risk cost计算公式
Costing techniques
1. O.A.R calculation
2. Difference between margin and mark-up calculation
Margin: cost (80%)+profit (20%)=lling price (100%)
Mark-up: cost (100%)+profit (20%)=lling price (120%)
3. Calculate target cost gap
Cost gap = Estimated cost–Target cost
Target Cost = Selling price – desired profit margin
4. Throughput calculation
Throughput = Sales revenue – Direct material costs
5. Throughput accounting ratio
Part B
Decision-making techniques
1. Break-even analysis and CVP
2. Multi-product break-even analysis
3. Price elasticity of demand
4. Marginal revenue
MR=a - 2bQ
Marginal cost = Marginal revenue to achieve the profit maximization
Q=a/2b, then the revenue will be maximized
5. Expected value
EV= Σpx
A uful method for risk neutral decision maker
6. Value of information(VOI)
Part C
Budgeting and control
1. High-low method
2. Learning curve
3. Advanced variance analysis
Part D
Performance measurements
1. Measuring profitability
2. Measuring liquidity
3. Measuring risk
4. Return on investment
5. Residual income
RI = Controllable profit – notional interest on capital
最小变动价位：1元/吨，2元/吨，0.05元/克，0.2点等等。这些是表示观察价格每次按照多少数值进行变动
比如：螺纹钢3370 3369，这样一个点一个点的变动，以此类推。
交易单位：10吨/手，....等等。这些是表示你买了1手等于买了10吨。以此类推。
那么，对应每波动一个点赚多少钱呢？
以沥青为例子，交易单位等于10吨/手，最小变动价位为2元/吨，也就是最小变动一次的盈
利为20元，对应每波动一个点赚20/2=10元。
以铁矿石为例子，交易单位是100吨/手，最小变动价位为0.5元/吨，那么最小变动一次的盈利为50元，对应每波动一个点赚50/0.5=100元。
以PVC为例子，交易单位是5吨/手，最小变动价位为5元/吨，那么最小变动一次的盈利为25元，对应每波动一个点赚25/5=5元。
以铁矿石为例子，交易单位是100吨/手，最小变动价位为0.5元/吨，那么最小变动一次的盈利为50元。我现在赚了15.5个点。总共盈利 = 15.5*100 = 1550元。
1 交易总手数：盈利手数 + 亏损手数
备注：开仓然后平仓算交易一次。
2 胜率：盈利的手数 / （盈利手数+亏损手数）* 100 = 胜率(%)
备注：胜率是带率的，因此要有乘以100过程。胜率也叫成功率，也叫盈利比率。
举例：比如一段时间的交易，做多交易：（平仓价格-开仓价格）* 交易单位 - 交易成本 * 手数 > 0表示盈利，反之表示亏损。
做空交易：（开仓价格-平仓价格）* 交易单位 - 交易成本 * 手数 >0 表示盈利，反之表示亏损。
亏损了4次，盈利了6次，因此胜率为：6 / （6+4） * 100 = 60% 的胜率。
3 净利润：总获利 - 交易成本
备注：净利润是表示一个时间段内，总共获得多少扣除交易成本后的实得。
举例：比如一段时间的交易，做多交易：（平仓价格-开仓价格）* 交易单位 - 交易成本 * 手数 > 0表示盈利，反之表示亏损；如果大于0记录为正值，小于0记录为负值。
做空交易：（开仓价格-平仓价格）* 交易单位 - 交易成本 * 手数 >0 表示盈利，反之表示亏损；如果大于0记录为正值，小于0记录为负值。
所以：净利润 = 做多交易累加 + 做空交易累加。
4 净盈亏比：
5 夏普比率：S = （r - rf）/ sigma
备注：rf ：为无风险收益率，r：为收益率，sigma：为波动率。逻辑为投资绩效的关键，在于风险和收益的平衡。夏普比率也表示为超额收益，也叫阿尔法收益。
夏普比率（1）
如果某个基金的年化收益率15%，波动率8%，无风险收益率为3%；那么夏普比率为=1.5。
夏普比率（2）
长期投资股指 夏普比率0.3-0.5 年度亏损概率>30%
对冲基金（靠谱） 夏普比率>1.0 年度亏损概率<16%
对冲基金（常青树） 夏普比率>2.0 年度亏损概率<2.5%
举例：由于夏普比率是没有起点的算法。因此常用的夏普比率是按照日来算，按照周算，按照月来算的三种方式。
1）确定无风险收益率RiskLess（以中国银行一年期的存款利率为准）1.75%。0.0175。
2） 日：DailyRet
周：WeeklyRet
月：MonthlyRet
6 变异系数(CV)：
