食品企业内部“吹哨人”制度的建立和实施
文／王吉谭孙小强薛长辉
[摘要] “吹哨人”对企业的不合规行为进行吹哨，向最高管理者或企业负责人进行内部举报，把不合规的风险通过“吹哨人”制度在企业内部进行预警、内
部管理和风险控制。食品企业建立和实施“吹哨人”制度不仅是践行监管要求，
也是从制度上设立企业内部质量管理的最后一道防线，又是食品企业进入国际市
场所必需符合的技术壁垒，更是保障食品企业可持续发展的制度保障。
[关键词] 吹哨人 内部管理 风险控制 监管要求
“吹哨人”这个词最早是源于英国警察发现有罪案发生时会吹哨子的动作，以引起相关人员的注意，后来延伸至各个行业的举报人。目前，所指的“吹哨人”是为使公众注意到政府或企业的不足之处（如：欺诈、腐败等），从而采取某种纠正行动的人。以食品企业为例，企业内部“吹哨人”是指在企业内部鼓励员工关注食品生产过程的管理、操作或产品是否符合相关法规或标准等要求，对不合规的行为进行吹哨，向最高管理者进行内部举报。通过建立“吹哨人”制度在企业内部进行预警、管理和持续改进。
一、建立“吹哨人”制度的必要性
“吹哨人”制度是合规管理的最后一道防线，不同国家、地区或
组织都制定了法律、法规、标准等
相关要求，要求企业建立和实施内
部举报机制，即“吹哨人”制度。
建立“吹哨人”制度是非常重要、
必要和可行的，“吹哨人”往往更
关注企业的可持续发展。如果企业
不重视“吹哨人”的举报，可能会
促使“吹哨人”向监管部门举报，
对企业的影响是致命的。
“吹哨人”制度的特点主要有
以下几个方面。
1.“吹哨人”是“知情人”
绝大多数不合规行为，都是靠
知情人的举报而被发现的。
2.内部举报比例高
在设有内部举报机制的企业
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中，超过50%的不合规行为是由于
内部员工举报而被发现的。
3.可控性
当员工还愿意向公司反映其所
发现的问题时，意味着问题还有机
会在公司内部得到解决。
二、国外“吹哨人”制度
现状
1.美国
美国爆发安然丑闻后通过了著
名的《萨班斯-奥克斯利法案》，
致力于解决安然等一系列案件所暴
露出的上市公司欺诈、审计失败和
证券监管等问题。自此内部举报机
制开始被各大公司所采纳，作为内
部风险控制的重要手段。
2010年美国通过了《美国金融
监管改革法案》，设立了“举报者
奖励计划”。它鼓励任何人提供
关于违反证券法规、侵害投资者
利益的证据和线索。如果举报人向
美国证券交易委员会（“SEC”）
提供了S E C所不知道的线索，且
【DOI】10.16691/jki.10-1214/t.2021.02.009
《质量与认证》2021·02 69
帮助S E C完成了一次成功的执法行动，且罚款或收缴的金额超过100万美元，则举报人有可能获得“
不低于10%、不超过30%的”罚没收缴金额，作为对举报人的奖励，美国的制度是源自法案的要求。
2.欧盟
欧盟编制的2017年欧洲腐败问题特别晴雨表(Euro barometer)指出：18%的欧洲人会在工作场所亲眼目睹腐败的情况下直言不讳；29%的人认为，对于那些确实揭露不法行为的人，没有任何保护措施。2019年10月23日欧盟委员会通过了一项指令，即：DIRECTIVE (EU) 2019/1937 OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL of 23 October 2019 on the protection of persons who report breaches of Union law，该指令明确规定：自2021年12月17日开始，超过250名员工的食品企业必须建立和实施内部合规举报机制。而员工数量在50名至249名的企业应在2023年未实施该指令的要求，欧盟的“吹哨人”制度是源自该指令的要求。
三、我国食品行业“吹哨人”制度现状
近年，我国也陆续在社会治理和行业监管层面逐步建立和实施“吹哨人”制度。2019年9月国务院出台《关于加强和规范事中事后监管的指导意见》[1]并要求：要发挥社会监督作用，建立“吹哨人”、内部举报人等制度，对举
报严重违法违规行为和重大风险
隐患的有功人员予以重奖和严格保
护。本文重点介绍食品企业建立和
实施“吹哨人制度的相关要求。
1.国家层面的“吹哨人”制度
（1）食品安全违法行为举报
我国食品生产经营组织规模和质
量管理水平参差不齐，行业监管难
度大。为鼓励公众参与食品安全监
管，及时发现、控制和消除食品安
全隐患，依法查处食品安全违法案
件，严厉打击食品安全犯罪活动，
2011年国务院食品安全办公室印发
《关于建立食品安全有奖举报制度
的指导意见》[2]，明确相关食品安全
违法行为属于有奖举报范围。
（2）安全生产违法行为举报
为强化和落实企业安全生产主
体责任，鼓励和支持从业人员参与
安全生产监督工作，严格保护其合
法权益，2020年9月16日应急管理
部印发《生产经营单位从业人员安
全生产举报处理规定的通知》[3]，
减少雾霾的措施鼓励从业人员对其所在单位的重大
事故隐患、安全生产违法行为进行
举报。
2.地方监管层
（1）上海市食品安全违法行
为举报
2011年上海市印发《关于建
立食品安全有奖举报制度的指导
意见》[4]，并制定了《上海市食品
惹女朋友生气了怎么哄她开心安全举报奖励办法》，将“吹哨
人”归为“隐名举报”类别，属
于重点奖励范围。奖励标准较一
般奖励上浮1%-2%，奖金最高为
文明用语有哪些不超过30万元。
（2）广东省食品安全违法行
为举报
2016年9月实施的《广东省食品
安全条例》[5]规定：在食品追溯体系
建设、食品小作坊加工改造、食品
添加剂监管等多个方面进行修改和
完善，引入“吹哨人”制度，鼓励
内部举报人举报其所在组织并给予
特殊奖励，将对食品安全监管工作
和社会公众的生活带来深远影响。
四、相关标准
2019年2月1日开始生效的BRC
全球标准食品安全（第8版）[6]中
的1.1.6有以下明确要求。
（1）公司应制定一个内部举
报制度以便让员工举报与产品安
全、完好性、质量和合法性有关的
任何疑虑。
（2）应对员工进行培训以掌音乐剧金沙
握内部举报的机制（例如相关电话
号码）的相关要求。
（3）公司的最高管理者应制
定相关措施以消除员工对内部举报
的相关顾虑，并定期对相关措施进
行评估。
五、建立“吹哨人”制度的
社会效益
“吹哨人”能准确并及时地发
现企业内部不合规行为，再将信
息及时向外界传递后可以避免社
会公共利益受损。如：2014年上
海福喜食品有限公司、2018年长
春长生生物科技有限责任公司、
2018年重庆医药工业研究院等举
报事件。社会不应仅仅关注“吹
哨人”行为本身，而是行为背后
研讨
Discussion
编辑 徐航
70 《 质量与认证》2021·02
的社会、法律和道德环境。因此，需要完善举报制度和社会舆论的支持以及法律的保障。
保证“吹哨人”有正当合法的举报和投诉的途径，从而使社会的不良风气和违法行为得到有效的民众监督，但也应通过法律法规来规范“吹哨人”的行为。
监管部门应当建立和实施相应的法规以保障“吹哨人”的权利和信息不受伤害，使“吹哨人”没有后顾之忧，更好地发挥内部监督作用。
社会应该倡导一种道义的价值观以维护整个社会的公平、正义，大家都会受到一种善的引导，从而更愿意承担起“吹哨人”的责任。
六、“吹哨人”制度的建立和实施
“吹哨人”制度的建立和实施包括以下几个方面。
1.创建有效的内部报告渠道和流程
根据食品企业的行业特点、生产过程、质量管理及产品标准等要求，建立和实施“吹哨人”制度，明确内部举报方式和流程。内部举报方式一般有：公共平台（如：集团化企业和跨国公司）、面谈、电话、信箱、E-mail等。
建立和实施的“吹哨人”制度，应明示内部举报的范围。
不想上班了（1）使用不合规的原辅料和食品添加剂。
（2）生产过程或操作不符合管理要求。
（3）员工生产行为不符合管理要求。
（4）产品不符合法规、标准
要求或声明的质量标准。
（5）冒用其他公司的商标、
标签等。
2.对内部员工进行充分培训
食品企业建立和实施“吹哨
人”制度后，应对全体员工进行
培训，确保员工理解“吹哨人”
制度的意义、举报方式和流程。
最重要的是，最高管理者应清
晰、明确地向员工表达出对“吹
哨人”制度的重视及对“吹哨isofix
人”的保护。必要时，还要对
“吹哨人”进行适当奖励。
最高管理者对“吹哨人”所举
报的事项应及时调查、处理和统
计，并对处理信息进行明示或告知
全体员工，以鼓励更多的员工作为
“吹哨人”，确保“吹哨人”制度
能够持续实施下去。
3.实施所需的支持和保护措施
支持和保护措施应包括以下
内容。
（1）食品企业清晰的价值
观、质量和食品安全文化。
（2）最高管理者和管理层积
极实施和遵守价值观、质量和食品
安全文化的行为。
（3）不论职位及员工岗位，
处理相似措施时保持一致。
（4）进行合规绩效考核，对
合规管理业绩和结果予以明确认
可，奖罚分明。
（5）对于信箱举报方式时，
应在显著位置标识信箱所放置的位
置。同时，在信箱附近不能设有监
控设施等。
（6）为持续鼓励对“吹哨人”
进行激励，应制定相应的鼓励措
施，如：奖金等。
七、总结
对于食品生产企业而言，建立
和实施“吹哨人”制度是对不合规
行为或产品进行内部监控，通过全
员参与质量管理，建立质量控制最
后一道防线，从而促进企业的可持
续发展。因此，食品生产经营企业
特别是出口型企业应尽快建立和实
施内部“吹哨人”制度。
[参考文献]
[1]国务院.关于加强和规范事中
事后监管的指导意见：国发〔2019〕
18号[A].
[2]国务院.关于建立食品安全
有奖举报制度的指意见：食安办
[2011]25号[A]..
[3]应急管理部.生产经营单位从胜利河美食街
业人员安全生产举报处理规定）的
通知：应急〔2020〕69号. [A].
[4]上海市人民政府办公厅. 上海
市食品安全举报奖励办法：沪府办规
〔2020〕8号[A].
[5]广东省人民代表大会常务委
员会.广东省食品安全条例,2016[A].
[6] FOOD SFAETY（ISSUE
8.0):BRC GLOBAL STANDARD，
2018 [S].
（作者单位：王吉谭中国质量
认证中心；孙小强中国检验认证
集团安徽有限公司；薛长辉中国检
验认证集团江苏有限公司）
《质量与认证》2021·02 71
