最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定

关于印发《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事

案件立案追诉标准的规定(二)》的通知

各省、自治区、直辖市人民检察院，公安厅、局，军事

检察院，新疆生产建设兵团人民检察院、公安局:

为及时、准确打击经济犯罪，根据《中华人民共和国刑

法》、《中华人民共和国刑事诉讼法》等有关法律规定，最

高人民检察院、公安部制定了《最高人民检察院公安部关于

公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》，对公

安机关经济犯罪侦查部门管辖的刑事案件立案追诉标准作

出了规定，现印发给你们，请遵照执行。各级公安机关应当

依照此规定立案侦查，各级检察机关应当依照此规定审查批

捕、审查起诉。各地在执行中遇到的问题，请及时分别报最

高人民检察院和公安部。

最高人民检察院 公安部

二○一○年五月七日

一、危害公共安全案

第一条[资助恐怖活动案(刑法第一百二十条之一)]资

助恐怖活动组织或者实施恐怖活动的个人的，应予立案追

诉。

本条规定的“资助”，是指为恐怖活动组织或者实施恐

怖活动的个人筹集、提供经费、物资或者提供场所以及其他

物质便利的行为。“实施恐怖活动的个人”，包括预谋实施、

准备实施和实际实施恐怖活动的个人。

二、破坏社会主义市场经济秩序案

第二条[走私案(刑法第一百五十一条第一款)]走

私伪造的货币，总面额在二千元以上或者币量在二百张(枚)

以上的，应予立案追诉。

第三条[虚报注册资本案(刑法第一百五十八条)]申请

公司登记使用虚明文件或者采取其他欺诈手段虚报注

册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，涉嫌下列

情形之一的，应予立案追诉:

(一)超过法定出资期限，实缴注册资本不足法定注册资

本最低限额，有限责任公司虚报数额在三十万元以上并占其

应缴出资数额百分之六十以上的，股份有限公司虚报数额在

三百万元以上并占其应缴出资数额百分之三十以上的;

(二)超过法定出资期限，实缴注册资本达到法定注册资

本最低限额，但仍虚报注册资本，有限责任公司虚报数额在

一百万元以上并占其应缴出资数额百分之六十以上的，股份

有限公司虚报数额在一千万元以上并占其应缴出资数额百

分之三十以上的;

(三)造成投资者或者其他债权人直接经济损失累计数

额在十万元以上的;

(四)虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的:

1.两年内因虚报注册资本受过行政处罚二次以上，又虚

报注册资本的;

2.向公司登记主管人员行贿的;3.为进行违法活动而注

册的。

(五)其他后果严重或者有其他严重情节的情形。

第四条[虚假出资、抽逃出资案(刑法第一百五十九条)]

公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者

未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，

涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)超过法定出资期限，有限责任公司股东虚假出资数

额在三十万元以上并占其应缴出资数额百分之六十以上的，

股份有限公司发起人、股东虚假出资数额在三百万元以上并

占其应缴出资数额百分之三十以上的;

(二)有限责任公司股东抽逃出资数额在三十万元以上

并占其实缴出资数额百分之六十以上的，股份有限公司发起

人、股东抽逃出资数额在三百万元以上并占其实缴出资数额

百分之三十以上的;

(三)造成公司、股东、债权人的直接经济损失累计数额

在十万元以上的;

(四)虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的:

1.致使公司资不抵债或者无法正常经营的;

2.公司发起人、股东合谋虚假出资、抽逃出资的;

3.两年内因虚假出资、抽逃出资受过行政处罚二次以

上，又虚假出资、抽逃出资的;

4.利用虚假出资、抽逃出资所得资金进行违法活动的。

(五)其他后果严重或者有其他严重情节的情形。

第五条[欺诈发行股票、债券案(刑法第一百六十条)]在

招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要

事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，

涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)发行数额在五百万元以上的;

(二)伪造、变造国家机关公文、有效证明文件或者相关

凭证、单据的;

(三)利用募集的资金进行违法活动的;(四)转移或者隐

瞒所募集资金的;

(五)其他后果严重或者有其他严重情节的情形。

第六条[违规披露、不披露重要信息案(刑法第一百六十

一条)]依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公

众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依

法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，涉嫌下列情形

之一的，应予立案追诉:

(一)造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累

计在五十万元以上的;

(二)虚增或者虚减资产达到当期披露的资产总额百分

之三十以上的;

(三)虚增或者虚减利润达到当期披露的利润总额百分

之三十以上的;

(四)未按照规定披露的重大诉讼、仲裁、担保、关联交

易或者其他重大事项所涉及的数额或者连续十二个月的累

计数额占净资产百分之五十以上的;

(五)致使公司发行的股票、公司债券或者国务院依法认

定的其他证券被终止上市交易或者多次被暂停上市交易的;

(六)致使不符合发行条件的公司、企业骗取发行核准并

且上市交易的;

(七)在公司财务会计报告中将亏损披露为盈利，或者将

盈利披露为亏损的;

(八)多次提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报

告，或者多次对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披

露的;

(九)其他严重损害股东、债权人或者其他人利益，或者

有其他严重情节的情形。

第七条[妨害清算案(刑法第一百六十二条)]公司、企业

进行清算时，隐匿财产，对资产负债表或者财产清单作虚伪

记载或者在未清偿债务前分配公司、企业财产，涉嫌下列情

形之一的，应予立案追诉:

(一)隐匿财产价值在五十万元以上的;(二)对资产负债

表或者财产清单作虚伪记载涉及金额在五十万元以上的;

(三)在未清偿债务前分配公司、企业财产价值在五十万

元以上的;

(四)造成债权人或者其他人直接经济损失数额累计在

十万元以上的;

(五)虽未达到上述数额标准，但应清偿的职工的工资、

社会保险费用和法定补偿金得不到及时清偿，造成恶劣社会

影响的;

(六)其他严重损害债权人或者其他人利益的情形。

第八条[隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会

计报告案(刑法第一百六十二条之一)]隐匿或者故意销毁依

法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告，涉嫌下

列情形之一的，应予立案追诉:

(一)隐匿、故意销毁的会计凭证、会计账簿、财务会计

报告涉及金额在五十万元以上的;

(二)依法应当向司法机关、行政机关、有关主管部门等

提供而隐匿、故意销毁或者拒不交出会计凭证、会计账簿、

财务会计报告的;

(三)其他情节严重的情形。

第九条[虚假破产案(刑法第一百六十二条之二)]公司、

企业通过隐匿财产、承担虚构的债务或者以其他方法转移、

处分财产，实施虚假破产，涉嫌下列情形之一的，应予立案

追诉:

(一)隐匿财产价值在五十万元以上的;(二)承担虚构的

债务涉及金额在五十万元以上的;

(三)以其他方法转移、处分财产价值在五十万元以上

的;

(四)造成债权人或者其他人直接经济损失数额累计在

十万元以上的;

(五)虽未达到上述数额标准，但应清偿的职工的工资、

社会保险费用和法定补偿金得不到及时清偿，造成恶劣社会

影响的;

(六)其他严重损害债权人或者其他人利益的情形。

第十条[非国家工作人员受贿案(刑法第一百六十三条)]

公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索

取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，或者

在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各

种名义的回扣、手续费，归个人所有，数额在五千元以上的，

应予立案追诉。

第十一条 [对非国家工作人员行贿案(刑法第一百六十

四条)]为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的

工作人员以财物，个人行贿数额在一万元以上的，单位行贿

数额在二十万元以上的，应予立案追诉。

第十二条[非法经营同类营业案(刑法第一百六十五条)]

国有公司、企业的董事、经理利用职务便利，自己经营或者

为他人经营与其所任职公司、企业同类的营业，获取非法利

益，数额在十万元以上的，应予立案追诉。

第十三条[为亲友非法牟利案(刑法第一百六十六条)]

国有公司、企业、事业单位的工作人员，利用职务便利，为

亲友非法牟利，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)造成国家直接经济损失数额在十万元以上的;

(二)使其亲友非法获利数额在二十万元以上的;

(三)造成有关单位破产，停业、停产六个月以上，或者

被吊销许可证和营业执照、责令关闭、撤销、解散的;

(四)其他致使国家利益遭受重大损失的情形。

第十四条[签订、履行合同失职被骗案(刑法第一百六十

七条)]国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员，在

签订、履行合同过程中，因严重不负责任被，涉嫌下列

情形之一的，应予立案追诉:

(一)造成国家直接经济损失数额在五十万元以上的;

(二)造成有关单位破产，停业、停产六个月以上，或者

被吊销许可证和营业执照、责令关闭、撤销、解散的;

(三)其他致使国家利益遭受重大损失的情形。

金融机构、从事对外贸易经营活动的公司、企业的工作

人员严重不负责任，造成一百万美元以上外汇被骗购或者逃

汇一千万美元以上的，应予立案追诉。

本条规定的“”，是指对方当事人的行为已经涉嫌

犯罪，不以对方当事人已经被人民法院判决构成犯

罪作为立案追诉的前提。

第十五条[国有公司、企业、事业单位人员失职案(刑法

第一百六十八条)]国有公司、企业、事业单位的工作人员，

严重不负责任，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)造成国家直接经济损失数额在五十万元以上的;

(二)造成有关单位破产，停业、停产一年以上，或者被

吊销许可证和营业执照、责令关闭、撤销、解散的;

(三)其他致使国家利益遭受重大损失的情形。

第十六条[国有公司、企业、事业单位人员滥用职权案

(刑法第一百六十八条)]国有公司、企业、事业单位的工作

人员，滥用职权，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)造成国家直接经济损失数额在三十万元以上的;

(二)造成有关单位破产，停业、停产六个月以上，或者

被吊销许可证和营业执照、责令关闭、撤销、解散的;

(三)其他致使国家利益遭受重大损失的情形。

第十七条[徇私舞弊低价折股、出售国有资产案(刑法第

一百六十九条)]国有公司、企业或者其上级主管部门直接负

责的主管人员，徇私舞弊，将国有资产低价折股或者低价出

售，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)造成国家直接经济损失数额在三十万元以上的;

(二)造成有关单位破产，停业、停产六个月以上，或者

被吊销许可证和营业执照、责令关闭、撤销、解散的;

(三)其他致使国家利益遭受重大损失的情形。

第十八条[背信损害上市公司利益案(刑法第一百六十

九条之一)]上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公

司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司从事损害上市

公司利益的行为，以及上市公司的控股股东或者实际控制

人，指使上市公司董事、监事、高级管理人员实施损害上市

公司利益的行为，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)无偿向其他单位或者个人提供资金、商品、服务或

者其他资产，致使上市公司直接经济损失数额在一百五十万

元以上的;

(二)以明显不公平的条件，提供或者接受资金、商品、

服务或者其他资产，致使上市公司直接经济损失数额在一百

五十万元以上的;

(三)向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供资金、

商品、服务或者其他资产，致使上市公司直接经济损失数额

在一百五十万元以上的;

(四)为明显不具有清偿能力的单位或者个人提供担保，

或者无正当理由为其他单位或者个人提供担保，致使上市公

司直接经济损失数额在一百五十万元以上的;

(五)无正当理由放弃债权、承担债务，致使上市公司直

接经济损失数额在一百五十万元以上的;

(六)致使公司发行的股票、公司债券或者国务院依法认

定的其他证券被终止上市交易或者多次被暂停上市交易的;

(七)其他致使上市公司利益遭受重大损失的情形。

第十九条[伪造货币案(刑法第一百七十条)]伪造货币，

涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)伪造货币，总面额在二千元以上或者币量在二百张

(枚)以上的;

(二)制造货币版样或者为他人伪造货币提供版样的;

(三)其他伪造货币应予追究刑事责任的情形。

本规定中的“货币”是指流通的以下货币:

(一)人民币(含普通纪念币、贵金属纪念币)、港元、澳

门元、新台币;

(二)其他国家及地区的法定货币。

贵金属纪念币的面额以中国人民银行授权中国金币总

公司的初始发售价格为准。

第二十条[出售、购买、运输案(刑法第一百七十一

条第一款)]出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而

运输，总面额在四千元以上或者币量在四百张(枚)以上的，

应予立案追诉。

在出售时被抓获的，除现场查获的应认定为出

售的数额外，现场之外在行为人住所或者其他藏匿地查

获的，也应认定为出售的数额。

第二十一条[金融工作人员购买、以换取货币

案(刑法第一百七十一条第二款)]银行或者其他金融机构的

工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的

货币换取货币，总面额在二千元以上或者币量在二百张(枚)

以上的，应予立案追诉。

第二十二条[持有、使用案(刑法第一百七十二条)]

明知是伪造的货币而持有、使用，总面额在四千元以上或者

币量在四百张(枚)以上的，应予立案追诉。

第二十三条[变造货币案(刑法第一百七十三条)]变造

货币，总面额在二千元以上或者币量在二百张(枚)以上的，

应予立案追诉。

第二十四条[擅自设立金融机构案(刑法第一百七十四

条第一款)]未经国家有关主管部门批准，擅自设立金融机

构，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证

券公司、期货公司、保险公司或者其他金融机构的;

(二)擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证

券公司、期货公司、保险公司或者其他金融机构筹备组织的。

第二十五条[伪造、变造、转让金融机构经营许可证、

批准文件案(刑法第一百七十四条第二款)]伪造、变造、转

让商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货公

司、保险公司或者其他金融机构的经营许可证或者批准文件

的，应予立案追诉。

第二十六条[高利转贷案(刑法第一百七十五条)]以转

贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，涉嫌

下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)高利转贷，违法所得数额在十万元以上的;

(二)虽未达到上述数额标准，但两年内因高利转贷受过

行政处罚二次以上，又高利转贷的。

第二十七条[骗取贷款、票据承兑、金融票证案(刑法第

一百七十五条之一)]以欺骗手段取得银行或者其他金融机

构贷款、票据承兑、信用证、保函等，涉嫌下列情形之一的，

应予立案追诉:

(一)以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等，

数额在一百万元以上的;

(二)以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等，

给银行或者其他金融机构造成直接经济损失数额在二十万

元以上的;

(三)虽未达到上述数额标准，但多次以欺骗手段取得贷

款、票据承兑、信用证、保函等的;

(四)其他给银行或者其他金融机构造成重大损失或者

有其他严重情节的情形。

第二十八条[非法吸收公众存款案(刑法第一百七十六

条)]非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩

序，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)个人非法吸收或者变相吸收公众存款数额在二十

万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款数额在一

百万元以上的;

(二)个人非法吸收或者变相吸收公众存款三十户以上

的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款一百五十户以上

的;

(三)个人非法吸收或者变相吸收公众存款给存款人造

成直接经济损失数额在十万元以上的，单位非法吸收或者变

相吸收公众存款给存款人造成直接经济损失数额在五十万

元以上的;

(四)造成恶劣社会影响的;

(五)其他扰乱金融秩序情节严重的情形。

第二十九条[伪造、变造金融票证案(刑法第一百七十七

条)]伪造、变造金融票证，涉嫌下列情形之一的，应予立案

追诉:

(一)伪造、变造汇票、本票、支票，或者伪造、变造委

托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，或

者伪造、变造信用证或者附随的单据、文件，总面额在一万

元以上或者数量在十张以上的;

(二)伪造信用卡一张以上，或者伪造空白信用卡十张以

上的。

第三十条[妨害信用卡管理案(刑法第一百七十七条之

一第一款)]妨害信用卡管理，涉嫌下列情形之一的，应予立

案追诉:

(一)明知是伪造的信用卡而持有、运输的;

(二)明知是伪造的空白信用卡而持有、运输，数量累计

在十张以上的;

(三)非法持有他人信用卡，数量累计在五张以上的;

(四)使用虚假的身份证明骗领信用卡的;

(五)出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假

的身份证明骗领的信用卡的。

违背他人意愿，使用其居民身份证、军官证、士兵证、

港澳居民往来内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、护照

等身份证明申领信用卡的，或者使用伪造、变造的身份证明

申领信用卡的，应当认定为“使用虚假的身份证明骗领信用

卡”。

第三十一条[窃取、收买、非法提供信用卡信息案(刑法

第一百七十七条之一第二款)]窃取、收买或者非法提供他人

信用卡信息资料，足以伪造可进行交易的信用卡，或者足以

使他人以信用卡持卡人名义进行交易，涉及信用卡一张以上

的，应予立案追诉。

第三十二条[伪造、变造国家有价证券案(刑法第一百七

十八条第一款)]伪造、变造国库券或者国家发行的其他有价

证券，总面额在二千元以上的，应予立案追诉。

第三十三条[伪造、变造股票、公司、企业债券案(刑法

第一百七十八条第二款)]伪造、变造股票或者公司、企业债

券，总面额在五千元以上的，应予立案追诉。

第三十四条[擅自发行股票、公司、企业债券案(刑法第

一百七十九条)]未经国家有关主管部门批准，擅自发行股票

或者公司、企业债券，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)发行数额在五十万元以上的;

(二)虽未达到上述数额标准，但擅自发行致使三十人以

上的投资者购买了股票或者公司、企业债券的;

(三)不能及时清偿或者清退的;

(四)其他后果严重或者有其他严重情节的情形。

第三十五条[内幕交易、泄露内幕信息案(刑法第一百八

十条第一款)]证券、期货交易内幕信息的知情人员、单位或

者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员、单位，在涉及

证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价

格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，或

者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或

者明示、暗示他人从事上述交易活动，涉嫌下列情形之一的，

应予立案追诉:

(一)证券交易成交额累计在五十万元以上的;

(二)期货交易占用保证金数额累计在三十万元以上的;

(三)获利或者避免损失数额累计在十五万元以上的;

(四)多次进行内幕交易、泄露内幕信息的;

(五)其他情节严重的情形。

第三十六条 [利用未公开信息交易案(刑法第一百八十

条第四款)]证券交易所、期货交易所、证券公司、期货公司、

基金管理公司、商业银行、保险公司等金融机构的从业人员

以及有关监管部门或者行业协会的工作人员，利用因职务便

利获取的内幕信息以外的其他未公开的信息，违反规定，从

事与该信息相关的证券、期货交易活动，或者明示、暗示他

人从事相关交易活动，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)证券交易成交额累计在五十万元以上的;

(二)期货交易占用保证金数额累计在三十万元以上的;

(三)获利或者避免损失数额累计在十五万元以上的;

(四)多次利用内幕信息以外的其他未公开信息进行交

易活动的;

(五)其他情节严重的情形。

第三十七条[编造并传播证券、期货交易虚假信息案(刑

法第一百八十一条第一款)]编造并且传播影响证券、期货交

易的虚假信息，扰乱证券、期货交易市场，涉嫌下列情形之

一的，应予立案追诉:

(一)获利或者避免损失数额累计在五万元以上的;

(二)造成投资者直接经济损失数额在五万元以上的;

(三)致使交易价格和交易量异常波动的;

(四)虽未达到上述数额标准，但多次编造并且传播影响

证券、期货交易的虚假信息的;

(五)其他造成严重后果的情形。

第三十八条[诱骗投资者买卖证券、期货合约案(刑法第

一百八十一条第二款)]证券交易所、期货交易所、证券公司、

期货公司的从业人员，证券业协会、期货业协会或者证券期

货监督管理部门的工作人员，故意提供虚假信息或者伪造、

变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，涉

嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)获利或者避免损失数额累计在五万元以上的;

(二)造成投资者直接经济损失数额在五万元以上的;

(三)致使交易价格和交易量异常波动的;

(四)其他造成严重后果的情形。

第三十九条[操纵证券、期货市场案(刑法第一百八十二

条)]操纵证券、期货市场，涉嫌下列情形之一的，应予立案

追诉:

(一)单独或者合谋，持有或者实际控制证券的流通股份

数达到该证券的实际流通股份总量百分之三十以上，且在该

证券连续二十个交易日内联合或者连续买卖股份数累计达

到该证券同期总成交量百分之三十以上的;

(二)单独或者合谋，持有或者实际控制期货合约的数量

超过期货交易所业务规则限定的持仓量百分之五十以上，且

在该期货合约连续二十个交易日内联合或者连续买卖期货

合约数累计达到该期货合约同期总成交量百分之三十以上

的;

(三)与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互

进行证券或者期货合约交易，且在该证券或者期货合约连续

二十个交易日内成交量累计达到该证券或者期货合约同期

总成交量百分之二十以上的;

(四)在自己实际控制的账户之间进行证券交易，或者以

自己为交易对象，自买自卖期货合约，且在该证券或者期货

合约连续二十个交易日内成交量累计达到该证券或者期货

合约同期总成交量百分之二十以上的;

(五)单独或者合谋，当日连续申报买入或者卖出同一证

券、期货合约并在成交前撤回申报，撤回申报量占当日该种

证券总申报量或者该种期货合约总申报量百分之五十以上

的;

(六)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控

制人、控股股东或者其他关联人单独或者合谋，利用信息优

势，操纵该公司证券交易价格或者证券交易量的;

(七)证券公司、证券投资咨询机构、专业中介机构或者

从业人员，违背有关从业禁止的规定，买卖或者持有相关证

券，通过对证券或者其发行人、上市公司公开作出评价、预

测或者投资建议，在该证券的交易中谋取利益，情节严重的;

(八)其他情节严重的情形。

第四十条[背信运用受托财产案(刑法第一百八十五条

之一第一款)]商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公

司、期货公司、保险公司或者其他金融机构，违背受托义务，

擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，涉嫌下列情

形之一的，应予立案追诉:

(一)擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产数额

在三十万元以上的;

(二)虽未达到上述数额标准，但多次擅自运用客户资金

或者其他委托、信托的财产，或者擅自运用多个客户资金或

者其他委托、信托的财产的;

(三)其他情节严重的情形。

第四十一条[违法运用资金案(刑法第一百八十五条之

一第二款)]社会保障基金管理机构、住房公积金管理机构等

公众资金管理机构，以及保险公司、保险资产管理公司、证

券投资基金管理公司，违反国家规定运用资金，涉嫌下列情

形之一的，应予立案追诉:

(一)违反国家规定运用资金数额在三十万元以上的;

(二)虽未达到上述数额标准，但多次违反国家规定运用

资金的;

(三)其他情节严重的情形。

第四十二条[违法发放贷款案(刑法第一百八十六条)]

银行或者其他金融机构及其工作人员违反国家规定发放贷

款，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)违法发放贷款，数额在一百万元以上的;

(二)违法发放贷款，造成直接经济损失数额在二十万元

以上的。

第四十三条 [吸收客户资金不入账案(刑法第一百八十

七条)]银行或者其他金融机构及其工作人员吸收客户资金

不入账，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)吸收客户资金不入账，数额在一百万元以上的;

(二)吸收客户资金不入账，造成直接经济损失数额在二

十万元以上的。

第四十四条 [违规出具金融票证案(刑法第一百八十八

条)]银行或者其他金融机构及其工作人员违反规定，为他人

出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，涉嫌下

列情形之一的，应予立案追诉:

(一)违反规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、

存单、资信证明，数额在一百万元以上的;

(二)违反规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、

存单、资信证明，造成直接经济损失数额在二十万元以上的;

(三)多次违规出具信用证或者其他保函、票据、存单、

资信证明的;

(四)接受贿赂违规出具信用证或者其他保函、票据、存

单、资信证明的;

(五)其他情节严重的情形。

第四十五条[对违法票据承兑、付款、保证案(刑法第一

百八十九条)]银行或者其他金融机构及其工作人员在票据

业务中，对违反票据法规定的票据予以承兑、付款或者保证，

造成直接经济损失数额在二十万元以上的，应予立案追诉。

第四十六条[逃汇案(刑法第一百九十条)]公司、企业或

者其他单位，违反国家规定，擅自将外汇存放，或者将

境内的外汇非法转移到，单笔在二百万美元以上或者累

计数额在五百万美元以上的，应予立案追诉。

第四十七条[骗购外汇案(全国人民代表大会常务委员

会《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》

第一条)]骗购外汇，数额在五十万美元以上的，应予立案追

诉。

第四十八条[案(刑法第一百九十一条)]明知是毒

品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、

贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融犯罪的所

得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，涉嫌下列

情形之一的，应予立案追诉:

(一)提供资金账户的;

(二)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;

(三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的;

(四)协助将资金汇往的;

(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和

性质的。

第四十九条 [集资案(刑法第一百九十二条)]以非

法占有为目的，使用方法，涉嫌下列情形之一

的，应予立案追诉:

(一)个人集资，数额在十万元以上的;(二)单位集资

，数额在五十万元以上的。

第五十条 [贷款案(刑法第一百九十三条)]以非法

占有为目的，银行或者其他金融机构的贷款，数额在二

万元以上的，应予立案追诉。

第五十一条 [票据案(刑法第一百九十四条第一款)]

进行金融票据活动，涉嫌下列情形之一的，应予立案追

诉:

(一)个人进行金融票据，数额在一万元以上的;

(二)单位进行金融票据，数额在十万元以上的。

第五十二条 [金融凭证案(刑法第一百九十四条第

二款)]使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存

单等其他银行结算凭证进行活动，涉嫌下列情形之一

的，应予立案追诉:

(一)个人进行金融凭证，数额在一万元以上的;

(二)单位进行金融凭证，数额在十万元以上的。

第五十三条 [信用证案(刑法第一百九十五条)]进

行信用证活动，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的;

(二)使用作废的信用证的;(三)骗取信用证的;

(四)以其他方法进行信用证活动的。

第五十四条 [信用卡案(刑法第一百九十六条)]进

行信用卡活动，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗

领的信用卡，或者使用作废的信用卡，或者冒用他人信用卡，

进行活动，数额在五千元以上的;

(二)恶意透支，数额在一万元以上的。

本条规定的“恶意透支”，是指持卡人以非法占有为目

的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次

催收后超过三个月仍不归还的。

恶意透支，数额在一万元以上不满十万元的，在公安机

关立案前已偿还全部透支款息，情节显著轻微的，可以依法

不追究刑事责任。

第五十五条 [有价证券案(刑法第一百九十七条)]

使用伪造、变造的国库券或者国家发行的其他有价证券进行

活动，数额在一万元以上的，应予立案追诉。

第五十六条 [保险案(刑法第一百九十八条)]进行

保险活动，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)个人进行保险，数额在一万元以上的;

(二)单位进行保险，数额在五万元以上的。

第五十七条 [逃税案(刑法第二百零一条)]逃避缴纳税

款，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者

不申报，逃避缴纳税款，数额在五万元以上并且占各税种应

纳税总额百分之十以上，经税务机关依法下达追缴通知后，

不补缴应纳税款、不缴纳滞纳金或者不接受行政处罚的;

(二)纳税人五年内因逃避缴纳税款受过刑事处罚或者被

税务机关给予二次以上行政处罚，又逃避缴纳税款，数额在

五万元以上并且占各税种应纳税总额百分之十以上的;

(三)扣缴义务人采取欺骗、隐瞒手段，不缴或者少缴已

扣、已收税款，数额在五万元以上的。

纳税人在公安机关立案后再补缴应纳税款、缴纳滞纳金

或者接受行政处罚的，不影响刑事责任的追究。

第五十八条 [抗税案(刑法第二百零二条)]以暴力、威胁方

法拒不缴纳税款，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)造成税务工作人员轻微伤以上的;(二)以给税务工作人

员及其亲友的生命、健康、财产等造成损害为威胁，抗拒缴纳

税款的;

(三)聚众抗拒缴纳税款的;

(四)以其他暴力、威胁方法拒不缴纳税款的。

第五十九条 [逃避追缴欠税案(刑法第二百零三条)]纳税人

欠缴应纳税款，采取转移或者隐匿财产的手段，致使税务机关

无法追缴欠缴的税款，数额在一万元以上的，应予立案追诉。

第六十条 [骗取出口退税案(刑法第二百零四条第一款)]以

假报出口或者其他欺骗手段，骗取国家出口退税款，数额在五

万元以上的，应予立案追诉。

第六十一条 [虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵

扣税款发票案(刑法第二百零五条)]虚开增值税专用发票或者

虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，虚开的税款数

额在一万元以上或者致使国家税款被骗数额在五千元以上的，

应予立案追诉。

第六十二条 [伪造、出售伪造的增值税专用发票案(刑法第

二百零六条)]伪造或者出售伪造的增值税专用发票二十五份以

上或者票面额累计在十万元以上的，应予立案追诉。

第六十三条 [非法出售增值税专用发票案(刑法第二百零七

条)]非法出售增值税专用发票二十五份以上或者票面额累计在

十万元以上的，应予立案追诉。

第六十四条 [非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值

税专用发票案(刑法第二百零八条第一款)]非法购买增值税专

用发票或者购买伪造的增值税专用发票二十五份以上或者票面

额累计在十万元以上的，应予立案追诉。

第六十五条 [非法制造、出售非法制造的用于骗取出口退

税、抵扣税款发票案(刑法第二百零九条第一款)]伪造、擅自制

造或者出售伪造、擅自制造的可以用于骗取出口退税、抵扣税

款的非增值税专用发票五十份以上或者票面额累计在二十万元

以上的，应予立案追诉。

第六十六条 [非法制造、出售非法制造的发票案(刑法第二

百零九条第二款)]伪造、擅自制造或者出售伪造、擅自制造的

不具有骗取出口退税、抵扣税款功能的普通发票一百份以上或

者票面额累计在四十万元以上的，应予立案追诉。

第六十七条 [非法出售用于骗取出口退税、抵扣税款发票案

(刑法第二百零九条第三款)]非法出售可以用于骗取出口退税、

抵扣税款的非增值税专用发票五十份以上或者票面额累计在二

十万元以上的，应予立案追诉。

第六十八条 [非法案(刑法第二百零九条第四款)]

非法出售普通发票一百份以上或者票面额累计在四十万元以上

的，应予立案追诉。

第六十九条 [假冒注册商标案(刑法第二百一十三条)]

未经注册商标所有人许可，在同一种商品上使用与其注册商

标相同的商标，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)非法经营数额在五万元以上或者违法所得数额在三

万元以上的;

(二)假冒两种以上注册商标，非法经营数额在三万元以

上或者违法所得数额在二万元以上的;

(三)其他情节严重的情形。

第七十条 [销售假冒注册商标的商品案(刑法第二百一

十四条)]销售明知是假冒注册商标的商品，涉嫌下列情形之

一的，应予立案追诉:

(一)销售金额在五万元以上的;

(二)尚未销售，货值金额在十五万元以上的;

(三)销售金额不满五万元，但已销售金额与尚未销售的

货值金额合计在十五万元以上的。

第七十一条 [非法制造、销售非法制造的注册商标标识

案(刑法第二百一十五条)]伪造、擅自制造他人注册商标标

识或者销售伪造、擅自制造的注册商标标识，涉嫌下列情形

之一的，应予立案追诉:

(一)伪造、擅自制造或者销售伪造、擅自制造的注册商

标标识数量在二万件以上，或者非法经营数额在五万元以

上，或者违法所得数额在三万元以上的;

(二)伪造、擅自制造或者销售伪造、擅自制造两种以上

注册商标标识数量在一万件以上，或者非法经营数额在三万

元以上，或者违法所得数额在二万元以上的;

(三)其他情节严重的情形。

第七十二条 [假冒专利案(刑法第二百一十六条)]假冒

他人专利，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)非法经营数额在二十万元以上或者违法所得数额在

十万元以上的;

(二)给专利权人造成直接经济损失在五十万元以上的;

(三)假冒两项以上他人专利，非法经营数额在十万元以

上或者违法所得数额在五万元以上的;

(四)其他情节严重的情形。

第七十三条 [侵犯商业秘密案(刑法第二百一十九条)]

侵犯商业秘密，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)给商业秘密权利人造成损失数额在五十万元以上

的;

(二)因侵犯商业秘密违法所得数额在五十万元以上的;

(三)致使商业秘密权利人破产的;

(四)其他给商业秘密权利人造成重大损失的情形。

第七十四条 [损害商业信誉、商品声誉案(刑法第二百二

十一条)]捏造并散布虚伪事实，损害他人的商业信誉、商品

声誉，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)给他人造成直接经济损失数额在五十万元以上的;

(二)虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的:

1.利用互联网或者其他媒体公开损害他人商业信誉、商

品声誉的;

2.造成公司、企业等单位停业、停产六个月以上，或者

破产的。

(三)其他给他人造成重大损失或者有其他严重情节的情

形。

第七十五条 [虚假广告案(刑法第二百二十二条)]广告

主、广告经营者、广告发布者违反国家规定，利用广告对商

品或者服务作虚假宣传，涉嫌下列情形之一的，应予立案追

诉:

(一)违法所得数额在十万元以上的;

(二)给单个消费者造成直接经济损失数额在五万元以上

的，或者给多个消费者造成直接经济损失数额累计在二十万

元以上的;

(三)假借预防、控制突发事件的名义，利用广告作虚假

宣传，致使多人上当受骗，违法所得数额在三万元以上的;

(四)虽未达到上述数额标准，但两年内因利用广告作虚

假宣传，受过行政处罚二次以上，又利用广告作虚假宣传的;

(五)造成人身伤残的;

(六)其他情节严重的情形。

第七十六条 [串通投标案(刑法第二百二十三条)]投标

人相互串通投标报价，或者投标人与招标人串通投标，涉嫌

下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)损害招标人、投标人或者国家、集体、公民的合法

利益，造成直接经济损失数额在五十万元以上的;

(二)违法所得数额在十万元以上的;(三)中标项目金额

在二百万元以上的;(四)采取威胁、欺骗或者贿赂等非法手

段的;

(五)虽未达到上述数额标准，但两年内因串通投标，受

过行政处罚二次以上，又串通投标的;

(六)其他情节严重的情形。