差旅费报销管理规定

差旅费报销管理规定

篇1:差旅费报销管理规定

差旅费报销管理规定

为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此

规定，详细如下：

1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公

务活动的员工。

2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字

的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时

间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、估计差旅费金额，

报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理

中心存档。

3)报批手续：

一般人员出差，在特别状况下需乘飞机，必需有总经理审批同意，

报公司总经理批准。

1、工出差到外地，可预借肯定金额的差旅费。出差回来后凭单据

在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。

2、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干（详

见后附差旅费报销标准），由出差人员调剂使用，节余归己、超支不

补。

3、出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座

— 1 —

票价的60%予以补助。

6、出差期间的交际应酬费，须事先请示总经理特批。

7、来回机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（不含出租

车费用）。

8、出差参与展现会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到

外地参与会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担

的，不得在公司报销路费并领取补助.

10、出差或外出学习、培训、参与会议等，由集体统一支配食宿的，

按其统一标准报销，不享受任何补助。

11、出差补助天数的计算方法：

1）动身日补助计算：以有效报销车票或飞机票的精确 开

车或起飞时间为准：上午12：00前动身的可享受全天补助；12：00

后动身的，当日不能到达目的地的，可享受半天补助；12：00后动

身的，当天到达目的地的并住宿，可享受全天补助；

2）到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的精确 开

车或起飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助；12：00

后返回的可享受全天补助。

12、出差天数的计算方法：根据实有天数计算。

13、费用核算：公司全部人员出差费用均计入各部门成本。

14、其它

1）报销差旅费时，应供应出差期间相应票据（如住宿费、市内交

通费、餐费等），以便财务部进行帐目财务处理。如无法供应相应票

— 2 —

据，日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人

所得税。

2）凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时必

需按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发觉后将加倍扣还。

附件：

差旅费报销标准

职务

一般地区费用标准（元/天）

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处全部。

特别地区费用标准（元/天）

总经理

280380事业部/职能部门总经理（主任）

240320部门经理

220280部门副经理/主管

180230一般人员

1602022、事业部副总经理/职能部门副总经理（副主任）与部门经

理补助标准相同；

3、经理助理、行政主管等享受主管待遇。

篇2:市企业差旅费报销暂行规定

差旅费报销暂行规定

— 3 —

为了规范公司员工出差工作，节省费用开支，依据公司实际状况，

特制定本规定。

第一条

差旅费包括交通费，住宿费，出差补助等其他费用。

其次条

差旅费报销当地出差费用根据员工职务和出差地区不同（扣除在途

时间以及每天为标准计算），对出差人员的补助费，住宿费和通讯费

实行费用标准内"据实报销，超支不补'的原则。

第三条

出差是指离开公司所在地，到异地完成公司指定工作的行为，不得

借出差之机游山玩水，不得出入与出差工作无关的地方，因工作需要

延长出差时间，赶赴其他地点，改道绕道返程的，须请示主管并获批

准后方可报销。

第四条

因公出差办理流程

1、因公出差人员必需事先填写《出差申请单》见附件1；维护人

员出差填写《维护出差申请单》见附件2；展会人员出差填写《展会

出差申请单》见附件3（以下统称出差申请单）注明出差地点，事由，

天数，费用预算明细，经总经理签字后方可出差。出差时估计有交际

应酬费用（含宴请费）的，必需办理申请审批单，借款时，还应同时

附上"交际应酬费用审批单'附件4。特别状况应按审批权限事先口头

请示，回公司后补办手续。

— 4 —

2、出差人借款需持批准后的"出差申请单'，到企管部办理出差时

间登记手续后，到财务部填写"结款单'，经财务部门负责人审核后方

可借款。

3、出差人员回公司应在《出差申请单》上填写出差完成状况，向

部门经理汇报，由部门经理考核结果，并在《出差申请单》中任务完

成状况栏中签署考核看法。

4、维护人员回公司执行本条款3的同时，先到仓库清退领用物品

手续，将修理（护）报告交修理部门经理签字，并交给文控室存档签

字。并附客户签回的"产品售后安装维护、修理服务单'

5、出差人员返回公司后，在规定的报销时间内，填报《差旅费用

报销单》，将有效出差单据粘贴后，总计金额由财务部填写。《差旅费

报销单》应由企管部签字核销出差时间。

6、财务审核人员依据完整的《出差申请单》《差旅报销单》和有效

出差单据，按费用标准规定，经审核后方可报销差旅费用。若《维护

出差申请单》上记载差旅费由客户担当，将出差费用总额反馈给商务

部，向客户收取费用，并办理睬计核算手续。

7、凡与原《出差申请单》规定的地点，天数，人数，交通工具不

符的差旅费不予报销。维护人员安装调试机器，扣除途中时间后原则

上限为三天，因个人失误发生额外费用公司不予报销。因特别缘由或

状况变化转变路线，增加天数，人数，改乘交通工具，在《出差申请

单》上填写超期说明，需经部门经理或派出部门经理签署看法报总经

理签字批准后方可报销。

— 5 —

8、出差交通工具的费用由行政部代办（或客户办理）的，出差人

将票据交行政部代理代办人（或客户办理）时，应将票据复印，待本

人报销费用时，粘贴在粘贴单上，以备核实出差时间，此复印件不能

报销费用。

9、报销费用票据要求：费用凭有效票据，而且是此次发生的票据，

无票据不能报销。粘贴票据需按时间挨次，并且票据后面注明使用状

况。

10、交际费用（含宴请费）报销时票据单独粘贴，并附《交际费用

审批单》，必需同出差费用一起报销，否则财务有权拒绝单独报销出

差期间交际费用（经申请在外请客户宴请原则上只报销一次）

第五条

出差费用标准见附表四（国内）

附表五（国外）

1、国内出差城市划分为一线城市与其它城市，一线发达城市指北

京，上海，广州，海口，大连，拉萨五城市

2、国外出差按国家财政部，外交部颁发的因公临时出国人员的各

项费用开支标准。

3、公司指定的大型国外展会费用实报实销，由总经理批示，其它

展会出差费用一律按本制度执行。

第六条

到达出差地交通工具费用标准

1、员工出差期间，依据员工职务不同乘坐火车，轮船，汽车交通

— 6 —

工具（见附表四，五）特别状况国内出差乘坐飞机，需办理机票审批

单，由总经理批准。

2、出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6

小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买同席别卧铺票；未乘

卧铺者，可按所构票价的60%赐予补贴。（乘坐特快列车的，按特快

票价的50%补贴；购买软座票者不给补贴）途中伙食补助每人每天50

元

第七条

国内、外出差地住宿费标准（见附表五，表六）

总经理出差，各项费用实报实销。其他人员出差，按住宿发票在规

定标准内据实报销，超过标准的部分由出差人员自理，同性别两人以

上出差，须合并住宿，原则上按随行人员中较高一级人员的标准执行。

第八条

出差补助包括伙食补助，市内交通费、通讯费

1、按出差天数扣除途中天数，按相应的职级标准享受出差补助。

途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食补助。

（1）中午10时前离开深圳按全天出差补助

（2）中午10时后离开深圳按半天出差补助

（3）中午4时前返抵深圳按半天出差补助

（4）中午4时后返抵深圳按全天出差补助

2、外出参与会议，会议费用中包括食宿时不再享受食，住费用。

会议费用中不含食宿时，住宿费用按实报销，按职级享受出差标准予

— 7 —

以补助。

3、员工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者，自其次十一日

起比照规定标准的80%赐予出差补助。自第三十一日起比照规定标准

的60%赐予出差补助。

4、出差所在地供应伙食时，享受相应级别出差补助的30%

5、省内深圳市外出差当日来回可享受每人每天30元出差补助（包

括次日晨抵达本市），当地办事公交车费实报实销。

6、经批准开车出差，出差人员每天出差补助10元

7、当地市内交通费（包含市邻）已在出差补助中，来回机场应乘

坐机场大巴，不允许报销的士费

第九条

其它规定

1、因公出差人员，顺道(或绕道)探亲者，应事先提出申请批准，

探亲期间不再赐予出差补助，且发生的车船费，且发生的车船费、住

宿费等自理。

2、深圳市内（罗湖，福田，宝安，龙岗，盐田，东莞周边，惠州

周边）办事，乘坐公交大巴/小巴的交通费实报实销。中午不能返回

公司就餐的，每天补助20元

3、香港，澳门因公办事必需当天来回。办事交通费及其他因会发

生的费用，以票据为准，实报实销。停留期间饮食自理，公司赐予每

人每天RMB50元的补助。

4、驻外机构

— 8 —

在办事处所在城市出差，住宿由办事处供应，市内公交车费实报实

销，生活补助每天8元。办事处所在城市发生的费用票据，需经办事

处负责人签字确认。

5、伴随公司有关部门或客户出差（属交际应酬费用）

5.1出差所在地费用实报实销，可按公司伴随人员相应的出差所在

地费用标准上浮200%来掌握费用。公司伴随人员取消出差补助。若

在当地参观只允许一人伴随。

5.2所在地办事交通的士费，必需与有关部门人员或客户同时乘坐，

伴随人员严禁单独乘坐的士，。深圳市内伴随公司有关部门人员或客

户参照执行。

5.3交际应酬费用报销时，各项费用按每次发生的费用，填写时间，

人数，工作事项等内容说明表

6、出差回公司维护人员应在其次个工作日，其他人员应在一星期

内报帐，超过时间报销出差费，每延迟一天按30天，若迟报时

间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期）

并追究其部门负责人责任。

7、工程师出差市外国内的出差补助按第一天70元，其次天50元，

第三天30元，第四天及以后按20元/天计算，当天来回按80元/天，

长途路费实报。

8、工程师出差住宿费用按120元/天实报实销。

9、出差时借款，前款不清，后款不借，延误工作责任自负，特别

状况由总经理特批，对各部门违反规定借款而造成财务混乱的，追究

— 9 —

经办人及负责人的责任。

10、员工借款时，其借款额为不低于100元且不高于500元，且累

计借款额不能高于借款人工资的一半。

第十条

本制度自发布之日起执行，解释权归总经办

篇3:企业差旅费报销管理制度

差旅费报销管理制度

为有效掌握和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，

特制定本制度。

一、办理程序

1、出差人员必需事先填写"出差申请单'，注明出差地点、事由、

天数、所需资金，经部门负责人签署看法、分管领导批准后方可出差。

2、出差人员借款需持批准后的"出差申请单'，填写"借支单'，列

明借支事由，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领

导审批后方可借支差旅费。

3、出差人员回公司后，应形成出差完成状况书面报告，并向分管

领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核看法。

4、审核人员依据签有分管领导考核看法的"出差申请单'和有效出

差单据，按费用报销标准规定，经审核后方可报销差旅费。

5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的

差旅费不予报销，因特别缘由或状况变化需转变路线、天数、人数、

— 10 —

交通工具的，需经分管领导签署看法后方可报销。

6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天

按30元，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元

累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。

7、出差时借款，本着"前账不清、后账不借'的原则，延误工作责

任自负，特别状况由总经理特批，对各部门违反规定赐予借款而造成

账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

二、费用标准

总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行"包干

使用，节省归公，超支不补'。

（1）住宿标准（金额单位：元。下同）：

人员

特区

直辖市

省会城市

省辖市

县级市及以下

总经理

实报实销（含副总经理，下同）

经理

其余人员

（2）伙食补助费：

— 11 —

人员

特区

直辖市

省会城市

省辖市

县级市及以下

总经理

实报实销

经理

其余人员

（3）市内交通费：

人员

特区

直辖市

省会城市

省辖市

县级市及以下

总经理

实报实销

经理10

其余人员10

（4）交通工具标准：

— 12 —

人员

飞机

火车

轮船

长途汽车

出租车

总经理

一般舱

软卧软座

二等舱

实报

实报

经理

预申请

硬卧硬座

二等舱

可乘

实报（紧急状况实报）

其余人员

硬卧硬座

三等舱

— 13 —

可乘

预申请

备注：以上人员总经理为公司负责人、经理为部门负责人、其余人

员是除以上人员之外全部人员。

三、报销方法

（一）住宿费报销方法

1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的方法，按实际住宿的天

数计算报销。

2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介

采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特别业务

状况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。

4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个

房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。

（二）伙食补助费报销方法

中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补

助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天

补助。

（三）交通费报销方法

1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6

小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价

50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，

— 14 —

如遇特别状况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。

2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需

经主管领导同意）。

3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列状况除外：

（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；

（2）携有巨款或重要文件须确保平安的；

（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；

（4）伴随重要客人外出的；

（5）执行特别业务或夜间办事不便利的

以上状况须请示部门主管同意后方可报销。

4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期

间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、巡游，其绕

线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特别状况的，

如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。

（四）其他

1、在出差过程中因业务工作需要使用款待费应先征得分管领导同

意，并经支配领导核准并签署看法后财务部方可审核报销。

2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计

算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。

3、驾驶员在行车途中属于个人缘由的的违章一律不准报销。

四、补充规定

1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级

— 15 —

人员标准执行。

2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食

宿由办事处担当，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，

而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负

责人的签字确认证明。

3、外出参与会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只

享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。

4、外出学习人员住宿费、交通费以及伙食费实报实销，不享受补

助标准。

五、本制度自发布之日起执行。

【差旅费】

篇1:差旅费报销管理规定

差旅费报销管理规定

为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此

规定，详细如下：

1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公

务活动的员工。

2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字

的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时

间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、估计差旅费金额，

报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理

— 16 —

中心存档。

3)报批手续：

一般人员出差，在特别状况下需乘飞机，必需有总经理审批同意，

报公司总经理批准。

1、工出差到外地，可预借肯定金额的差旅费。出差回来后凭单据

在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。

2、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干（详

见后附差旅费报销标准），由出差人员调剂使用，节余归己、超支不

补。

3、出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座

票价的60%予以补助。

6、出差期间的交际应酬费，须事先请示总经理特批。

7、来回机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（不含出租

车费用）。

8、出差参与展现会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到

外地参与会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担

的，不得在公司报销路费并领取补助.

10、出差或外出学习、培训、参与会议等，由集体统一支配食宿的，

按其统一标准报销，不享受任何补助。

11、出差补助天数的计算方法：

1）动身日补助计算：以有效报销车票或飞机票的精确 开

车或起飞时间为准：上午12：00前动身的可享受全天补助；12：00

— 17 —

后动身的，当日不能到达目的地的，可享受半天补助；12：00后动

身的，当天到达目的地的并住宿，可享受全天补助；

2）到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的精确 开

车或起飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助；12：00

后返回的可享受全天补助。

12、出差天数的计算方法：根据实有天数计算。

13、费用核算：公司全部人员出差费用均计入各部门成本。

14、其它

1）报销差旅费时，应供应出差期间相应票据（如住宿费、市内交

通费、餐费等），以便财务部进行帐目财务处理。如无法供应相应票

据，日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人

所得税。

2）凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时必

需按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发觉后将加倍扣还。

附件：

差旅费报销标准

职务

一般地区费用标准（元/天）

您正在扫瞄的文章由.(管理文库)整理，版权归原、原出

处全部。

特别地区费用标准（元/天）

总经理

— 18 —

280380事业部/职能部门总经理（主任）

240320部门经理

220280部门副经理/主管

180230一般人员

1602022、事业部副总经理/职能部门副总经理（副主任）与部门经

理补助标准相同；

3、经理助理、行政主管等享受主管待遇。

篇2:市企业差旅费报销暂行规定

差旅费报销暂行规定

为了规范公司员工出差工作，节省费用开支，依据公司实际状况，

特制定本规定。

第一条

差旅费包括交通费，住宿费，出差补助等其他费用。

其次条

差旅费报销当地出差费用根据员工职务和出差地区不同（扣除在途

时间以及每天为标准计算），对出差人员的补助费，住宿费和通讯费

实行费用标准内"据实报销，超支不补'的原则。

第三条

出差是指离开公司所在地，到异地完成公司指定工作的行为，不得

借出差之机游山玩水，不得出入与出差工作无关的地方，因工作需要

延长出差时间，赶赴其他地点，改道绕道返程的，须请示主管并获批

— 19 —

准后方可报销。

第四条

因公出差办理流程

1、因公出差人员必需事先填写《出差申请单》见附件1；维护人

员出差填写《维护出差申请单》见附件2；展会人员出差填写《展会

出差申请单》见附件3（以下统称出差申请单）注明出差地点，事由，

天数，费用预算明细，经总经理签字后方可出差。出差时估计有交际

应酬费用（含宴请费）的，必需办理申请审批单，借款时，还应同时

附上"交际应酬费用审批单'附件4。特别状况应按审批权限事先口头

请示，回公司后补办手续。

2、出差人借款需持批准后的"出差申请单'，到企管部办理出差时

间登记手续后，到财务部填写"结款单'，经财务部门负责人审核后方

可借款。

3、出差人员回公司应在《出差申请单》上填写出差完成状况，向

部门经理汇报，由部门经理考核结果，并在《出差申请单》中任务完

成状况栏中签署考核看法。

4、维护人员回公司执行本条款3的同时，先到仓库清退领用物品

手续，将修理（护）报告交修理部门经理签字，并交给文控室存档签

字。并附客户签回的"产品售后安装维护、修理服务单'

5、出差人员返回公司后，在规定的报销时间内，填报《差旅费用

报销单》，将有效出差单据粘贴后，总计金额由财务部填写。《差旅费

报销单》应由企管部签字核销出差时间。

— 20 —

6、财务审核人员依据完整的《出差申请单》《差旅报销单》和有效

出差单据，按费用标准规定，经审核后方可报销差旅费用。若《维护

出差申请单》上记载差旅费由客户担当，将出差费用总额反馈给商务

部，向客户收取费用，并办理睬计核算手续。

7、凡与原《出差申请单》规定的地点，天数，人数，交通工具不

符的差旅费不予报销。维护人员安装调试机器，扣除途中时间后原则

上限为三天，因个人失误发生额外费用公司不予报销。因特别缘由或

状况变化转变路线，增加天数，人数，改乘交通工具，在《出差申请

单》上填写超期说明，需经部门经理或派出部门经理签署看法报总经

理签字批准后方可报销。

8、出差交通工具的费用由行政部代办（或客户办理）的，出差人

将票据交行政部代理代办人（或客户办理）时，应将票据复印，待本

人报销费用时，粘贴在粘贴单上，以备核实出差时间，此复印件不能

报销费用。

9、报销费用票据要求：费用凭有效票据，而且是此次发生的票据，

无票据不能报销。粘贴票据需按时间挨次，并且票据后面注明使用状

况。

10、交际费用（含宴请费）报销时票据单独粘贴，并附《交际费用

审批单》，必需同出差费用一起报销，否则财务有权拒绝单独报销出

差期间交际费用（经申请在外请客户宴请原则上只报销一次）

第五条

出差费用标准见附表四（国内）

— 21 —

附表五（国外）

1、国内出差城市划分为一线城市与其它城市，一线发达城市指北

京，上海，广州，海口，大连，拉萨五城市

2、国外出差按国家财政部，外交部颁发的因公临时出国人员的各

项费用开支标准。

3、公司指定的大型国外展会费用实报实销，由总经理批示，其它

展会出差费用一律按本制度执行。

第六条

到达出差地交通工具费用标准

1、员工出差期间，依据员工职务不同乘坐火车，轮船，汽车交通

工具（见附表四，五）特别状况国内出差乘坐飞机，需办理机票审批

单，由总经理批准。

2、出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6

小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买同席别卧铺票；未乘

卧铺者，可按所构票价的60%赐予补贴。（乘坐特快列车的，按特快

票价的50%补贴；购买软座票者不给补贴）途中伙食补助每人每天50

元

第七条

国内、外出差地住宿费标准（见附表五，表六）

总经理出差，各项费用实报实销。其他人员出差，按住宿发票在规

定标准内据实报销，超过标准的部分由出差人员自理，同性别两人以

上出差，须合并住宿，原则上按随行人员中较高一级人员的标准执行。

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第八条

出差补助包括伙食补助，市内交通费、通讯费

1、按出差天数扣除途中天数，按相应的职级标准享受出差补助。

途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食补助。

（1）中午10时前离开深圳按全天出差补助

（2）中午10时后离开深圳按半天出差补助

（3）中午4时前返抵深圳按半天出差补助

（4）中午4时后返抵深圳按全天出差补助

2、外出参与会议，会议费用中包括食宿时不再享受食，住费用。

会议费用中不含食宿时，住宿费用按实报销，按职级享受出差标准予

以补助。

3、员工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者，自其次十一日

起比照规定标准的80%赐予出差补助。自第三十一日起比照规定标准

的60%赐予出差补助。

4、出差所在地供应伙食时，享受相应级别出差补助的30%

5、省内深圳市外出差当日来回可享受每人每天30元出差补助（包

括次日晨抵达本市），当地办事公交车费实报实销。

6、经批准开车出差，出差人员每天出差补助10元

7、当地市内交通费（包含市邻）已在出差补助中，来回机场应乘

坐机场大巴，不允许报销的士费

第九条

其它规定

— 23 —

1、因公出差人员，顺道(或绕道)探亲者，应事先提出申请批准，

探亲期间不再赐予出差补助，且发生的车船费，且发生的车船费、住

宿费等自理。

2、深圳市内（罗湖，福田，宝安，龙岗，盐田，东莞周边，惠州

周边）办事，乘坐公交大巴/小巴的交通费实报实销。中午不能返回

公司就餐的，每天补助20元

3、香港，澳门因公办事必需当天来回。办事交通费及其他因会发

生的费用，以票据为准，实报实销。停留期间饮食自理，公司赐予每

人每天RMB50元的补助。

4、驻外机构

在办事处所在城市出差，住宿由办事处供应，市内公交车费实报实

销，生活补助每天8元。办事处所在城市发生的费用票据，需经办事

处负责人签字确认。

5、伴随公司有关部门或客户出差（属交际应酬费用）

5.1出差所在地费用实报实销，可按公司伴随人员相应的出差所在

地费用标准上浮200%来掌握费用。公司伴随人员取消出差补助。若

在当地参观只允许一人伴随。

5.2所在地办事交通的士费，必需与有关部门人员或客户同时乘坐，

伴随人员严禁单独乘坐的士，。深圳市内伴随公司有关部门人员或客

户参照执行。

5.3交际应酬费用报销时，各项费用按每次发生的费用，填写时间，

人数，工作事项等内容说明表

— 24 —

6、出差回公司维护人员应在其次个工作日，其他人员应在一星期

内报帐，超过时间报销出差费，每延迟一天按30天，若迟报时

间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期）

并追究其部门负责人责任。

7、工程师出差市外国内的出差补助按第一天70元，其次天50元，

第三天30元，第四天及以后按20元/天计算，当天来回按80元/天，

长途路费实报。

8、工程师出差住宿费用按120元/天实报实销。

9、出差时借款，前款不清，后款不借，延误工作责任自负，特别

状况由总经理特批，对各部门违反规定借款而造成财务混乱的，追究

经办人及负责人的责任。

10、员工借款时，其借款额为不低于100元且不高于500元，且累

计借款额不能高于借款人工资的一半。

第十条

本制度自发布之日起执行，解释权归总经办

篇3:企业差旅费报销管理制度

差旅费报销管理制度

为有效掌握和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，

特制定本制度。

一、办理程序

1、出差人员必需事先填写"出差申请单'，注明出差地点、事由、

— 25 —

天数、所需资金，经部门负责人签署看法、分管领导批准后方可出差。

2、出差人员借款需持批准后的"出差申请单'，填写"借支单'，列

明借支事由，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领

导审批后方可借支差旅费。

3、出差人员回公司后，应形成出差完成状况书面报告，并向分管

领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核看法。

4、审核人员依据签有分管领导考核看法的"出差申请单'和有效出

差单据，按费用报销标准规定，经审核后方可报销差旅费。

5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的

差旅费不予报销，因特别缘由或状况变化需转变路线、天数、人数、

交通工具的，需经分管领导签署看法后方可报销。

6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天

按30元，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元

累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。

7、出差时借款，本着"前账不清、后账不借'的原则，延误工作责

任自负，特别状况由总经理特批，对各部门违反规定赐予借款而造成

账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

二、费用标准

总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行"包干

使用，节省归公，超支不补'。

（1）住宿标准（金额单位：元。下同）：

人员

— 26 —

特区

直辖市

省会城市

省辖市

县级市及以下

总经理

实报实销（含副总经理，下同）

经理

其余人员

（2）伙食补助费：

人员

特区

直辖市

省会城市

省辖市

县级市及以下

总经理

实报实销

经理

其余人员

（3）市内交通费：

人员

— 27 —

特区

直辖市

省会城市

省辖市

县级市及以下

总经理

实报实销

经理10

其余人员10

（4）交通工具标准：

人员

飞机

火车

轮船

长途汽车

出租车

总经理

一般舱

软卧软座

二等舱

实报

实报

— 28 —

经理

预申请

硬卧硬座

二等舱

可乘

实报（紧急状况实报）

其余人员

硬卧硬座

三等舱

可乘

预申请

备注：以上人员总经理为公司负责人、经理为部门负责人、其余人

员是除以上人员之外全部人员。

三、报销方法

（一）住宿费报销方法

1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的方法，按实际住宿的天

数计算报销。

2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介

采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特别业务

状况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。

— 29 —

4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个

房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。

（二）伙食补助费报销方法

中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补

助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天

补助。

（三）交通费报销方法

1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6

小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价

50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，

如遇特别状况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。

2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需

经主管领导同意）。

3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列状况除外：

（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；

（2）携有巨款或重要文件须确保平安的；

（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；

（4）伴随重要客人外出的；

（5）执行特别业务或夜间办事不便利的

以上状况须请示部门主管同意后方可报销。

4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期

间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、巡游，其绕

— 30 —

线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特别状况的，

如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。

（四）其他

1、在出差过程中因业务工作需要使用款待费应先征得分管领导同

意，并经支配领导核准并签署看法后财务部方可审核报销。

2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计

算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。

3、驾驶员在行车途中属于个人缘由的的违章一律不准报销。

四、补充规定

1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级

人员标准执行。

2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食

宿由办事处担当，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，

而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负

责人的签字确认证明。

3、外出参与会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只

享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。

4、外出学习人员住宿费、交通费以及伙食费实报实销，不享受补

助标准。

五、本制度自发布之日起执行。

【差旅费】

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