与财务报表审计的区别

(一)审计目的不同

财务报表审计是对财务报表是否符合企业会计准则，是否公允地反映被审计单位的财务状况，经营成果和现金流量发表意见；财务报告控制审计是对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对内部控制审计过程中注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷，在内部控制审计报告中增加“非财务报告内部控制重大缺陷描述段”予以披露。

(二)了解和测试内部控制的目的不同

财务报表审计按风险导向审计模式进行，了解内部控制是为了评估控制风险，评估控制风险是为了最终评估重大错报风险。如果了解内部控制的结果表明预期控制运行有效，就要做控制测试去进一步证明了解内部控制时得出的初步结论。测试内控是为了再评cr，为了证明控制运行是否有效。如果有效则按计划执行，如果无效需要修改审计计划；在财务报告内部控制审计中了解和测试内部控制的直接目的是对内部控制设计和运行的有效性发表意见。

(三)测试范围不同

在财务报表审计中，只有；在评估认定层次重大错报风险时，预期控制运行是有效的；仅实施实质性程序并不能提供认定层次充分、适当的审计证据的情况下才强制要求对内部控制进行测试，在其他情况下，cpa可以不测试内部控制；财务报告内部控制审计要求对所有重要账户、各类交易和列报的相关认定，都要了解和测试相关的内部控制。

(四)测试时间不同

在执行财务报表审计时，一旦确定需要测试，则需要测试内部控制在整个拟依赖期间内的运行有效性。如果已获取有关控制在期中运行有效性的审计证据，并拟利用该证据，cpa还需要针对期中至期末这段剩余期间获取充分、适当的审计证据；财务报告内部控制审计是对特定基准日内部控制的有效性发表意见，而不是对财务报表涵养的整个期间的内部控制的有效性发表意见，但这并不意味着cpa只关注企业基准日当天的内部控制，而需要测试足够长的时间，才能得出是否有效的结论。

(五)测试的样本量不同

在财务报表审计中对结论可靠性的要求取决于计划从控制测试中得到的保证程度或减少实质性程序工作量的程度，样本量相对要小；在财务报告内部审计中对结论可靠性的要求高，测试的样本量大。

(六)结果报告的要求不同

在财务报表审计中通常不对外披露内部控制的情况，除非是内部控制影响到对财务报表发表的审计意见。cpa以管理建议书的方式向管理层或治理层报告财务报表审计过程中发现的内部控制重大缺陷，但cpa没有义务专门实施审计程序，以发现和报告内部控制重大缺陷。在财务报告内部控制审计中需要对外披露内部控制的情况并以正面、积极的方式对内部控制是否有效发表审计意见。

公司内部账报表篇二十三

一、时间: 年 月 日星期二( 点至 点 )

二、地点：会议室

三、主持人：

四、会议议程 :

(一)介绍与会专家、领导;

(二)由设计单位或汇报人对设计成果或方案进行汇报;

(三)由施工单位及设备供应商与会专家及领导点评、提问;

(四)公司领导总结讲话。

五、 会后用餐(如无特殊要求，按照公司日常接待标准)

会务筹备方案及注意事项

一、 席桌摆放物品：

1. 主持词、主要领导发言材料;

2. 会议议程;

3. 汇报材料(由汇报单位准备，文秘组负责派发);

4. 专家评审意见表;

5. 专家用记录纸笔(a4打印纸、黑色中性笔);

6. 席签;

7. 话筒;

8. 激光笔;

9. 茶水、果盘(果盘可根据会议规格与领导指示进行准备)。

二、 会务、文秘使用物品：

1. 摄像机;

2. 照相机;

3. 录音笔;

4. 投影仪;

5. 笔记本电脑(电子会标);

6. 投影仪。

三、 其他注意事项：

1. 综合部协助业务牵头部门做好与会专家的会前联系、接送站、食宿及相关工作;

2. 综合部协助业务牵头部门做好汇报单位的次序编排、汇报形式预演、汇报样品的准备、汇报材料预审等工作;

3、 会务组会议开始前迎接专家、主要领导到达会场;

4、 文秘组负责会议内容的声像、书面记录工作;

5、 会务组提前到达会场进行设备调试，并负责会间服务、汇报单位设备连接、应急事项的处理等工作;

6. 会务组根据上级领导指示，提前确定会后用餐，并于会议结束前半小时到达用餐地点，按照接待标准进行准备;

7. 由业务牵头部门与汇报单位负责会议展示样品的善后处理工作，综合部协助;

8. 综合部负责与会专家、领导的送往事宜。

公司内部账报表篇二十四

当今的社会、经济都在日新月异地发展，知识更新速度飞快，放眼看去，现代内部审计的职能已从查错防弊发展成为价值增值型的服务，国际内部审计师协会赋予内部审计的新定义是“内部审计是一项独立、客观的保证和咨询活动，其目的在于增加价值和改进组织的运作，它通过系统化和规范化

的方法，评价和改进风险管理、控制和管理的有效性，帮助组织实现目标”。那么，作为一名内部审计人员，为了更好地开展和实施审计工作，必须与时俱进，把好企业脉搏，紧跟发展节奏，求新求变，适时地调整内部审计工作的中心与重点，才能为企业管理者服务。下面是本人从事审计工作的几点粗浅的体会与建议。

一、加大事前审计和事中审计的力度，事前审计、事中审计和事后审计要有机的结合

事后审计只能查错纠错，不能防患于未然，且事后改正费时费力，同时对不可避免的损失也无能为力。只有将审计关口前移，发挥事前审计和事中审计的时效性、详细准确性、同步性优点，防微杜渐，及时发现和解决问题，对企业内部管理制度的完善和执行会起到事半功倍的作用。例：20_年度新开展的对拆除、隐蔽工程进行事前审计签证，物资公司注销前有关资产负债的清理，已证明取得了很好的效果。

下一步应继续扩大事前审计与事中审计工作范围及深度，并将事前审计、事中审计和事后审计有机的结合起来，全过程、全方位参与到企业管理中去，形成有效的预警、预报系统，及时发现和解决问题，力争将公司的管理隐患消灭在萌芽状态，为海晶的生产经营保驾护航。

二、发挥内部审计的“天时、地利、人和”优势，突出服务职能，做好企业的“内参”

“天时”是指内部审计的独立性。内部审计直接受经营者领导，独立于被审计对象，不受其它部门的干扰和限制，从而可以有效地行使审计职权，保证了审计结论的客观、公正、真实。“地利”是指内部审计身处企业当中熟悉内部管理及生产工艺的优势。内部审计人员长期立足于本企业的具体岗位，熟悉公司业务，工作时间、范围不受限制，可根据单位内部管理的需要随时随地开展工作，比外部审计更深入、更彻底，可清除外部审计容易遗留的“死角”和“盲区”。“人和”是指内部审计的内向性。审计处属于公司的管理职能部门，作为企业一员，必视维护企业利益为己任，在完善内部控制系统、强化内部约束机制方面的作用是外部审计达不到也不可替代的。

例：审计处近几年针对企业历史遗留不良资产及发出商品货款回收情况进行的审计与处理，就充分发挥了内部审计的“天时、地利、人和”优势，为企业改制清除了障碍，将公司损失降到最低。

三、将财务收支审计向管理审计延伸

企业改制以来，内部管理不断完善，公司经济活动逐步呈现有序状态，各部门及公司实体经济违规现象逐步减少，;同时，由于审计工作逐年深入，会计资料、财务信息的真实性、可靠性基本得到控制，如果再单纯去揭露违纪违规问题，片面强调监督职能，管理中的差错漏洞难以从账面反映，将会大大削弱审计的服务职能，必须及时将财务收支审计向管理审计延伸，来弥补这些不足。

审计工作若要达到提高管理水平和提高经济效益的目标，必须将管理审计作为今后的核心和发展方向，管理审计立足点高，定位在“管理、效益”四个字上，它以财务收支审计为基础，可以涉及企业所有经营活动，通过对企业经营流程和内部控制状况的调查分析，提出改进管理的建议，促进企业经济效益的提高。

四、加大审计人员对海晶内部管理及生产工艺等相关知识及程序的学习及熟悉，提高内部审计人员的综合素质及业务技能

俗话说“工欲善其势，必先利其器”，内部审计人员在不断更新审计专业知识与技能的同时，还必须很好地熟悉、掌握公司内部管理、生产工艺流程、市场营销等知识，只有掌握全面的知识，才会“高屋建瓴”地全方位、全过程参与到为企业改善管理、提高经济效益的工作中，才能取得有创造性的审计成果，真正地当好企业的医士、卫士和谋士。

正如国家xxxxxx审计长在《论国家审计与内部审计》一文中指出的“内部审计就其性质来看，它是一种管理权的延伸，是一种组织内部的管理活动，是代表管理权的审计，是内部控制的重要组成部分”。“内部审计机构很重要的一点，就是为你所在的部门、单位加强管理，提高效益，建立良好的秩序方面发挥作用，这就是内部审计的主要目标”。我们审计人员会牢牢记住这些干好本职工作的。

公司内部账报表篇二十五

光阴似箭，月光如梭，转眼20__年即将结束，新的一年即将在我们面前展开画卷，回首这一年，我时时处处的维护公司和车间的利益为中心，积极响应公司“先质后量”的号召，立足本职工作岗位。9月份由二十二车间调入三车间这个即困难又光荣的集体，调入三车间三个多月来，在车间各级领导的关心下，同事们的大力支持和帮助下使我在工作中更加得心应手，较好的完成了车间领导安排的各项工作任务，为更好的总结过去，展望新年度，现对20__年的工作做一个总结。

一、回顾二十二车间的工作：

(1)车间主任的领导下，保质保量的完成了公司车间的工作指标。

(2)在车间个别细节问题上做的比较好。例如：工作服是否干净、车间工作平面的整洁等等。

二、展望三车间的工作：

(1)来到新的车间，新的环境，新的领导和同事，在新领导的关心呵护和新同事的帮助下，很快的适应了三车间的工作。

(2)新的车间，新的工作要求，以后要加强学习，理论联系实际，认真工作，针对业务知识，把工作顺利展开。

回首20__年的工作，在这一年当中，在领导的大力关心和同事的帮助下，作为公司一名员工，按工作要求和药品生产标准，保质保量的完成工作指标。一年当中能很好的协调好与同事之间的关系，积极学习同事的优点。岗位换了，公司的工作品质不变，从自身做起，始终按公司的要求严格要求自己。

公司内部账报表篇二十六

尊敬的领导：

我叫某人，于20--年8月15日入职，初始任职理货员，为期半年，工作期间认真负责，得到领导的错爱，和同事的信任。进入20--年以后我便肩负信息员一职，我十分高兴。现履职期限已满一年之久，依据公司规定可申请晋级一级，特此书面申请。

在居然工作至今我都认真贯彻执行企业的精神和文化，在努力做好自己本职工作的同时，也在不断的学习新的公司流程和方针制度，做到尽职尽责。上半年的工作范畴主要是理货员，通过上级领导和同事的认真指导和传授，我已深刻的认识到理货员的工作流程和职责，工作中我严格要求自己，事事都以执行为先作为方针，对于工作认真负责，保持良好的工作态度，认真及时做好领导布置的每一项任务。20--年3月份以来我便调任信息员一职，对于计算机知识掌握的不是很全面，因此这个岗位对我来说是一个极大的挑战，但是经过同事的耐心解读和细心指导，我逐渐掌握了信息一职的流程范围和工作要领，通过不断的模仿和深刻学习，我现已可以胜任信息员一职，通过这样的历练和尝试我深刻认识到：人生只要能坚持不懈，不断努力创造，就没有做不到的事情。所以我会不懈努力，完善自我，尽早独当一面，为公司创造更大的利益。

接下来我会认真负责的完成我信息员的职责，做到无差无错，即使不能尽善尽美，但也要绝无仅有，另外在不断充实自我岗位职责的同时也要不断的学习和探索其他岗位的知识，力争做个全能充分的xxx人，为居然之后的发展贡献微薄的力量。未来的道路还很长，在这漫长的道路上我要自强不息，坚持：“居之无倦，行之以忠。”的做事方针，不放弃，不言败。

正所谓：有什么样的态度就决定着你有什么样的高度，所以我想今后的道路中我会时刻警示自己端正态度，努力做到最好，用全部的热情投入工作中去，实现自身在居然的人生价值。

敬礼!

申请人：xuexila

__年__月__日

公司内部账报表篇二十七

学校领导：

本人是07级机制本科三班学生，因家庭经济困难，特申请贫困补助。

我来自贵州的一个偏僻山区。那是一个生活简单中小农村，从我懂事开始就知道父母都是认为只有凭读书跳出山区，跳出农村。所以爸妈不尽辛苦的让我跟妹妹上学，在农村来讲，有两个儿女可以读书的真的是件很惊奇的事情，同龄的孩子都羡慕我们，可是又有谁知道背后的父母是多么的辛苦与劳累，尤其是交通不怎么方便的农村。妈妈是一个文盲，什么都不懂，就只会在家里种田，种一些可以换钱的农作物。由于山路不方便，有东西爸妈都得提前一天准备马车，将货物托运到市场。爸爸是一个给别人修房屋的建筑工，考的是苦力，每当我小的时候放学回家在路上看到爸爸在给别人拌水泥浆，那汗水直往下流的时候，我那幼小的心灵就告诉我一定不要辜负爸妈的期望。爸虽然是做建筑，但收入很不稳定。在我大一的时候，更是雪上加霜，爸爸在一外地修建筑，在送水泥浆的时候升的木架子突然断掉，爸就摔了下来，从此脚就开始行动不便，也就不能再去工作，但是他却还是要我坚持读书，不要就这样放弃。否则就浪费了他的一条腿。从此家里就只有妈妈了，妈妈比往常更累，而现在我妹妹正在处于高考阶段，营养是最重要的，而我在学校里也是时常做兼职，赚取生活费。村子里看到我家这样的环境，都让我和妹妹不要读书了，我爸爸却是死都不同意。就这样村里没有办法，也只能每年补助一些口粮。

在校期间：我始终以“奉献学院，服务同学”为宗旨，真正做到为同学服务，代表同学们行使合法权益，为校园建设尽心尽力,工作中大胆创新，锐意进取，虚心向别人学习，做到有错就改，有好的意见就接受，同时坚持自己的原则;在学生利益的面前，我坚持以学校、大多数同学的利益为重，决不以公谋私。在班级，积极参与院里的各项活动。最终，我连续两年被授予“优秀团干部”荣誉称号，所在支部连续两年被授予“校先进团支部”荣誉称号。

我们班的贫困生是比较多的,我想有贫困生也不是什么坏事,贫困能更磨练我们的意志.我是一名贫困生,我有我自己的经历,我的经历使我认识到,贫困不能给我们带来什么阻碍,我们最大的阻碍在我们心中,只有你克服了自己的贫困心理,你才能做的更好,”人穷志不穷”, ‘穷且益坚”,这么一句古语已经告诉我们了,我想我自己不会被贫困击倒.而且会更加努力.来改变我们的现状,因为只有这样我们才能摆脱贫困,否则我们会一直贫困下去.贫困不是我们的绊脚石,相反塌实我们的动力. 我会更努力!!

因此希望能够得到学院的补助，缓解一点父母的经济压力。

此致敬礼

申请人：

x年x月x日

公司内部账报表篇二十八

20__年，我镇扶贫开发工作在县委、县政府的正确领导和县扶贫办的指导下，在各联镇包村扶贫单位的大力支持下，认真贯彻中、省、市、县有关扶贫政策，按照年初制定的工作目标，紧扣陕南移民搬迁、产业扶贫、贫困人口能力建设三项工作重点，紧紧围绕两大目标，认真组织实施各项工作，现将全年情况总结如下：

一、明确目标，统一思想

为进一步做好我镇扶贫开发各项工作，按照年初制定的全年扶贫计划，结合本镇实际，做到目标明确，认识清醒。紧紧围绕解决贫困人口温饱和增加贫困群众收入两大目标，认真组织实施项目扶贫、科技扶贫和社会扶贫等工作，认真安排部署我镇扶贫工作，把扶贫工作的具体任务落到实处，并将扶贫计划分解下达至各村，达到统一镇村干部及群众对扶贫开发工作的思想认识，确保各项工作目标任务的顺利完成。

二、各项工作稳步推进

(一)陕南移民搬迁

1、分散安置全面完成。一是20__年度搬迁户顺利通过各级验收，镇扶贫办按时兑付了建房补助资金。二是严格按照省、市、县关于陕南移民搬迁的政策要求，在认真甄别移民搬迁对象的基础上，确定了本年度分散安置5户，并跟踪督促农户建房，确保工程进度和质量，及时协调解决农户建房中存在的问题，保证了建房任务按时限按标准完成，截止目前，5户搬迁户住房均以达标入住。

2、集中安置有序开展。根据县委、政府关于我镇20__年集中安置点项目工作安排，严格按照项目建设相关程序和要求，经过村、镇、县多层多次会议研究决定，在任家院村小沟门修建特困户安置点一处，用以安置铁厂坝组、毛坪子组50户特困群众。确定建设任务后，成立了安置点建设领导小组，内业、外业组迅速行动，征地、各项审批手续申办、招投标等工作有序进行，争取年内完成前期准备工作，明年春正式动工建设。

(二)整村推进

一是20__年度项目通过县办验收，完成资金兑付。二是结合项目村__村实际情况，在巩固去年发展成果的基础上，制定了本年度项目规划，并按计划实施。1、产业发展上：继续壮大袋料香菇、魔芋栽植的发展规模，大力支持猪苓栽植户;继续壮大乌鸡养殖发展规模。截止目前，完成了项目计划任务的60%。2、继续完善基础设施建设，完成组户路硬化300米，维修马鞍子平板桥一座。3、整合__村新农村建设示范村和美丽乡村建设项目资金，加大力度改善人居环境，美化街道，治理污染，加强公共服务设施建设。全村基础设施、村容村貌，产业结构不断优化，农民生产生活水平不断提高。

(三)小额贴息贷款

积极组织实施20__年扶贫贴息贷款调查摸底及审核工作，对贴息贷款扶贫到户工作进行了广泛宣传，严格按照农户申请、村签注意见、镇组织人员逐户核查审定后上报，切实发挥了扶贫贴息贷款项目的社会及经济效益。

(四)农户能力建设

一是认真开展新一轮贫困户精准识别工作，抓好扶贫开发建档立卡及信息录入工作。我镇在核实原有贫困对象的基础上，调查新增对象，建立完善新指标体系下的贫困户、贫困村的动态监管。全镇共精准识别出困户591户1593人，并制定了帮扶机制，详实掌握全镇农村贫困现状，实现扶贫措施与贫困识别结果相衔接，确保了对象精准、数据精准、措施精实。同时，对所有贫困户进行了信息录入工作，为全面实施精准扶贫工作奠定了良好基础，为争取更多扶贫项目提供了准确依据。二是扎实推进“雨露计划”和农业实用技术培训，提高农户能力建设。广泛宣传动员组织劳务输出和职业技能培训，全镇参加“雨露计划”技能培训5人，劳务输出达800余人。三是举办了6次农村贫困人口能力建设农业实用技术培训，共计365人次。四是认真调查统计了贫困家庭参加高考的学生情况，完成了3名贫困大学生补助。

(五)驻村联户及社会扶贫工作

根据汉扶发〔20__〕5号，县委、政府《关于选派干部开展驻村联户扶贫工作的通知》(略办字〔20__〕58号)要求，开展了干部驻村联户工作。为扎实做好干部联户扶贫工作，镇上制定了工作方案，成立了领导小组，以镇领导干部每人包扶2-3户，一般干部每人包扶3-4户，村党支部成员每人帮扶3-4户的方式，进行逐层结对，逐户帮扶。全镇机关干部联系帮扶贫困户558户1593人，实现了贫困帮扶全覆盖。

我镇积极联系6个帮扶部门，多方争取项目扶持资金，切实发挥项目、资金的集聚效应。其中，是教育局投资100万为__小学修建操场，购买了体育器材，县委农工部对于__村市级新农村示范点建设和美丽乡村项目给予了资金和建设上的大力支持，县司法局对娘娘坝村村委会建设和人饮工程建设进行了规划设计，并直接投入资金5万元完成了村级活动场所的尾欠工程。其他帮扶单位也开展了有效地帮扶活动。

(六)扶贫资金管理

自去年涉农资金清理清查后，我镇及时汲取经验教训，在扶贫资金管理上强化监管，保证扶贫资金安全有效使用。严格按照《略阳县财政扶贫项目资金管理办法》、《略阳县财政扶贫资金报帐制管理办法(试行)》等制度的规定，采取“镇设专户、镇建专帐，封闭运行，县级报帐、财政决算、专项审计”的模式，在资金运行上严格遵守“专户储存、专人管理、专帐核算”要求，建立完整的项目资金台帐，同时接受审计部门的专项审计。在资金使用环节，坚持项目资金公告制、县级报帐制，资金拨付“334”方式，实行项目责任追究制，责任制，专项资金审计制。

(七)其他扶贫工作

我镇认真开展陕西公募活动社会帮扶项目征集工作。按照20__年全国“扶贫日”通过向社会各界发起公募活动，资助贫困地区扶贫开发，解决贫困村和贫困户迫切要求解决的现实困难，我镇通过逐村逐户走访农户进行公开、公正、透明的征集，共征集出贫困户18户，需要资助约63万元。

三、存在的问题和今后工作方向

本年度，在镇村干部和广大群众的积极参与配合下，全镇扶贫工作取得了一定成绩，但也存在一些问题：一是扶贫干部力量薄弱，工作任务重，并兼包村等业务;二是部分干部不按工作要求开展工作，致使项目推进较缓慢;三是在深入开展工作调研上有所欠缺，对新形势下扶贫工作的新路子、新方法探索还不够。总之，在今后的工作中，我们进一步加强镇扶贫办的思想政治建设、能力建设、作风建设和廉政建设，加强学习，改变工作方法，提高工作效率，争取扶贫开发工作能在农民脱贫致富路上发挥更大作用。

公司内部账报表篇二十九

各位代表、们：

我受局七届工会委员会的委托，向局八届一次工会会员代表大会报告20____年局工会财务工作，请审议。

一、局20____年工会经费收支情况

一年来，在局党委、省水利工会和局行政的领导和支持下，经过全局各单位工会组织和工作人员的共同努力，全局工会财务工作有了一定的进展，全年工会经费收支情况是：

1、收入情况

根据全局各单位20____年年终财务决算报表数据，按照《工会法》、《中国工会章程》等有关规定，以职工工资总额的2%计提工会经费，其中50%留局各单位开展工会工作使用，50%上解局工会，汇总上缴省水利工会。按此规定计算，局属各单位20____年应上解局工会经费是208322元，截止目前实际上解局工会经费是37802元（见附表）；其它收入（利息）621元；20____年以前经费累计结余92913元。此三项合计，共计收入131336元。

2、支出情况

⑴上缴省水利工会经费20____0元；

⑵工会业务费支出7805元；

⑶职工活动费支出11897元。

以上三项支出合计39702元，其中上缴省水利工会经费占总支出的51%，其它两项支出占49%。

二、认真做好20____年的工会财务工作

1、工会财务工作的主要任务，概括起来讲就是收好、管好、用好工会经费和财产，发扬财务民主，讲究资金、财产使用效能，保证和促进工会工作、职工群众活动和企业工会的发展。全局各单位工会组织要按照这个原则在新的一年里认真做好工会财务工作。

2、依照《工会法》等法规收缴工会经费是做好工会财务工作的基础，也是提高工会经费使用绩效的起点。近几年，由于我局经济持续十分困难，工会经费收缴和向上级上解差距很大，在20____年，希望继续得到全局各级党政工领导的支持和关怀，使全局工会财务工作有新的进展。

3、自20____年起，我省通过试点，已全面实行了工会经费由缴费单位所在地的地税机关代收的办法，省政府发文赋予地税机关增加工会经费代收的工作职责。在20____年和20____年我局具有独立法人资格的几家公司已向兰州市城关地税局按规定缴纳了工会经费。20____年11月，甘肃省地方税务局、甘肃省总工会发出了《关于切实加强工会经费（筹备金）代收工作的通知》，根据此文件要求局财务部、局工会已与兰州市城关地税局联系协商，答复我局工会经费地税代收的工作目前暂按老办法收缴，下一步再详细协商统一的办法。

4、认真执行工会财务政策和纪律，坚持勤俭节约，把有限的经费用于为工会工作服务和为会员群众服务之中。严格履行经费审查和向会员大会报告制度，做到工会会计基础工作规范化，杜绝不合理开支，严肃处理违规行为。