财务审计报告(范本)

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报告书

REPORT

（*本）

中国·**

***会计事务所

审计报告

（*****）

目录

一、 审计报告

二、 附送

1， 2019年12月31日资产负债表

2， 2019年度利润表

3， 2019年度现金流量表

4， 2019年度财务报表附注

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审计报告

**市*****：

一、 审计意见

我们审计了*****财务报表包括2019年12月31日的资产负债表，2019年的利润表、现金流量表

及财务报表附注。

我们认为，后附的*****财务报表再所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了

*****2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的

责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师执业道德守则，我们独立于

*****，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表

审计意见提供了基础。

三、 其他信息

*****管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的

审计报告。

我们对财务报表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴定结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财

务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

四、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必

要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估*****的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用

持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督*****的财务报告过程

五、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具

保函审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在*一

重大错报存在时总能发现，错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能应

县财务报表使用者依据财务报表做出的经济决策，通常认为错报是重大的

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在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工

作：

（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并

获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础，由于舞弊可能设计串通、伪造、故意泄露、

虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导

致的重大错报的风险。

（2） 了解与审计先关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对于内部控制的有效性发表意见。

（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计相关披露的合理性。

（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致*****持续经

营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大

不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财物报表中的先关披露；如果披露不

充分，我们应当发表非无保留意见。我们结论基于截止审计报告日可获得的信息。然而，未来事项或

情况可能导致**市鑫诚商品混凝土**不能持续经营。

（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映先关交易和事项。

（6） 就*****中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们

负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计*围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审

计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

***会计事务所(盖章)

注册会计师签名（盖章）

注册会计师签名（盖章）

*****

2019年度会记报表附注

一、 公司基本情况

*****于201*年*月*日成立的**公司。公司在***市市场和质量监督管理局注册登记，具有企业法人资

格，统一社会信用代码为***********;法定代表人：**；注册资本：**万人民币。

本公司主要的经营活动*围包括：*****************************（依法须经批准的项目，经相关部门批准

后方可开展经营活动）

二、 财务报表的编辑基础

本公司财务报表已持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部门颁布的《企业会计准则》

及相关规定，并给予本附注四“重要会计政策、会计估计的说明”所述会计政策和估计编制。

三、 遵循企业会计准则的声明

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本公司编制的财务报表符合会计准则的要求，真实、完整的反映了本公司的财务状况、经营成果和现金

流量等有关信息。

四、 重要会计侦测、会计估计的说明

（一）、会计年度

本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。

（二）记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

（三）记账基础和计价原则

本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

（四）现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款，现金流量表之现金等价物指有期限

不超过3个月、流动性强，异域转换为一直金额现金且价值变动风险很小的投资。

（五）金融资产和金融负债核算方法

1、金融资产

本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。

金融资产以公允价值进行初始确认，以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的

相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当*项金融资产收取现

金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金

融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产赫尔可供出售金融资产按照公允价值进行哦后续计

量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持

有时间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为

投资收益，同时调整公允价值变动损益。

可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；

可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价款与账

面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账

面价值进行检查，如果有客观证据表明*项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的

公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损

失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发

生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可

靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。

2.金融负债

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本公司的金融负债于出事确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负

债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以

及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

（1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已

持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有

现行出价和要价的，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价去确定该金

融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后的市场报价，已确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公

司有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价做出适当调整，已确定该

金融资产或金融负债的公允价值。

（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交

易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的挡公允价值、现金流量折

现法和期权定价模型等。

4.应收账款坏账准备

本公司将下列情形作为应收账款坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不

足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过

3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大，坏账发生时，直接计入当期损益。

（六）存货

本公司存货主要包括原材料、周转材料、库存商品等

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用个别计价法确定实际成本。低

值易耗品和包装物采用一次性摊销法进行摊销。

期末存货按成本等原因，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌

价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量放多、单价较低的原辅材料按类别提

取存货跌价准备。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去至

完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

（七）长期股权投资

长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资党委实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者

对被投资党委不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权

益性投资。

通过统一控制下的企业合并取得的厂区股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作

为长期股权投资的初始投资成本，通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以再合并（购买）方

的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。除上述通过企业

合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的

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长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式

取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。

采用成本核算法时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本，采用

权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投

资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等公允价值为基础，按照本公司的会计政

策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的

部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日前已经持有的对联营企业及合营企业的长期

股权投资，如存在于该投资相关的投资借方差额，还应扣除按远胜于期限之直线推销的股权投资方差额，确

认投资损益。

本公司对因减少投资等原因对被投资单位不在具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允

价值不能可靠计量的长期股权投资，改成成本法核算；对因追加投资等原因被投资单位实施共同控制或中农

大影响单不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不在具有控制或重大影响的长期股权投资，改按

权益法核算。

处置长期股权投资，其在账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权

投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所

有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。

（八）固定资产

本公司固定资产是指透视具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超

过一年，单位价值超过2000元的有形资产。

固定资产包括房屋及建筑物、机械设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账的价值，

其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为固定资产达到预定可使用状态前所发生

的的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所

发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议

约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开实体租赁资产公允价值与最低租赁

付款额现值两者中较低者作为入账值。

与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，

对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定知产确认条件的，于发生时计入当期损益。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有的固定资产计提折旧。计提折

旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、

预计净残值率、折旧率如下：

序号 类别 折旧年限 预计残值率% 年折旧率%

1 房屋、建筑物 10-20 5%

2 机器设备 5-10 5%

3 运输工具 5-10 5%

4 电子设备 5-10 5% 31.67

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确定该固定资产。固定资产出售、

转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

（九）在建工程

在建工程实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按

应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的的支出等

确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

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在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资

产，次月起开始计提折旧，代办理了竣工结算手续后在对固定资产原值差异进行调整。

（十）无形资产

本公司无形资产包括土地使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的款

价和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，

但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用

年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其收益对象计入

相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法与每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会估

计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如发生改变，则作为

会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明

无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

（十一）长期待摊费用

本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应当由当期及以后割弃承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的

经营租入固定资产改良支出等，该费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间收

益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

（十二）非金融长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检

查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不缺的无形资

产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可回收金额进行测试的，以该资产

所属的资产组组合为基础测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确

认，在以后会计期间不予转回。资产的可回收金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未

来现金流量的现值两者之间的较高者。

出现减值的迹象如下：

1， 资产市场当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

2， 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，

从而对企业发生不利影响；

3， 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量表现

值的折现率，导致资产可回收金额大幅度降低；

4， 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

5， 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

6， 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营

业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

7， 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

（十三）职工薪酬

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本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供的服务受益对

象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系给予的补偿，计入当期损益。

职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职

工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。

如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁剪二提出给予补偿

的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁剪建议，并即将实施，同时本公司

不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁剪建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生打的预计负

债，计入当期损益。

（十四）预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项先关的业务同时符合

以下条件时，本公司将其确认为负债；该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济

利益流出企业；该义务的金额能可靠地计量。

预计负债按照履行相关显示义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或者有关事项的

风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现

后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调

整以反映当前最佳估计数。

（十五）收入确认原则

本公司营业收入主要包括销售商品收入，收入确认原则如下：

1， 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司即没有保留通常与所有权相联

系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济

利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠的计量时，确认销售商品收入的实现。

本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的2，

完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可

靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量、已提供的劳务占

应提供劳务总量的比例（已发生的成本占估计总成本的比例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠

估计、已经发生的劳务成本预计能够哦得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确

认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳

务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。与

交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠计量时，确认资产使用权收入的实现。

（十六）租赁

本公司在租赁开始日将租赁非为融资租赁和经营租赁。

融资租赁是指实质上转移了与资产说有权相关的全部风险刚和报酬的租赁。本公司作为承租方，在租赁

开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资

产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的哥哥期间按直线法计

入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租房的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

（十七）政府补助

政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收

到的金额计量，按照公允价值计量，公允价值不可能可靠取得的按照名义金额（1元）计量。

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与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。收益相关的政府

补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；

用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

（十八）递延所得税资产和递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计

算确认。对于按照税法规定能够与以后年度递减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异

确认相应的递延所得税是资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资

产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本公司以很渴鞥缺德用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延

所得税资产。对于确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能的足够应纳税所得额时，减记的金

额予以转回。

（十九）所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与直接计入所有者权

益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商

誉的账面价值之外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交

所得税；递延所得税是指按照资产负债表法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金

额相对于原已确认金额之间的差额。

五、 会计政策、会计估计变更、重大前期差错更正及其他事项调整说明

（一） 会计政策变更及影响

本公司2019年1-12月未发生会计政策变更事项。

（二） 会计估计变更及影响

本公司2019年1-12月未发生会计估计变更事项。

（三） 重大前期差错更正及影响

本公司2019年1-12月未发生重大会计差错更正的相关事项。

（四） 其他事项调整

本公司2019年1-12月未发生其他调整事项。

六、 税项

税项 计税基础 税率%

增值税 产品销售收入 3

城建税 应纳流转税额 7

教育费附加 应纳流转税额 3

地方教育费附加 应纳流转税额 2

所得税 应纳流转税额 25

七、 财务报表重要项目注释

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（一） 资产负债表有关项目注释

1，货币资金期末金额 168,150.29

其中：库存现金 247.46

银行存款 167,902.83

2，应收账款期末余额 17,963,317.00

其中：******************* 9,862,206.50

******************* 1,584,740.00

******************* 2,116,100.00

******************* 4,400,270.50

3, 其他应收款期末余额 8,652,419.00

其中：******************* 8,000,000.00

******************* 662,419.00

**************** -10,000.00

4，固定资产期末余额 11,310,637.00

资产类别 固定资产原值

年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

房屋及建筑物 5,217,000.00 5,217,000.00

机械设备 733,770.00 733,770.00

运输设备 5,334,207.00 5,334,207.00

办公用具 25,660.00 25,660.00

合 计 11,310,637.00 11,310,637.00

5，应交税费期末余额86,813.07

项目名称 年初未缴税 本年应交数 本年已交数 年末未交数

企业所得税 39,118.32 91,101.90 121,301.05 8,919.17

增值税 78,268.33 649,494.19 724,489.66 3,272.86

水利基金 12,594.45 11,023.25 1,571.20

资源税 78,022.27 53,437.00 24,585.27

房产税 315.00 -315.00

城市维护建设税 10,880.88 42,145.13 41,426.81 11,599.20

教育费附加 4,669.30 35,693.61 17,754.17 22,608.74

地方教育费附加 3,111.99 23,795.75 12,336.11 14571.63

合 计 145,531.28 920,252.85 982,083.05 86,813.07

6,其他应付款期末余额 12,587,671.43

其中：******************* 1,241,270.00

7，实收资本期末余额 25,000,000.00

*** 25,000,000.00

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（二） 利润表有关项目注释

1、 营业收入本年发生额15,829,792.30

全部为销售***收入。

2、 营业成本本年发生额 14,627,935.29

全部为销售***成本。

3、 管理费用本年发生额 781,062.95

其中：差旅费 5,548.00

保险费（职工） 119,472.98

折旧 282,003.35

保险费 166,443.85

4、 营业外收入本年发生额 15,000.00

其中：政府补贴 15,000.00

八、 资产负债表日后非调整事项

本公司无重大字长负债表日后非调整事项。

九、 财务报表的批准

本公司2019年度财务报表已经本公司管理层批准。

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