accrued interest clean price计算题
假设有一个债券,票面利率为4%,每年支付一次利息,到期日为2025年1月1日。当前日期为2021年7月1日,该债券的清洁价格为98.50元。假设365天为一年,计算到2021年7月1日为止的应计利息。
首先,需要确定从上个付息日到当前日期有多少天。根据365天为一年的假设,从上个付息日到2021年7月1日为365/4=91.25天,取两位小数,即91.25天。
计算每100元票面价值的利息收益。根据票面利率为4%,每年支付一次利息,每次利息为4元,即每100元票面价值的利息收益为4元。
计算到期日的应计利息。从上个付息日到到期日共有365/4=91.25天的时间,因此到期日的应计利息为4元x91.25/365=1元。
计算当前日期的应计利息。从上个付息日到当前日期共有91.25天的时间,因此当前日期的应计利息为4元x91.25/365=1元。
最终,到2021年7月1日为止,该债券的应计利息为1元+1元=2元。因此,该债券的全价为98.50元+2元=100.50元。