如何计算分期还款额

如何计算分期还款

分期还款是指通过每个期间（通常是每月）支付相同金额来逐步偿还债务。分期还款支付

的金额包含偿还的本金以及债务产生的利息。本金是指尚未偿还的贷款余额。在偿还本金

的同时，本金余额所对应的利息也会不断减少。随着时间的推移，在每月支付的金额中，

利息部分的比例会下降，而本金还款部分的比例会上升。在处理抵押贷款或汽车贷款时，

人们经常都会采用分期还款方式，但会计中与之类似的摊销则是指任何无形资产的价值随

时间推移的周期性减少。

部分1

计算首月利息和本金

1 收集计算贷款分期还款所需的信息——您得知道本金金额和利率，贷款期

限和每个期间的付款金额才能计算出每月的分期还款金额。

本金金额为当前未偿还的贷款余额（100,000元）。

利率（6％）为贷款的年利率。要计算分期还款金额，得把年利率换算成月

利率。

贷款周期为360个月（30年）。在本例中，由于分期还款是按月计算，因此

周期以月份而非年份表示。

每月还款是599.55元。支付的元金额始终不变。但是，本金或利息占付款

金额的比例会有所变化。在一开始还款时，金额中主要都是利息，而到最后

还款中主要都是本金。

2 创建EXCEL电子表格。计算中会涉及到一些变量，所以最好事先在表格中

以列为单位，填上本金、利息支付，本金支付和和本金余额等相关信息。

除标题行外的，总共应该有360行，与每月还款对应。

电子表格能显著加快计算的速度，因为只要填写正确，您只用输入一次给定

的等式（或者两次，比方借助上个月的计算结果来进行所有后续的计算）。

只要输入正确，把公式向下拖到其它单元格中就能计算出整个还款期间的分

期金额。

更好的做法是留出一个单独的列，然后输入您的主要贷款变量（例如每月还

款、利率），因为这样可以快速列出贷款期限内各变量的相互影响。

可以尝试使用在线分期还款计算器。

3 计算第一个月还款的利息部分。计算分为几个步骤：将年利率转换为月利

率。用此月利率计算当月利息。

分期还款的贷款（例如房屋抵押贷款或汽车贷款）金额。为此，您需要按月

计算每笔还款的利息和本金部分。

将利率转换为月利率，金额为：（年利率6％除以12 =月利率0.005）。

将本金金额乘以月利率：（100,000元本金乘以0.005 = 500月利息）。

您可以使用以下等式：I = P * r * t，其中I =利率，P =本金，r = 利率，t =时

间。

4 计算第一个月还款的本金部分——从还款中减去当月的利息。

从还款金额中减去当月的利息，从而计算出本金：（599.55元还款-500元

利息= 99.55元本金还款部分）

随着本金的减少，每月本金余额的应付利息也将减少。每月还款中的用于本

金偿还的部分将增加。

5 使用第1个月末的新本金金额计算第2个月的分期还款。每次计算分期还款

时，都要减去上个月偿还的本金金额。

计算第二个月的本金金额：（100,000元本金—99.55元本金= 99,900.45

元）。

计算第二个月的利息：（99,900.45元本金* 0.005 = 499.50元）。

6 确定第二个月的本金还款。与计算第一个月本金还款金额的步骤相同，从

月还款总额中扣除该月利息，剩余金额就是当月的本金还款额。

计算第二个月的本金：（599.55元 - 499.50元 = 100.05元）。

第二个月的本金还款（100.05元）大于第一个月的本金还款（99.55元）。

由于每个月的本金余额都会下降，支付的利息也会随之下降。第一个月，利

息是500元。第二个月，利息降至499.50元。

随着应付利息的减少，每月还款中本金部分增加。

部分2

计算整个贷款周期的分期还款

1 分析贷款变化的时间趋势。您可以看到贷款的本金每月减少。由于本金金

额下降，剩余本金产生的利息也会下降。随着时间的推移，每月还款中的

本金部分比例不断上升。

计算第三个月利息计算的新本金余额：（99,900.45元 - 100.05元=

99,800.40元）。

计算第三个月的利息：（99,800.40元* 0.005每月利息= 499元）

计算第三个月的本金：（月还款599.55元 - 第三个月499元利息= 100.55

元）。

2 考虑贷款周期结束时的分期还款情况。随着时间的推移，每月利息金额会

下降。每笔还款的本金部分会随着时间的推移而增加。

利息几乎降至零。在贷款期限的最后一个月，利息支付为2.98元。

到期的最后一个期间，付款的本金部分（596.37元）接近整个付款金额。

本期末欠款的本金金额为0元。

3 利用分期还款概念更合理地管理债务。您得了解分期还款这个概念，因为

抵押贷款和许多汽车贷款都会用到分期还款。

如果可能，还可以提前还款从而更快地减少贷款本金。本金减少得越快，贷

款期限内产生的总利息就越少。

考虑尚未偿还债务的利率。提前还款对利率越高的贷款产生的影响越大，所

以要尽量先偿还高利率的债务，从而减少产生的利息。

在网上可以到贷款分期还款计算器。借助计算器可以计算出提前还款节省

的利息。比如，额外还款将本金从10,000元减少到9,900元。

按照10,000元计算剩余贷款期限内的分期还款金额。然后将本金从10,000

元减少到9,900元并再次计算。看一下贷款期限内的总利息。这样就能知道

提前还100元在利息上的差异了。