财务部职责

经典的财务部职责

一总则

1、财务部基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核

工作;参与经营投资决策;有效利用公司各项资产;努力提高经济效益。

2、本制度适用于有限公司的全体财务部员工。

二财务部门组织结构图

三财务部工作职责

1、负责公司资金的筹措运用、资本营运、会计核算和成本核算工作。

2、负责编制并执行公司年度、月度财务收支计划。

3、负责各类经济合同的审核，按规定的程序和条件核付各类款项。

4、负责内部费用的支出报销，及时办理职工各类社会保险。

5、负责组织财产清查工作，建立各类财务辅助台帐。

6、负责组织债权债务的清理和催收工作。

7、负责与银行、审计、税务及社保等相关部门的业务联系工作。

8、定期整理、装订、备份会计凭证和报表等资料并妥善保管。

9、定期分析、比较有关资料，及时编制月份、季度、年度分析报告。

10、参与公司投资项目的可行性研究。

11、参与制定公司中两个言念什么 长期发展计划、项目开发计划，参与编制年度、季度、

月度经营工作计划。

12、完成公司领导交办的其他工作。

四财务部各岗位职责

财务经理岗位职责

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1、在公司董事会领导下，负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员

全面完成本部职责范围内的各项工作任务;

2、贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与生产、业务、采购、仓库等

部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作;

3、负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督及其

有关的财务专项管理制度的拟定、修改、补充和实施;

4、组织领导编制公司财务计划、审查财务计划。拟定资金筹措和使用方案，

全面平衡资金，开辟财源，加速资金周转，提高资金使用效果;

5、组织领导本部门按上级规定和要求编制财务决算工作;

6、负责组织公司的成本管理工作。进行成本预测、控制、核算、分析和考

核，降低消耗、节约费用，提高监利水平，确保公司利润指标的完成;

7、负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况;

8、并指导及督促仓库主管做好内部管理工作。

9、负责审核公司的报表、记帐凭证。

10、负责定期编制财务分析报告，考核经营成果，并及时提出建议，促进公

司不断提高管理水平。

11、负责审核上报财政、税务、工商、海关等部门的税务资料。

12、负责协助各部门制定考核指标，分析各考核指标的执行情况，并及时提

出改进措施。

13、审查公司经营计划及各项经济合同，并认真监督其执行，参与公司技

术、经营以及产品开发、基本建设、技术改造和其他项目的经济效益的决议;

14、参与审查调整价格、工资、奖金及其涉及财务收支的各种方案;

15、组织考核、分析公司经营成果，提出可行的建议和措施;

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16、负责财会人员的业务培训。规划会计机构、会计专业职务的设置和会计

人员的配备，组织会计人员培训和考核，坚持会计人员依法行使职权;

17、负责向公司董事会汇报财务状况和经营成果。定期或不定期汇报各项财

务收支和盈亏情况，以便管理层及时进行决策;

18、有权向主管领导提议下属人选，并对其工作考核评价;

19、完成公司领导交办的其他工作任务。

经典的财务部职责（二）

工作内容：协助财务部经理处理日常行政工作事务

联系部门：酒店各部门

工作职责：

一、根据酒店所制定的年度预算，实施成本控制行政费用、营运费用及能源

工程维修固定费用控制。

二、建立健全酒店内部管理制度，监督酒店资金管理、成本、费用、利润和

财产管理，组织酒店的全面经济核算，审核会计科目，进行收入、成本、费用、

利润的专题分析，编制报表，保证各级核算的正确性。

三、建立一整套财务系统及操作程序。

1、财务系统：

A、财务系统：

B、总帐、应收帐、应付帐、总出纳、物资帐及各类明细帐和以表代帐的资

料。

2、操作程序：

A、制定收银及收入审计的核算程序。

B、制定各种所需的凭证、表格。

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C、建立帐帐之间核对，帐表之间核对等工作制度，确保所反映的经济活动情

况的准确性。

四、参与酒店基本建设投资、客房、餐厅改造、经济利益分配、经济合同签

订重要决策，从经济管理的角度为领导提供参考数据。

五、拟定财务内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，并与总经理

或主管副总经理确定会计主管人员的人选，分配工作任务，监督各级主管会计人

员的工作，及时准确编制财务报表，其中对外报送的财务报表要报领领导签章。

六、控制资金先使用审核各部门的设备、物资、计划和酒店开支计划;并在报

总经理批准后，监督贯彻实施，维护酒店经济利益。

七、审核酒店的收益报香蕉面膜 告和利益分配报告;监督财税计划和贯彻实施按期上交

国家税费，协调酒店同银行税务等有关部门的关系。

八、定期向总经理提出预算和决算报告，资产负债表给总经理审核同意后，

组织贯彻实施。

九、负责财务部的日常行政管理工作。

经典的财务部职责（三）

联系部门：酒店各部门

工作职责：

一、协助财务部经理组织和领导酒店的财务会计工作，对各项财务会计工作

进行布置和核查监督财务计划的情感洁癖 实施，及时了解，计划执行中存在问题，解决实

际问题。

二、根据酒店的实际情况制定有关财务管理制度和实施细则，监督各项财力

制度，财经纪律和会计规则的正确执行。

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三、参加酒店有关经营管理活动的会议，协助财务部软鞭 经理进行企业决策，审

检每日销售日报表，向酒店领导提供财会住处财务指导和改善酒店经营管理的建

议。

四、参与酒店编制财务预算，制定工作程序和财力管理措施;组织编制企业财

务会计报表和统计报表。

五、制定和审查酒店有关费用开支的手续程序，制定有效的会计核算系统，

制止违反财务制度的现象发生。

六、保护酒店的财产和物品财产管理的规定和报批手续，检查规定的执行情

况。

七、负责财务部员工的人事安排和工资历，奖励的评定，负责财务人员的思

想教育和业务培训。

经典的财务部职责（四）

工作内容：主要负责酒店的财务系统，编制报表并协助财务部经理处理日常

行政事务

工作职责：

一、处理总帐业务及编制损益表、资产负债表及所属明细帐。

二、处理应收帐、应付帐、总出纳、工资等帐目系统的业务。

三、做好成本控制营业核数的帐目，报表核对工作。

四、协助会计师事务所完成年度财务审计工作。

五、负责各类税收的申报。

六、负责各类保险的索赔工作。

七、处理会计部内部行政事务。

八、做好资料的存档。

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九、严格组织纪律。

十、搞好内部分工，处理好各主管的工作关系。

日常工作程序：

一、在月初____日之前，总帐会计必须督促各分类核算部门按规定的时间做

好各自的会计记帐凭证汇总表，并移交主管审核科目分类是否正确，然后转交总

帐会计入帐。

二、根据不同性质的记帐汇总凭证，按照先后完成顺序编号逐一输入电脑进

行期未结算，编制试算平衡表。

三、打印试算平衡表并及时核对有关明细表：

1、核对资产负债类明细之余额。

2、各银行日记帐及现金日记帐、应收、应付明细帐的余额。

3、若发现总帐与明细帐不符并要核对清楚，查明原因及时将调整后的数据反

映在当期的财务报表中。

4、打印出明细分类帐并逐项核对达到帐表相符。

5、根据已发生的支出分别摊销有关费用分摊洗衣房的经营费用，员工餐厅费

用、餐饮部门行政费用(包括低值易耗品、保险费用及各类经营性支出)。编制记

帐凭证。

四、在完成上述工作的基础上，由电脑生成并打印以下各种财务报表：

1、资产负债表

2、损益表

3、财务报表说明书

4、主要经营指标完成情况统计表

五、营业部门利润表

1、客房利润表

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2、餐饮部利润表

3、电话利润表

4、洗衣部利润表

5、其他经营部门利润表(包括商务中心)

六、管理费用明细表

1、行政管莫振高 理部门

2、销售部

3、工程部

4、人事部

5、保安部

七、财务报表的有关附表

1、酒店各部门在册员工分类统计表

2、各部门工资分析表

3、工资及有关福利费用分析表

八、在完成上述工作的前提下，将有关资料归类整理装订成册以便备学校英语怎么读 查。

九、配合年终会计事务所及税务等有关部门的查帐，根据编著要及时地提供

有关资料及有效凭证。

经典的财务部职责（五）

工作内容：主要负责对酒店营业成本核算和费用及固定费用进行控制，监督

和分析，同时对成本控制，收货部仓库实施行政和人事的管理。

工作职责：

一、业务管理、控制职责

1、成本管理：

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A、根据餐饮部资料，制定出食物和饮品的成本。

B、根据财务系统和操作程序的要求建立一整套有关帐目的控制表，以达到控

制的目的。

C、运用正确的方法计算成本和费用，并要做到帐帐相符，帐表相符。

D、定期出成本报告，分析总结酒店营运成本费用并提出合理的建议。

二、仓库管理

1、建立物资帐目系统及控制程序。

2、制定验收货物的控制程序，严格把好质量关。

3、进行市场调查，掌握物质价格。

4、做好信息工作，及时将有关资料信息反馈有关部门。

5、搞好与各部门的协调工作，协助会计做好对帐工作。

6、做好资料存档。

7、爱护公物设施，注意防火安全。

8、严格组织纪律洁身自爱，杜绝一切违法的思想和行为。

工作程序和制度：

一、日常工作程序

1、审查各部送来的仓库领料单。

2、核查仓库送来的记由联在电脑中确认发货数据记帐联存档。

3、审查收货部送来的收货记录，在电脑中进行数据确认存档收货记录。

4、审查关计算部门间的转货单。

5、根据餐饮送来的标准菜普计算出每一道菜及酒水的成本价格，为销售价格

的制定提货依据。

6、月末对各仓库进行对帐及盘点，将实人生若只是初见 际盘点数汇总打印仓库盘点表。

7、月末到出仓库差异报告，报批后做调整。

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8、每月底对各厨房及酒店进行月末盘点整理后输入电脑打印一套各厨房，酒

店月末盘点表。

9、月末对商场进行盘点，并计算商场成本编制有关的记帐凭证送交总帐。

10、月末编制各部门文具用品、耗用一览表送财务总监查明。

11、月末计算当月食品、饮品成本及各种费用编制有关的记帐凭证送总帐会

计。

二、对低值耗品及固定资产的控制

1、每月摊销固定资产及低值易耗品的费用打印出有关的报表，编制记帐凭证

交总帐会计。

2、每年年末对酒店所有固定资产及低值易耗品进行一交全面的盘点并编制盘

点报告送有关领导审查。

一、物资报废处理

1、到部门送来的报损单，成本控制部门要及时到现场查看报损是否属实，报

损的原因是否属实和合理。

2、报损单核查后要经成本部门签字后送交财务部经理或财务总监批准。

3、固定资产及低值易耗品的报损需经工程总监证实，经财务总监总经理批准

后方可生效。

4、成本会计要及时将报损物品输入电脑，月末打印本月报损物品清单。

二、物品价格控制

5、每____天对菜单上物品的价格重新查价定价，确保酒店利益，

6、每六个月对杂货表上的物品进行市场调查，及时高速因季节变化，而导致

的不合理的价格。

7、日常对酒店常用物品要进行抽样市场调查以确保其人价格的合理。

五、月末编制成本报告

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1、全面概况分析。

2、食品与饮品成本分析。

3、预算成本与实际成本的比较;

4、宴请及员工餐费成本一鉴表;

5、仓库移动缓慢物品及过期食品项目表;

6、酒店各类物品存货情况一览表;

7、各部车辆耗油情况。

经典的财务部职责（六）

一、下单：

1.通常情况下，采购员接到缺料，获取缺料以下基本信息：存货编码，产品

型号，数量。

____分析缺料信息是否合理，再将定单下给供应商，定单必须含有以下信

息：材料型号，数量，单价，金额，计划到货日期。

3.采购审核员根据具体情况进行定单审核

4.定单传真给客户以后，采购员需要与客户确认采购信息，并要求签字回

传。

二、稽催：

采购定单完毕以后，采购员根据采购定单上要求的供货日期，采用时间段向

供货商反复确认到货日期直至材料到达我公司。

三、入库：

一).实物入库：

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收货员收材料之前需确认供应商的送货单是否具备以下信息：供应商名称，

定单号，存货编码，数量;如定单上的信息与采购定单不符，征求采购员意见是否

可以收下。

二).单据入库：

采购员根据检验合格单，将检验单上的数据入到用友中，便于以后对帐。但

也存在些问题，表现为：

1.外加工的检验合格单没有入库;2.采购入库定单号和数量比较混乱。

四、退货：

采购填写退货单，进行定单退货。

五、对帐：

一、月结表：

每个月月初，各供应商将上月个人不足之处怎么写 月结表送至我公司，采购员根据我公司收货员

签字的送货单，我公司的入库单据和单价表核对月结表。

目前月结表中出现以下不足之处：无定单号，存货编码，退货数量，上月欠

款余额，发生额至本期欠款余额等信息。

二、增值税发票：

校对发票上的以下信息：我公司的全称，帐号，税号，发票上的材料名称，

数量，金额。

在此发面我们也有欠缺表现为发票金额大于定单金额，特指一张定单只有一

种材料的情况。

六、付款：

根据付款周期编制付款计划，安排付款。

经典的财务部职责（七）

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1、严格执行公司规章轨制，当真履行其工作职责;

2、组织制订工艺执行、生产监控、收发产品的轨制拟订，检查、监视、控制

及执行;

3、天天接收各生产线或者品质部、各加工厂出线未成品，并在跟踪表上双方

签字，不得任意拒收，及时摆设人员查货，分歧格产品在第一时间内反回生产

线，要求在规按期限内完成，随时跟踪督促产品归回后道，如有不按时完成，有

权向生产部经理提出投诉，以包管生产单的完整性;

4、严格按工艺规定的包装要求生产，监视厂房工人的产品质量、工作进程项

度，对产品的打叠整顿、包装方式提出合理化建议;

5、每单走货，按生产制单配码配色，数量全部出完，不留尾巴;如有时会，

必须于第一时间上报生产部经理;

6、按生产进程项度摆设协调本部门各项工作进程项度，解决工人操作过程中

的问题，包管交货期;

7、逐日填报生产日报表交生产部经理室，如实反馈产量、品种、出勤情况;

8、抓好一线生产人员的专业培训工作。负责组织烫工、包装工、杂工、收发

等岗位的业务指导和培训工作，并对其技术水平和工作能力按期检查、查核、评

比;

9、贯彻、执行公司的成本控制目标，踊跃减少生产过程中的各种华侈，确保

在提高产量、包管质量的前提下不断减低生产成本;

经典的财务部职责（八）

1、根据馆校基本建设计划，协助领导编制维修计划和各项维修工程预算。

2、负责审查设计图纸，并对工程项目进行预决算复查工作，提出修改意见。

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3、根据下达的施工任务，按进度要求，具体组织现场施工。其中包括：现场

布置、技术交流、质量检查、落实施工方法和技术措施、现场材料验收、安全防

护措施。

4、负责验收记件工程的工程量，记录记时工的工作量。

5、经常检查并保证施工质量，做好隐蔽工程检查和记录，处理施工现场一般

事务性和一般技术性工作。

6、负责工程技术资料的统计、整理、上报、存档等工作。完成领导交办的其

它任务。

7、在总务科长的领导下，负责总务科管理的各类材料、器件工具、事务用品

等采购工作。

8、及时了解物资需求情况和市场动态，提出采购计划，及时采购保证物资供

应。严格物资采购的报批和各级领导审批制度。

9、采购物品要保质保量，争取做到物美价廉、经久耐用、符合规格。

10、严格购进物品并及时入库，防止丢失，做到发票与物品相符。

11、遵守财经纪律，及时报销帐目，不得____公款。

12、完成领导交办的其它任务。

经典的财务部职责（九）

1.执行采购部经理的工作指令并报告工作。负责酒店日常食品原料，包括：

鲜货，干货，酒水等采购。

2.熟悉酒店的经营情况，掌握对各类食品原料的需用要求，及时了解市场的

供应情况，掌握季节性的产品特性和价格变换，对市场上的新产品、新价格及时

向领导汇报。

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3.要确保每样采购的食品原料的质量、规格、等级、包装、份量、数量、价

格均符合采购要求，对产品质量有较高的鉴别能力。

4.在食品原料进库前，要严格验收制度，一旦发现问题，应立即采取退货措

施。

5.食品原料进货要严格按酒店业务的实际情况出发，根据不同品种的不同要

求，一次性批量不宜大，防止原料积压、变质，要确保食品原料的新鲜度。

6.食品原料进货要注意仪器的生产期，不进即将到期的食品，过期食品一律

不进，确保食品卫生。

7.积极参加业务培训，不断提高工作质量，遵守酒店的各项规章制度，及时

完成领导下达的每项工作任务。

8.对各部门的申购单和申购计划做好报价，核价和填制工作，并报有关人员

审批。

9.做好食品的月度、季度、年度采购计划。

10.审核各厨房每天报来的鲜活原料和蔬菜申购单。

11.与厨房以及各使用部门保持密切联系，并及时了解库存物资储备和耗用情

况。

经典的财务部职责（十）

1.主要贯彻执行公司采购管制程序和供应商评审管制程序，努力提高自身采

购

2.负责对合格供应商资料进行整理、归档，建立合格供应商名册

3.负责对供应商进行询价、比价、议价，并将相关资讯(如交货周期、日产

能、最低订购量、包装要求、品质标准、价格条件等)报采购部经理审批。

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4.收集一线商品供货信息,对公司采购策略、产品原料结构调整改进，对新产

品开发提出参考意见。

5.填写有关采购表格，提交采购分析和总结报告。

6.市场行情的调查、动态资讯收集、整理，并汇报采购部经理，以便及时调

整采购策略。

7.订单变更与撤消、品质要求变更与供应商之间的及时信息传递，确保供应

商供应产品满足公司的需求。

8.负责与供应商的沟通与联络，确保货源充足，供货质量稳定，交货时间准

确，同时，与供应商的任何业务来往一定要在事情发生前沟通清楚，交将相关信

息及时与业务。

9.采购中员说话要有礼貌，要有好有形象，同供应商交谈时头脑要灵活，在

不知道的情况下，就说等确认清楚后再回复，公司其他的事情尽量少谈。

10.采购在工作中遇到困难要及时汇报上级，不要在实在没办法了才告诉上

级，以免影响货期，给公司带来不必要的损失。

11.供应商提供的报价单，采购员要了解市场原料的最低价，才知道怎样降

价，要同其他公司采购员和业务员多交流才能知道大概价格。

12.供应商在报价时有三种方式：可以转厂价、开增值税票价、普通收据，以

上情况一定要在报价单上说明清楚，以免以且发生不愉快的争议。

____对于利润过低的销售报价，一定要给上司审核，以保持公司的利润空

间。

14.做到经公司利益为重，不索取回扣，不收供应商回扣和礼品，遵守国家法

律。

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