开具空头支票付款要承担法律责任

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开具空头支票付款要承担法律责任

一些公司老板会用支票来结算，但是如果公司或个人银行账户上面没

有钱，还开支票给别人则属于开空头支票的行为。开空头支票是与法

律相违背的是，当事人要承担法律责任。下面赢了网小编为你介绍开

具空头支票付款要承担法律责任。

开具空头支票付款要承担什么法律责任

出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的，

为空头支票。签发空头支票或签发与其预留的签章不符的支票的法律

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后果包括刑事责任、行政责任和民事责任三个方面：

1、签发空头支票或签发与其预留的签章不符的支票，骗取财物的，

根据《刑法》第194条规定，对这种金融犯罪，处5年以下有期

徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金;数额巨大或者有其

他严重情节的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50

万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处10年以

上有期徒刑或者无期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或者没

收财产。

2、签发空头支票或签发与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物

为目的的，根据《票据管理实施办法》第31条的规定，由中国人民

银行处以票面金额5%但不低于1000元的;持票人有权要求出票

人赔偿支票金额2%的赔偿金。

3、对屡次签发(一般一个会计年度内三次以上)的，出票人开户银行

有权停止其办理支票业务。

空头支票的处罚流程

1、调查取证

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银行发现出票人有签发空头支票行为的，应立即填制《空头支票报告

书》(以下简称《报告书》)，将支票和其他足以证明出票人违规签发

空头支票的资料复印并签章后作《报告书》附件，于当日至迟次日(节

假日顺延)报送当地人民银行分支行支付结算管理部门(以下简称人

民银行)。人民银行收到《报告书》之日起3个工作日内进行核实，

并作出是否进行行政处罚的决定。

签发空头支票事实清楚﹑证据确凿的，应作出行政处罚。行政处罚决

定由主管行长授权支付结算管理部门负责人批准。作出行政处罚决定

后，应编制《中国人民银行行政处罚意见告知书》(以下简称《告知

书》)，并连同拟处罚决定一并通知举报行。签发空头支票事实不清

﹑证据不足的，应提出纠正意见，将材料退回举报行。

2、告知

银行应在收到人民银行作出的拟处罚决定和《告知书》之日起5个工

作日内，填写《告知书》中出票人名称﹑违规事实等有关内容，并送

达出票人。送达情况应在当日至迟次日(节假日顺延)报告人民银行。

3、决定

人民银行在银行送达《告知书》之日起5个工作日内，未收到出票人

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陈述或申辩的书面材料的，或在对当事人提出的陈述或申辩意见复核

后不予采纳的，应编制《中国人民银行行政处罚决定书》(以下简称

《决定书》)，并通知银行。对于拟进行重大行政处罚决定的，出票

人在收到《告知书》3日内，要求听证的，人民银行应组织听证。

4、缴纳

代收机构应根据《决定书》决定的金额收取。对逾期缴

纳的出票人，人民银行可按每日按数额的3%加处，或

填写《中国人民银行强制执行申请书》，向人民法院申请强制执行。

代收机构应于每季终了后3日内，将上季代收并缴入中央国库的各项

汇总，填制《空头支票收入汇总表》，分送财政部驻各地财

政监察专员办事机构和作出行政处罚决定的中国人民银行分支行。人

民银行分支行应按月与委托的代收机构就收入的代收情况进行

对账，对未到指定代收机构缴纳的，应责成被处罚单位和个人缴

纳并加处。

5、手续费的支付

财政部门向收取空头支票的代收机构支付代收手续费法。财政专

员办于每年终了后的20个工作日内，按上年金融机构代收空头支票

实际缴入中央国库总额的0.5%，开具收入退还书，就地从中央

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国库退付给代收机构。

6、资料管理

有关空头支票处罚的资料按会计档案管理要求进行专项装订，保管期

限五年。

空头支票申辩书怎么写

空头支票，是指支票持有人请求付款时，出票人在付款人处实有的可

供合法支配的存款不足以支付票据金额的支票。票据法规定支票出票

人所签发的支票金额不得超过其在付款人处实有的存款金额，即不得

签发空头支票，这就要求出票人自出票日起至支付完毕止，保证其在

付款人处的存款账户中有足以支付支票金额的资金。对签发空头支票

骗取财物的，要依法追究刑事责任。如果签发空头支票骗取财物的行

为情节轻微，不构成犯罪，票据法规定要依照国家有关规定给予行政

处罚。被处罚人有权对行政处罚决定进行申辩，申辩书的书写内容包

括了：

1、首先应阐明致使空头支票的原因，并具体说明有关事实;(如：由

于银行职员操作失误，导致支票提交两次，第2次扣款时，余额不足，

造成我公司签发空头支票，)

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2、然后根据该事实和原因援引有关法律规定，阐明应免予处罚的法

律依据;

3、最后，在形式上要表明今后将杜绝此类行为的决心，或阐述已对

有关失职人员进行了处理或自查自纠等内容。申辩书并没有一个固定

的格式，主要把事情的原委写清楚即可。用语要诚恳、谦恭，并表示

以后不会再发生类似事情。

开具空头支票付款要承担什么法律责任?开具空头支票肯定是会受到

相关的处罚，建议人们不要知法犯法，不然会受到很多危害。赢了网

上面有许多了解开具空头支票的律师，关于开具空头支票处罚有需要

的人们不妨来网站上咨询了解清楚。

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