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外汇汇款管理办法(暂行)

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生效日期：年 12 月25日

目 录

修改与审批记录 .............................................................................................................. 错误！未定义书签。

第一章 总则 .............................................................................................................................................................. 3

第二章 组织职责 ..................................................................................................................................................... 4

第三章 基本规定 ..............................................................................................................................肉末烤茄子 ....................... 4

第四章 境内外汇划转管理.......................................情侣头像2张一对 ........................................................................................... 5

第五章 外汇汇出汇款业务.................................................................................................................................. 8

第一节 基本规定 .................................................................................................................................... 8

第二节 业务处理 .......................................................颜真卿书法 ............................................................................. 9

第六章 外汇汇入汇款 ......................................................................................................................................... 10

第一节 基本规定 ..................................................................................................................................10

第二节 业务处理 ..................................................................................................................................10

第三节 查询查复及档案管理 ...............................................................................................................11

第七章 附则 .......吉他乐谱 ..................................................................................................................................................... 12

第一章 总则

第一条 为规范银行（以下简称“本行”）外汇汇款业务（包括境内外的外汇汇

入汇款和汇出汇款业务）管理，根据国务院《中华人民共和国外汇管理条例》等有关规

定，结合本行实际，制定本办法。

第二条 本办法所称的外汇汇款业务主要包括外汇汇出汇款、外汇汇入汇款、

SWIFT支付指令、退汇转汇、办理境内外查询查复业务等。

第三条 外汇汇款业务要做到实存资金、头寸控制、联动记账、国际接轨、内外

通达。

（一） 实存资金。指发报行要按币种开立备付金账户，存有清算备付金，

实现逐级实存资金清算；

（二） 头寸控制。总行对各分支行统一进行头寸控制和管理；

（三） 联动记账。外汇汇款业务纳入会计核算统一管理，业务录入、收发

报文与核心系统联机登记账务；

（四） 系统接轨。外汇汇款和清算参照国际清算SWIFT报文格式，报文中、

英、电报码、系统内报文和SWIFT汇款报文自动转换，使用系统自动发送和接收

境内、外外汇汇款、SWIFT支付指令和头寸调拨报文，实现境外外汇汇款与境内外

汇汇款业务及外汇资金清算的统一。

第四条 报文定义

（一） 资金报文：是指收款通知报文，在外汇汇款系统内称作资金报文，

即非支付指令报文；

第五条 SWIFT支付指令报文：指由SWIFT网络发出，用于指示或授权本地按

其要求实施对外支付的指令报文。在外汇汇款系统内，处理这类报文本身不涉及

账务。系统处理的报文类型为MT103（MT103报文是指汇款人或收款人一方，或者

两者为非金融机构的汇款电文）和MT202（MT202报文是指银行与银行间的汇款电

文）两种。

第二章 组织职责

第五条 外汇汇款业务由总行授权各分支行办理。

第六条 负责对本行的外汇汇款相关制度的制定、修改、监督与管理。

第七条 经总行授权办理外汇业务的各分支行负责办理外汇汇款相关业务及各汇

款业务项下的金宏工程数据申报及数据准确性。

第八条 负责金宏工程申报数据的落地检查及打包句法学 发送。

第九条 负责根据综合头寸管理相关规定统一合理安排资金。

第三章 基本规定

第十条 外汇汇款业务必须规范操作，确保符合国家外汇管理规定和内部控制原

则，切实防范外汇汇款风险。

第十一条 外汇汇款业务纳入核心系统管理，柜员管理、权限管理、授权方式、

额度控制等需按照相关规定统一设定。

第十二条 境内、外外汇汇款业务应严格按照各币种起息日规定选择汇款起息

日，正确选择汇款路线，并按照各币种报文收发起始时间、终止时间办理，境外外汇汇

款报文应符合全球各行清算系统和SWIFT报文格式要求，提高外汇资金清算直通率，以

确保汇款款项及时到达指定账户。

第十三条 所有外汇汇款、SWIFT支付指令、资金调拨及查询查复报文均需采用

实时处理方式。

第十四条 外汇汇款业务使用资金汇划凭证做为账务记载的凭据，各分支行收到

境内、外款项，打印外汇汇款报文。

第十五条 各级经办行收到发来的需特殊处理的业务报文，应及时办理转汇或查

询查复，保证外汇款项尽快到达收款人。对于无法解付的汇款业务应按照相关规定及时

办理退汇。

第十六条 系统出现故障需要启用应急操作时，各分支行应根据总行制定的应急

方案规定，及时采取应急措施，保证客户委托业务及时处理。

第十七条 办理外汇汇款业务过程中必须做到：

（一） 每日日终查询未处理报文清单，及时处理外汇汇款业务往来数据，

做到不积压、不延误；

（二） 外汇汇款业务严格执行经办、复核、授权相分离的规定。外汇汇款

业务必须逐笔授权，对于特大金额外汇汇款业务授权额度应根据辖属资金管理要

求合理设定，确保汇划业务安全。

第十八条 出现退汇、反交易、隔日冲账等情况，应及时查明原因上报总行，经

授权后，进行相应处理。

第十九条 办理汇款业务的经办行应严格遵照国家外汇管理局和总行相关规定

进行国际收支申报，补录外汇账户管理信息，确保报表准确、及时发送。

第四章 境内外汇划转管理

第二十条 境内外汇划转是指境内机构之间按照有关管理规定，通过经营外汇业

务的金融机构办理的符合规定形式的境内外汇汇款、转账等行为。

第二十一条 单位境内外汇划转，下列情况应在审核规定的有效凭证和商业单据之

后办理：

（一） 代理出口项下委托方为外商投资企业或者允许保留外汇收入的其

他境内机构的，应审核代理方的正本代理协议、出口合同、有效凭证和商业单据，

委托方的《外商投资企业外汇登记证》（复印件）。本行应当在审定规定的有效

凭证和商业单据后办理外汇划转手续，并在汇款附言中注明“贸易，出口收汇，

原币划转”字样、收汇日期及金额；

（二） 代理进口项下委托方为外商投资企业或者允许保留外汇收入的其

他境内机构的，应审核委托方的正本代理协议、《外商投资企业外汇登记证》或

《外汇账户使用证》；

（三） 利用国际贷款国际招标中标项下，发标方和中标方均为境内机构

的，发标方向中标方支付工程款项，应审核中标合同、中标证明；

（四） 经营进出口业务的境内机构从其外汇账户向境内保险机构、运输机

构支付涉外保险费、运输费，应审核进出口合同、正本保险费、运输费收据；

（五） 境内保险机构向境内机构支付理赔款，应审核进出口合同、正本保

险单据；

（六） 偿还境内中资金融机构外汇贷款本息、应审核借款合同、还本付息

通知单、《外汇（转）贷款登记证》；

（七） 境内机构向境内中资金融机构偿还外债转贷款本息，应审核《外债

登记证》或《外汇（转）贷款登记证》、转贷合同、还本付息通知单及国家外汇

管理局及其分、支局（以下简称“外汇局”）核发的“还本付息核准件”；

（八） 境内机构向境内融资租赁公司支付外汇租金，应审核租赁合同、《外

汇（转）贷款登记证》；

（九） 外商投资企业办理本企业外汇结算账户之间、在各自最高金额内的

外汇划转和外汇资本金账户之间外汇划转，应审核《外商投资企业外汇登记证》

和外汇局核定外汇结算账户最高金额核准件；用于对外支付的，还应提供对外支

付的有效凭证和有效商业单据；

（十） 外方投资者作为投资汇入或者携入的外汇资金从其临时外汇账户

转入外商投资企业的外汇资本金账户的，应审核《外商投资企业外汇登记证》、

经贸部门的批准文件和工商门的营业执照。

第二十二条 单位境内外汇划转，下列情况应凭外汇局的核准件为其办理：

（一） 投资性外商投资企业在境内投资的；

（二） 投资性外商投资企业所投资的企业将其外汇利润汇回投资性外商

投资企业的；

（三） 外商投资企业外方投资者以外汇利润在境内再投资的；

（四） 外商投资企业外方投资者所得外汇利润在境内其他企业增资的；

（五） 外商投资企业中，外方投资者所得外汇利润在该企业内增资的；

（六） 外商投资企业注册资本转让给其他境内机构的；

（七） 外商投资企业的中方投资者的注册资本，经批准以外汇投入的。

第二十三条 下列情况，应审核境内机构的《外汇账户使用证》和相关资料，按照

外汇局核定的外汇账户收支范围为其办理外汇划转手续：

（一） 经海关批准的免税店向其总公司划转货款；

（二） 邮电部门国际邮政汇兑业务的国内转汇款；

（三） 船务代理公司向国内有关口岸分代理转汇或划转备用金；分代理向

总代理退汇备用金余额；

（四） 经营国际海运航线业务的海运总公司对其所属公司用于船舶营运

所需备用金的调拨和所属公司上划运费。

第二十四新年祝福卡片 条 办理服务贸易境内外汇划转业务，我行为划付方时，应按以下规定审

查并留存交易单证：

（一） 境内机构向国际运输或国际运输代理企业划转运费及相关费用：发

票；

（二） 对外承包工程项下总承包方向分包方划转工程款：分包合同和发票

（支付通知）；对外承包工程联合体已指定涉外收付款主体的，收付款主体与联

合体其他成员之间划转工程款：相关合同和发票；

（三） 服务外包项下总包方向分包方划转相关费用：分包合同和发票（支

付通知）；

（四） 境内机构向个人归还垫付的公务出国项下相关费用：相关费用单证

或者费用清单；

（五） 外汇保险项下相关费用的境内外汇划转业务，按照保险业务外汇管

理的有关规定办理。

第五章 外汇汇出汇款业务

基本规定 第一节

第二十五条 外汇汇出汇款业务是指汇出行应汇款人的要求将外汇资金汇入汇款

人指定账户的一种结算方式。本办法所称外汇汇出汇款业务系指汇出境外或港、澳、台

地区以及国内保税区的外汇汇款，包括经常项目下的贸易和非贸易外汇汇款及资本项目

下的外汇汇款。

第二十六条 受理外汇汇出汇款业务，应严格按照国家外汇管理局的有关规定，对

汇款人的资格和业务合规性等有关事项进行审查，并对汇出汇款申请书的有效性进行审

核。

第二十七条 办理汇出汇款业务须遵循“先扣款、后汇出”的原则。

（一） 汇款申请人用人民币购汇办理付汇的，须审核购汇申请书，并核实

其人民币账户余额；

（二） 汇款人从外汇账户直接支付的，须审核该笔汇出汇款是否属于该账

户支出范围，并核实其账户余额是否足额支付汇款本金和汇款费用。汇款人不得

从“出口收汇待核查帐户”直接扣账汇出。

第二十八条 根据总行关于综合头寸申报的规定，凡是达到或超过头寸起报金额的

汇款，应由各分支行及时上报，便于统一合理安排资金。

第二十九条 汇款人申请办理外汇汇出汇款业务，应在申请书上加盖印鉴章（签章

必须与在我行预留的有效授权印鉴相符）。

第三十条 各分支行应按照汇款申请人的指示，在收取汇款手续费后，办理汇出

汇款业务。

第三十一条 汇出汇款起息日原则上由本行选择。

第三十二条 汇出汇款应合理选择账户行，以减少中转环节，提高汇款效率。

第三十三条 办理汇出汇款业务，无论采用何种汇款方式，均需经有关授权人审批

同意后，将汇款内容和指示发往账户行。

第三十四条 汇出汇款业务项下的售付汇应按外汇局的有关规定办理。

第三十五条 办理汇出汇款业务，应按照我行的有关规定及时准确地填报有关业务

统计报表，并按规定进行国际收支申报。

第二节 业务处理

第三十六条 外汇汇出汇款的申请和受理

（一） 申请。汇款人办理外汇汇款时，需填制外汇汇款申请书，汇往境外的外

汇汇款，必须用英文填写并应写明汇款金额、币种、收款人名称、账号、地址及解付行名

称、地址，并加盖预留印鉴。如需指定中间行的，还需写明中间行名称和解付行在中间行

的账号。汇款人如为个人，应在汇款申请书上注明汇款人、收款人姓名、身份证件号码、

地址或联系电话等。对于通过银企互联，SWIFT支付指令系统提交的支付指令需落地处理

的，打印电子支付指令报文作为付款记账凭证。

（二） 受理。经办人员必须认真审查如下事项：

1． 汇款用途、相关单据等是否符合外汇管理的相关规定；

2． 外汇汇款申请书所填内容是否齐全准确；收款人（个人、单位、组织、国

家等）是否属于受国际制裁的个人（单位、组织、国家等）；是否列明国

外银行费用的负担方；

3． 汇款资金是否落实；

4． 办理境外汇款，其业务委托书的色彩营销 填写是否符合SWIFT格式标准；

5． 外汇汇款申请书加盖的印鉴与预留印鉴是否相符。

第三十七条 汇款指令发出后，汇款申请人如对原来的汇款申请书内容提出修改，

凡修改内容涉及增减额、起息日和收款人（非操作错误）等情况，原则上不予办理。如

汇款人需修改收款人名称、账号等内容，应要求汇款人提交加盖印鉴（与原申请书一致）

或签字（个人）的书面修改申请及与更改内容相符的有效单据和凭证，经审核无误后方

可办理。对于因经办人操作失误造成多汇或少汇的，应立即向收报行发出查询书要求全

额退汇，收到退汇款项后应重新按正确金额、起息日及时汇出。

第三十八条 汇款汇出后，应定期对汇出款项进行核对，如发现不能及时销账的汇

款业务，须主动向汇入行查询，并催促其迅速解付。

第三十九条 对于汇款人或国外银行的查询查复，应及时、认真地予以答复。贪吃的小猪

第四十条 退汇需由汇款人提出书面申请，提交原汇款回单及相关证明材料，本

行根据相关规定向账户行要求退汇，待接到账户行同意退汇的答复并收妥退汇款项后，

方可向汇款人办理退汇手续。对属于预付货款项下的退汇，还需凭外汇局核准件办理退

汇。

第六章 外汇汇入汇款

第一节 基本规定

第四十一条 汇入汇款业务是指本行受当地汇款委托人的委托，将资金划拨到本

行，委托本行将款项解付给指定收款人的业务。

第四十二条 本行办理汇入汇款业务坚持收妥解付的原则，即接到国外账户行贷记

报单（或立即借记汇出行的通知书）经核实后，方可办理解付手续。

第四十三条 汇入汇款收妥后，须区分经常项目收汇和资本项目收汇，并按照国家

外汇管理规定办理结汇或入账手续。

除明确规定可由银行直接办理结汇外，办理资本项下结汇均须审核外汇局出具的资本项

下外汇业务核准件。

第四十四条 对于汇入款项为预付货款退汇的，应凭外汇局核准件办理解付手续，

并要求企业提供付汇时的汇款凭证以供本行申报。

第二节 业务处理

第四十五条 退汇的处理：

（一） 收到汇出行或转汇行来电要求退汇时，查实是否收到该圣诞节绘画 笔汇款通知,

如未收到汇款通知，则发电答复未收到此款项；

（二） 如查实收到该笔汇款通知，若汇款仍未解付，可办理退汇；如汇款

已经解付，应电复汇出行汇款解讫日期，请其洽商汇款人直接与收款人联系退汇

事宜；

（三） 凡汇出行要求退汇，退汇手续费、电报费及汇兑损失等有关的退汇

费用由汇入行收取；

（四） 若收款人拒收汇入款（款项未入企业账户的），应由收款人书面说

明拒收理由，加盖单位公章后，按照原汇款路线办理退汇；

（五） 经查询后，因收款人名称、账户、地址不清等原因而无法解付的汇

入款，超过两个月的，我行可主动与汇出行或转汇行联系退汇；

（六） 对于汇入款已入企业账户（包括待核查账户），对于贸易项下的客

户办理退汇，需提交银行入账水单、退赔协议、外汇局出具的未核销证明或已冲

减核销证明，以及客户同意退款公函办理退款，同时办理相应申报手续。

第三节 查询查复及档案管理

第四十六条 发送和收到的查询查复报文经办人员应及时与总行相关部门联系，并

做好相关单据的保管。如需通过系统查询查复相关业务事项，经办人员应根据书面申请

并审查有权人签字后，及时进行报文发送。

第四十七条 对有疑问的汇入汇款要在当日进行查询，当日无法查询的，最迟于第

二个工作日进行查询。

第四十八条 汇入汇款业务在收到查询后须在7个工作日之内予以答复，对于无法

解付或转账的款项在一个月之内但非同一天经三次查询无任何回复的，应办理退汇。

第四十九条 查询查复函电在业务处理完毕后要随当日传票传事后监督，以便备

查。

第五十条 汇入汇款业务应为客户保密，非收款人、汇出行或账户行要求查询的，

一律不予受理。司法机关和外汇局等部门因公了解汇款情况的，应凭其有效证明办理。

第五十一条 汇入汇款业务处理完毕后，有关资料做当日传票附件，与传票一起装

订，传票保管期限参照《银行会计档案管理办法》执行。

第五十二条 办理汇入汇款业务，应按照总行的有关规定，及时准确地填报有关业

务统计报表。

第五十三条 办理汇入汇款业务，应按照外汇局规定，按时进行大额和可疑外汇资

金交易报告、国际收支申报。

第七章 附则

第五十四条 外汇汇出汇款业务按照本行相关费率标准计收有关费用。

第五十五条 对违反本办法办理外汇汇出汇款和外汇汇入汇款业务的机构和个人，

总行将根据相关规定，对有关机构和责任人进行处罚。

第五十六条 本办法由银行总行负责制定、解释和修改。

第五十七条 本办法自年12月25日起施行。

附件：

本办法无附件