农村商业银行银行承兑汇票业务操作流程

农村商业银行银行承兑汇票业

务操作流程

农村商业银行银行承兑汇票业务操作流程

145号 （5月19日）

第一章 总 则

第一条 为规范农村商业银行银行股份有限公司（以下简称

“本行”）银行承兑汇票业务，保障信贷资金安全，根据国家相

关法律、法规及《农村商业银行银行股份有限公司承兑汇票业务

管理办法（试行）》，结合本行实际，制定本操作流程。

第二条 银行承兑汇票签发基本流程

客户申请→受理与调查→授信审查与审批→用信审查与审

批→签订相关业务合同和文件→汇票签发→会计部门复审、签章

→到期兑付

第二章 承兑申请、受理与调查

第三条 申请人向本行所辖支行申请签发银行承兑汇票，并

填写《银行承兑汇票承兑申请书》（附件1），同时依据《农村商

业银行股份有限公司银行承兑汇票业务管理办法（试行）》的要

求提供其他相关申请材料。

第四条 支行负责银行承兑汇票业务申请的受理和调查。

1．受理

支行受理时应重点审查以下内容。

（1）是否在本行开立结算账户；

（2）申请人主体资格是否符合本行的要求；

（3）申请人提供的资料是否齐全；

（4）审查银行承兑汇票承兑申请书所填内容，核实法人公

章、签名及财会报表反映的情况是否真实；

（5）审查商品买卖合同的真实性；

（6）审查开具银行承兑汇票的保证金来源是否符合规定；

（7）保证金比例及担保措施是否符合本行规定要求。

2．客户经理调查并出具调查报告

受理后，支行明确客户经理按照贷款管理要求对申请人的申

请进行尽职调查，并出具调查报告。对于全额保证金银行承兑汇

票的申请，客户经理可不需出具调查报告。

第三章 授信审查与审批

第五条 支行审查岗负责对调查岗移交资料的完整shirts 性、合规

性进行审查；支行贷款会办小组对银行承兑汇票业务的申请进行

会办，所有争做环保小卫士 参与会办人员须在会办登记簿上签署明确意见。

第六条 全额保证金银行承兑汇票业务按低风险业务受理，

支行会办通过后，支行调查岗、审查岗和行长依次在《银行承兑

汇票审查审批书》（附件2）上签署意见，连同所有材料上报总

行信贷管理部审查审批。审查审批书一式三份，一份支行留存，

一份信贷管理部留存，一份财务会计部留存。

非全额保证金银行承兑汇票经会办通过后，支行调查岗、审

查岗和行长依次在《银行承兑汇票授信审查审批书》（附件3）

上签署意见，连同所有材料上报总行授信管理部审查审批。

第七条 总行授信管理部收到支行上报的非全额保证金银行

承兑汇票授信资料后，根据权限，进行审（调）查，参与调查的

须出具调查报告，在银行承兑汇票审查审批书上签署意见后提交

授信审查委员审议。授信审查委员会审议通过的银行承兑汇票申

请，经有权审批人审批后签发《事项审结通知书》

第八条 总行授信管理部人员应按照本行《银行承兑汇票业

务管理办法》的规定，尽职审查申请人基础资料、交易资料、担

保资料的真实性、完整性和有效性。

第四章 用信审查与审批

第九条 总行信贷管理部对支行提交的银行承兑汇票业务商

品交易的真实性、办理资料的完整性和有效性进行审查，对授信

审批意见的落实计划的意思 情况进行核实。

第十条 总行信贷管理部审查通过后在银行承兑汇票审查审

批书（全额附件2，非全额附件4）上签注意见并按权限提交有

权审批人审批。

第五章 签署秘制臭豆腐 合同和文件

第十一条 对于审批同意办理的全额保证金银行承兑汇票业

务，支行应在保证金足额到位后，与承兑申请人签订承兑协议（附

件7）等合同文件。

第十二条 对于非全额银行承兑汇票业务，支行应按审批意

见落实保证金、担保等放款条件，办理相关保证、抵押担保手续

（附件8、9），填写《商业汇票银行承兑清单》（附件5）签订

承兑合同（附件6）等合同文本。

第六章 汇票签发

第十一条 支行负责已获批银行承兑汇票的签发工作。

支行签发银行承兑汇票流程：信贷管理系统数据录入→缴存

银行承兑汇票保证金→网上审批→柜面出票→上划保证金。

1．信贷管理系统数据录入

客户经理登录信贷管理系统，录入申请人的基本信息后提起

银行承兑汇票业务申请，按照相关提示输入各项信息，要求输入

信息要完整、正确。然后打印“承兑保证金存入凭证”并签字交

柜面人员。

2．缴存银行承兑汇票保证金

柜面人员应审核“承兑保证金存入凭证”，审核客户经理是

否签字、相关要素及其真实性。无误后进入综合业务系统做应聘信

【31c2】承兑保证金存入交易，输入审批书号后将保证金存入。

3．网上审批

保证金存入后，客阴阳互根 户经理在信贷管理系统中按照流程提交各

级有权审批人审批，最终经信贷管理部审批后打印“承兑汇票开

立凭证”，经客户经理和支行行长签字后交柜面人员签发银行承

兑汇票。

4．柜面出票

柜面人员应审核“承兑汇票开立凭证”，审核客户经理、支

行行长是否签字、相关要素及其真实性。无误后进入综合业务系

统做【31c6】银行承兑汇票签发交易，输入审批书号后打印出

银行承兑汇票。同时，柜面人员向承兑申请人收取承诺费、手续

费和工本费（按照总行相关收费标准）。

5．保证金上划

支行柜面出票后通过实时汇兑上划保证金至总行清算中心。

上划时使用电汇凭证，在备注栏注明保证金起讫期日。电汇凭证

第一联留存（与银行承兑汇票留存联一起专夹保管），第二联作

2511借方传票（会计主管应在传票上签名授权），第三联作4641

传票附件。

第七章 复审与签章

第十二条 总行财务会计部负责对汇票记载内容、汇票审批

流程材料的真实性、完整性和有效性进行审核，并在银行承兑汇

票会计部门审核书（附件14）上签注明确意见。

第十三条 财务会计部审核后，总行清算中心核实保证金足

额到位后在汇票承兑栏加盖汇票承兑专用章。

第八章 承 兑

第十四条 催缴保证金

银行承兑汇票到期前应申请下划保证金，敞口部分应向承兑

申请人及担保人催交票款。支行在银行承兑汇票到期前3天应填

制《银行承兑汇票保证金下划申请书》，将申请书及支行上划保

证金电汇凭证第一联传递至清算中心，清算中心在到期日凭此下

划保证金。

支行在银行承兑汇票到期前15天向承兑申请人及担保人发

出《银行承兑汇票交存票款通知书》，并取得回执专夹保管，督

促企业在银行承兑汇票到期前及时交存足额票款。

第十五条 到期付款

银行承兑汇票到期后，直接在汇票到期日当天将保证金专户

的保证金划入承兑专户以备承兑。支行应当依据《票据法》的规

定对提示付款的银行承兑汇票进行认真审查。对存在不符合《票

据法》规定的票据，要依法提出抗辩理由并在规定时间内告知拒

付理由

第十六条 银行承兑汇票到期日企业未能按时足额交存应

付票款，支行应无条件向持票人承兑的同时，根据申请人承诺函

和银行承兑协议直接从申请人和担保人的账户中扣款。

第十七条 对从申请人和担保人扣款后仍有缺额的，支行应

在银行承兑汇票到期日将款项及时划出，垫付款项时借记“银行

承兑汇票垫款”科目；收回垫付款项时贷记该科目。此款项作逾

期贷款核算，利率按照6个月以内短期贷款最高执行利率加50%

计收利息，有关利率标准按照本行相关贷款利率管理制度的规定

执行。

第九章 附 则

第十八条 本操作流程由总行负责解释和修订。

第十九条 本流程自印发之日起执行茶杯犬多少钱一只 。

附件1：

银行承兑汇票承兑申请书

农村商业银行股份有限公司 ： 编号：

承兑申请 法 定 代

人全称 表 人

单 位 联 系

地 址 电 话

单 位 邮 政

性 质 编 码

贷 款 卡 营 业 执

号 码 照 号 码

主 要 经 开 户 行

营 范 围 及 账 号

申 请

事 由

交易合同

号

交 易 合

同

有 效 期

限

合 同 标

的

交易单位

全称

申请承兑

金额

（人民币

大写）

申请承兑

期限

担 保 方

式

保证金（币

种

及金额大

写）

注：如申请签发汇票笔数较多，可按上述格式加贴

粘单。

承诺：上述银行承兑汇票一经贵行承兑，本申请人

保证不因基础合同纠纷，向司法机关申请冻结或止

付该汇票，阻碍承兑银行向持票人的正常付款。如

因基础合同纠纷影响票据正常流通和兑付，造成贵

行垫付资金或形成损失，由本申请人承担赔偿责任。

以上申请请予受理。

兑申请人（签章）

定代表人（签章）

权代理人(签字)

月 日

本申请书递交银行后壹个月内未得到答复视为被拒绝申请。