用友财务软件实习报告

东北石油大学

实习总结报告

实习类型 财务软件实训

实习单位 东北石油大学

实习起止时间2012年6月25日至2012年7月20日

指导教师 朱志红 张广宝

所在院（系） 经管院会计系

班 级 财务管理XXXXXXX

学生姓名 XXXXXXXX

090XXXXXXXXXX 号学

2012 年 7 月 20 日

21世纪将是一个信息时代，会计作为社会经济生活不可缺少的一部分，必将更

多地运用信息技术。在今年的短学期，学校有组织、有计划地为我们安排了用友

ERP-U8财务软件的实训。

一、实习的目的

在当前经济迅速发展及企业业务的多元化与复杂化加剧的情况下，企业实际

需要对于会计人员做账水平的要求也日益提高。传统的手工做账既费时间又费人

力而且容易出错，已不能满足企业需要。因此在信息技术的空前发展的今天，传

统的会计手工操作已逐步被计算机取代。计算机操作即会计电算化，它主要是应

用电子计算机代替人工记账、算账、报账，以及代替一部分由我们人工完成的对

会计信息的处理、分析和判断的过程。是我们财务管理专业学习和提高运用计算

机处理会计流程能力的重要组成部分。通过本实践课程的学习，模拟真实的经济

业务，使我们真正具备会计岗位所应具备的分析、判断和操作能力，锻炼我们运

用财务软件对企业经济业务进行会计处理的技能。

二、实习的主要内容

以用友财务软件ERP-U8为实习教材，精心创设仿真的会计电算化工作环境，模

拟真实的企业经济业务，使理论与实践相结合。从财务软件的基础概念开始，循

序渐进地介绍了用友财务软件的系统管理、总账管理、UFO报表管理、薪资管理、

固定资产管理这五大系统的基本理论知识，进行建立账套、基础设置、日常经济

业务处理、期末账务处理、会计报表的编制等全过程的具体实践操作训练。

（一）用友财务软件系统管理

财务软件系统管理这部分，主要学习了系统管理的相关概念，功能及基础设

置。系统管理是用友ERP-U8管理系统中一个非常特殊的组成部分。其主要功能

是对该软件管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据的维护，具体包括账

套管理、年度账管理、操作员及权限的集中管理、系统数据及运行安全的管理等

方面。

这是最基础的第一步，让我们熟悉用户、账套、权限、基础档案等的设置和管

理的基本流程，具体操作：1、建立新账套；2、财务分工并设置权限；3、设置

基础档案；4、账套输出保存。

在这一过程中应该注意一下几点：

1、各系统时间的设置。启用的系统时间往往到后面的实训审核凭证的时候，

系统会出现“不能超前建账时间”或“不能滞后建账时间”，这一错误的根源在

于启动总账系统时间时，必须大于或等于账套的启用时间。

2、权限的设置。每一个用户（除账套主管外）的权限掌握在账套主管的手中，

只有账套主管给予用户权限，用户才能行使他的职责。如果没有设置用户．

权限，在后面的操作中用户就不能进入账套。

3、账套的输出。执行“账套”|“输出”命令，打开“账套输出”对话框，按照

系统的提示，逐步完成账套的输出保存，但要注意的是：必须是文

件与文件同时输出并保存，缺一不可。

（二）用友财务软件总账管理

通过实验掌握了总账管理系统的概念、功能及与其他系统的关系、设置控制系数、

设置基础数据、输入期初余额等内容。总账管理系统是财务及企业管理软件的核

心系统，是确保企业会计信息的科学性和标准化的关键。总账管理适用于各类企

业、行政事业单位，可以完成从建立账簿资料、凭证处理、标准账表到月末处理

和辅助管理等会计核算和会计管理的各项工作。总账系统的任务就是利用建立的

会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出

各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。其主要功能包括系统设置、凭证

处理、出纳管理、账表管理、综合辅助账和期末处理。

系统设置是将一个通用的总账系统改造为适合本企业核算要求的“专用总账系统”

的过程，是应用总账系统的基础，其内容主要包括设置系统参数和录入期初余额。

其中设置系统参数是指在首次启动总账系统时为使总账系统适用于本单位的具

体核算要求而需要确定反映总账系统核算要求的各种参数，总账系统的业务参数

将决定总账系统的录入控制、处理方式、数据流向和输出格式等，设定后一般不

得随意变更。录入期初余额是为了保证会计数据的连续完整，并与手工账簿数据

衔接而在第一次使用ERP-U8时将各明细科目的年初余额和系统启用前各月的发

生额等基础数据录入系统，最后在录入完成后还需要进行试算平衡，以确保初始

数据的正确性。

总账系统的日常业务处理的任务是通过输入和处理各种记账凭证、审核凭证、

记账，查询和打印输出各种凭证、日记账、明细账和总分类账，同时对个人往来

和单位往来等辅助账进行管理。出纳管理是总账系统为出纳人员提供的一套管理

工具，它主要可以完成基本会计核算账簿的查询输出、各种辅助核算账簿及现金

和银行存款日记账的查询输出、支票登记簿的管理、进行银行对账以及对长期未

达账提供审计报告。

总账系统期末会计业务是指会计人员将本月所发生的日常经济业务全部登

记入账后，在每个会计期末都需要完成的一些特定的会计工作，主要包括：期末

转账业务、试算平衡、对账、结账以及期末会计报表的编制等。由于各会计期间

的许多期末业务均具有较强的规律性，因此由计算机来处理期末会计业务，不但

可以规范会计业务的处理还可以大大提高处理期末业务的工作效率。

报表管理UFO（三）用友财务软件

主要学习内容是对UFO报表系统概述，了解UFO报表与其他系统主要关系、业务

处理流程等 。

会计报表子系统基础设置一般包括创建新的会计报表、报表格式设计、报表公

式定义等。报表格式设计是制作报表的基本步骤，它决定了整张报表的外观和结

构。UFO报表在格式状态下设计报表的表样，设置的主要内容有报表大小、画表

格线、标题、表日期、表头、表尾和表体固定栏目的内容、设置单元格属性等，

其中可以使用菜单功能进行操作，也可使用命令操作。UFO报表也是在格式状态

下定义报表的公式，以用来反映和检测各种报表之间存在着得密切的数据间的逻

辑关系，主要有计算公式、审核公式和舍位平衡公式。

UFO的数据处理功能主要包括生成报表数据、审核报表数据和舍位平衡操作等工

作，而且这些工作必须在数据状态下进行。报表的数据包括报表单元的数值和字

符以及游离于单元之外的关键字，数值单元能生成数字，而字符单元既能生成数

字又能生成字符；数值单元和字符单元可以由公式生成，也可以由键盘录入，而

关键字必须由键盘录入。报表数据处理一般是针对某一特定表页进行的，因此在

数据处理时还涉及到表页的操作，如增加、删除、插入和追加表页等。处理时，

计算机会根据已定义的单元公式、审核公式和舍位平衡公式自动进行取数、审核

和舍位等工作。

（四）用友财务软件薪资管理

用友软件薪资管理即工资管理，这章主要学习了工资管理系统的相关环节的概

述和日常业务处理两大块的内容。

薪资管理是每个单位财会部门最基本的工作之一，不仅关系到每个职工的切身

利益，也是直接影响成本核算的重要因素。用友ERP-U8应用系统中的薪资管理

子系统使用于企业、行政、事业及科研单位，它提供了简单方便的薪资核算和发

放功能，以及强大的工资分析和管理功能，并提供了同一企业存在多种工资核算

类型的不同的解决方案。其主要功能包括初始设置、工资业务处理、工资报表管

理及统计分析。

使用计算机进行工作核算之处，需要作一次性的初始设置，以建立系统适应环

境，并且在进行初始设置之前应做必要的数据准备，如规划企业职工的编码规则、

进行人员类别的划分、整理好设置的工资项目及核算方法，还有部门档案、人员

档案、基本工资数据等基本信息。薪资管理系统的初始设置主要包括三个部分，

即建立工资账套、进行基础信息设置和工资类别的基础设置。

薪资管理系统的日常业务处理的内容主要有工资变动管理、工资分钱清单、扣

缴个人收入所得税、银行代发和工资分摊等。在工资变动管理中，第一次使用每

月发生的工资数据变动工资系统必须将所有人员的基本工资数据录入计算机，

也在此进行调整，如缺勤情况的录入和奖金的录入等，但是工资变动处理之前需

要事先设置好工资项目及计算公式。因此，工资变动管理主要是录入工资数据、

筛选和定位、页编辑、替换和计算汇总。工资分钱清单是按单位计算的工资发放

分钱票面额清单，会计人员根据次表从银行取款并发放给各部门人员，本功能有

部门分钱清单、人员分钱清单、工资发放取款单三部分，采用银行代发工资的企

业无需进行此项操作。银行代发业务处理是指每个会计期末，单位向银行提供银

行给定文件格式的数据，银行根据这些数据直接将工资打入职工工资卡（存折)。

这样做既减轻了财务部门发放工资工作的负担，又有效地避免了财务人员去银行

提取大笔款项所承担的风险，同时还提高了对职工个人工资的保密程度。其主要

操作包括银行文件格式设置、银行代发输出格式设置和磁盘输出。工资分摊的操

作则主要包括设置工资分摊类型和分摊工资并生成转账凭证，其中要注意工资分

摊应按分摊类型一次进行。

（五）用友财务软件固定资产管理

固定资产管理的学习主要包括固定资产管理系统的相关概述以及其日常业务的

处理等内容。

固定资产管理系统初始设置是根据使用单位的具体情况，建立一个适合本单位

需要的固定资产子系统账套的过程，它是使用固定资产系统管理的首要操作，主

要包括建立固定资产子账套、基础设置和原始卡片录入三项内容。固定资产子账

套是在会计核算账套的基础上建立的，即在建立会计核算账套后，启用固定资产

系统并在注册该账套后，在固定资产管理系统中建立子系统。基础设置是使用固

定资产系统进行资产管理和核算的基础，是指将卡片项目、卡片样式、折旧方法、

部门、部门对应折旧科目、资产类别、使用状况、增减方式等在账套内进行设置。

固定资产卡片是固定资产核算和管理的基础依据，为保持历史资料的连续性，在

使用固定资产子系统进行核算前，必须将建账日期以前的数据录入到系统中。原

始卡片的录入不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可以录入原始卡片。

固定资产的日常业务处理主要涉及企业平时的固定资产卡片管理、固定资产的

增减管理以及固定资产的各种变动管理。卡片管理是对固定资产系统中所有卡片

所进行的综合管理，通过卡片管理可以完成卡片修改、卡片删除、卡片打印、卡

片查询等。增减管理是企业对通过购进或者其他方式增加的企业资产录入新卡片，

或者对在使用过程中由于各种原因（如毁损、出售、盈亏等）退出企业的资产要

做的减少处理。变动管理是指对在使用过程中企业资产发生得各种变动，包括原

值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值（率）

调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整、变动单管理等进行

相应的处理。而固定资产的期末业务处理主要体现在折旧处理，制单、对账和结

账处理，账表管理这三个方面。

三、实习收获与体会

短学期的实习生活就这样结束了，虽然短短的几周时间还不能让我把用友

ERP-U8软件全部摸透，但对用友财务软件中系统管理，总账管理，UFO报表管理，

薪资管理及固定资产管理的内容有了系统的了解，通过上机操作与理论相结合，

掌握了其基本的操作。但在操作过程中，着实存在一些问题：

1、在注册系统时候没有将系统的时间和账套会计期间相统一，因此给后面的操

作带来了一些不便。

2、账套输出的文件不是与两个文件，导致无法导入

账套，上一次做的数据全没了，只好又重新做了一遍。

3、在输入期初余额的时候抄错了数据，把应付账款的期初余额输成了276580.00，

而书上明明是276850.00，有一个会计科目的数据还输错行了，试算结果经过多

次修改才平衡。

4、资产负债表中出现“资产≠负债+所有者权益”。后来才发现一般出现这

样的现象在于没有结转制造费用和期间损益所造成的。

遇到问题并不可怕，要静下心来，仔细查找错误，并改正错误。而且我觉得只有

在遇到问题后认真思考去解决问题，这样才能真正的将知识学好。

另外，运用财务软件进行会计处理与手工做账相比有很多的优势，具体内容如

下：

1、便于查询,汇总和报表。它可以通过方便的查询框找到你要的数据，可以

根据输入的凭证自动汇总各个账目和自动生成各类报表。并且生成的账目和报表

准确无误。同时，如果上级财务部门的财务软件可以汇总下级账目，你还可以用

邮箱或者U盘来报表。

2、便于查看和装订。用软件打印出的账目和凭证工整清晰，便于查看和装

订。

3、能够极大的减轻财务人员的繁重的体力劳动 能够极大的减轻财务人员的繁重

的体力劳动。

4、能够更方便的更改账证的错误并有效避免数据重复入账。

5、能够真正的财务业务一体化，更直接的了解企业整体的财务状况。

6、能够报表统计与分析角色化，按应用角色多角度进行业务分析。

7、商品有效期管理，库存超缺报警，并可联查溯源；灵活销售报价，随需调整

商品价格，从容应对市场竞争。

、灵活自定义各种基础档案业务属性、各种业务报表及单据格式；支持商8．

品组装拆卸，自由组合拆分，销售方式更加灵活。

最重要的是，传统的手工做账既费时间又费人力而且容易出错，已不能满足企业

需要。因此在信息技术的空前发展的今天，传统的会计手工操作已逐步被计算机

取代。学好财务软件的相关操作，必然是我们成为企业合格会计人员的基本要求。

真的很感谢学校可以为我们组织这样有意义的短学期！

指导教师评语及成绩评定：

成绩： 指导教师签字：

年 月 日