2022年金融会计类基金从业资格私募股权投资基金基础知识模拟题13

2022年金融会计类基金从业资格私募股权投资基金

基础知识模拟题13

(总分100.00,及格分0, 做题时间:120分钟 )

1、单项选择题

1. 股权投资基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力的单位或个人，其中个人

投资者的标准包括：金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元。这里的

“金融资产”不包括______。

A银行存款

B债券

C房产

D股票

2. 下列关于年度信息披露内容的说法，错误的是______。

A报告期末基金净值和基金份额总额

B基金投资运作情况和运用杠杆情况

C投资者账户信息和主要财务指标以及投资组合情况等信息

D基金管理人取得的管理费和业绩报酬

3. 关于投资协议中的保密条款，下列说法错误的是______。

A投资协议中规定投资方应对投资中了解的目标公司的商业机密承担保密义务，保证不将这些信息泄露

给第三方

B保密条款也需要对所投资的目标公司施加保密的义务

C保密条款有利于保护双方的利益

D对于股权投资基金而言，其在投资过程中知悉的目标公司的商业计划不属于商业机密

4. 以下不是股权投资基金运作的关键要素的是______。

A基金规模及出资方式

B基金的管理方式

C基金的投资范围、投资策略和投资限制

D基金合约的到期时间

5. 某投资者经测评为风险承受能力最低类别的普通投资者，除因遗产继承等特殊原因产生的基金份

额转让之外其可购买的基金产品为______级。

AR2

BR1

CR3

DR4

6. 建立与实施有效的内部控制应包含的要素不包括______。

A内外部环境

B信息与沟通

C风险评估

D内部监督

7. ______，是指股权投资基金选择合适的时机，将其在被投资企业的股权变现，由股权形态转化为

具有流动性的现金收益，以实现资本增值，或及时避免和降低财产损失。

A股份转让

B挂牌转让

C项目退出

D股权转让

8. 区域性股权交易市场是我国的______。

A主板市场

B二板市场

C三板市场

D四板市场

9. 募集机构对投资者进行风险评估的结果的有效期不得超过______年，逾期需要重新评估，但投资

者持有同一股权投资基金产品超过该期限的情形除外。

A3

B2

C5

D10

10. 在股权投资基金投资流程中，项目初步尽职调查通常由______或投资管理小组完成。

A投资决策委员会

B投资经理

C基金托管人

D基金监管机构

11. 股权分置改革新老划断后，凡在境内证券市场首次公开发行股票并上市的含国有股的股份有限公

司，除国务院另有规定的，均须按首次公开发行时实际发行股份数量的______，将股份有限公司部

分国有股转由社保基金会持有。

A5%

B10%

C15%

D20%

12. 关于杠杆收购基金在杠杆收购中的职责，不正确的是______。

A选择杠杆收购的目标

B谈判收购价格

C独立决定出售公司的时机和方式

D募集高级债及夹层资本

13. 股权投资基金项目来源包括______。

Ⅰ．中介机构推荐

Ⅱ．行业专家推荐

Ⅲ．行业研究

Ⅳ．企业家联盟及各级商会组织推荐

AⅡ、Ⅲ、Ⅳ

BⅠ、Ⅱ、Ⅲ

CⅠ、Ⅱ、Ⅳ

DⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

14. 某股权投资基金管理人及时识别、分析经营活动中与内部控制目标相关的风险，并合理确定风险

应对策略，体现的内部控制要素是______。

A内部环境

B风险评估

C内部监督

D控制活动

15. 对于处于______的创业企业，业务尽职调查的重点为管理团队、资产质量、融资结构、融资运

用、发展战略以及风险分析等。

A创业阶段

B成长阶段

C扩张阶段

D成熟阶段

16. 私募基金管理人______是在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价

和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

A内部控制

B风险控制

C合规管理

D风险管理

17. 公司型基金的设立步骤依次为______。

A名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照和基金备案

B申请设立登记、名称预先核准、领取营业执照和基金备案

C名称预先核准、领取营业执照、申请设立登记和基金备案

D申请设立登记、领取营业执照、名称预先核准和基金备案

18. 根据《中华人民共和国证券投资基金法》，中国证券投资基金业协会的权力机构是______。

A股东会

B会员大会

C中国证监会

D理事会

19. 《创业投资企业管理暂行办法》定义了创业投资、创业企业，并且明确了创业投资企业存在的组

织形式以及创业投资企业与其管理人之间的法律关系。下列说法正确的是______。

Ⅰ．创业投资是指向创业企业进行股权投资，以期所投资创业企业发育成熟或相对成熟后主要

通过股权转让获得资本增值收益的投资方式

Ⅱ．创业企业是指在中华人民共和国境内注册设立的处于创建或重建过程中的成长性企业，包

含已经在公开市场上市的企业

Ⅲ．创业投资企业可以以有限责任公司、股份有限公司或法律规定的其他企业组织形式设立，

确立了创业投资企业的“企业”性质

Ⅳ．以公司形式设立的创业投资企业，可以委托其他创业投资企业、创业投资管理顾问企业作

为管理顾问机构，负责其投资管理业务

AⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

BⅠ、Ⅱ、Ⅳ

CⅠ、Ⅱ、Ⅲ

DⅠ、Ⅲ、Ⅳ

20. 股权投资基金运行期间，基金发生清盘或清算的，______应当在5个工作日内向中国证券投资基金

业协会报告。

A基金托管人

B基金销售机构

C基金投资者

D基金管理人

21. ______不是企业实体，无须办理工商注册登记程序。

Ⅰ．公司型基金

Ⅱ．信托(契约)型基金

Ⅲ．合伙型基金

AⅡ

BⅢ

CⅡ、Ⅲ

DⅠ、Ⅱ、Ⅲ

22. 下列选项中，能成为股权投资基金管理人的是______。

Ⅰ．自然人

Ⅱ．依法成立的公司

Ⅲ．实缴资本未到位的机构

Ⅳ．依法设立的合伙企业

AⅠ、Ⅱ

BⅠ、Ⅲ

CⅡ、Ⅳ

DⅢ、Ⅳ

23. 企业境内上市的形式不包括______。

A通过借壳上市，实现间接上市

B直接上市

C境内首次公开发行上市

D通过与上市公司进行重大资产重组，进而实现间接上市

24. 制定合格投资者的具体标准的主体是______。

A国务院证券监督管理机构

B中国证券业协会

C中国证券投资基金业协会

D中国人民银行

25. 下列关于公司型基金管理方式的说法，正确的是______。

A只能采用受托管理方式

B只能采用自我管理方式

C同时采用受托管理方式和自我管理方式

D可以采用自我管理方式，或者采用受托管理方式

26. 关于投资后的项目信息来源，表述错误的是______。

A参加企业的重要会议，形成会议记录

B定期获取被投资企业的财务报表，进行分析整理

C与投资决策委员会成员交流，汇总成相关材料

D定期对企业进行访谈，形成情况报告

27. 投资者关系管理的意义主要体现在______。

Ⅰ．有利于促进基金管理人与基金投资者之间的良性关系，增进投资者对基金管理人及基金的

进一步了解

Ⅱ．有利于基金管理人建立稳定和优质的投资者基础，获得长期市场支持

Ⅲ．有利于对投资者进行持续跟踪、教育

Ⅳ．有利于增加基金信息披露的透明度，实现基金管理人与投资者之间的有效信息沟通

AⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

BⅠ、Ⅱ、Ⅳ

CⅠ、Ⅱ、Ⅲ

DⅠ、Ⅲ、Ⅳ

28. 做好并完善管理人内部控制，不仅可以确保______的财务和其他信息真实、准确、完整，及时，

也可防范和化解经营风险。

Ⅰ．基金

Ⅱ．基金委托人

Ⅲ．基金管理人

Ⅳ．基金托管人

AⅡ、Ⅳ

BⅡ、Ⅲ、Ⅳ

CⅠ、Ⅲ、Ⅳ

DⅠ、Ⅲ

29. 股权投资基金的清算，是指在基金存续期限面临终止的情况下，负有清算义务的主体，按照_____

_的方式、程序对基金的资产、负债、权益等进行全面的清理和处置的行为。

A市场行情和项目质量

B合同约定和法律法规规定

C运营成果和监督要求

D募集情况和实缴出资

30. 投资人甲已从某股权投资基金获得分配金额总额为1200万元，预计还将获得分配金额总额1000

万元，甲已向基金缴款金额总和为1000万元，该基金的门槛收益率为10%，截至这个时点，基金

已经存续2年，投资人甲的已分配收益倍数(DPI)是______。

A1.09

B2.2

C1.82

D1.2

31. 某股权投资基金A拟向合格投资者募集4亿元资金投资于B公司，B公司管理层预期投资当年的净利

润不低于1.5亿元，B公司的企业所得税税率为25%，利息每年2000万元，拟采用相对估值法对B公

司进行估值。

关于企业估值的特点，以下表述错误的是______。

A整理价值来源于要素的结合方式

B部分只有在整体中才能体现其价值

C整体价值只有在运行中才能体现出来

D整体是各部分的简单相加

32. 关于股权投资母基金的风险、收益，说法错误的是______。

A投资于母基金的风险小于投资于单只股权投资基金

B投资于母基金在很大程度上降低了极高内部收益率和极低内部收益率出现的可能性

C从平均数来比较，母基金的收益率通常比创业投资基金的平均收益率高

D从平均数

33. 某股权投资基金认缴总额为20亿元且于设立时全部实缴出资，基金收益分配约定为超额收益的1

0%作为业绩报酬分配给基金管理人，90%归至基金投资者。收益分配体系为瀑布式。门槛收益率

设定为每年8%，按单利计算。基金在运作5年后完成了所有投资项目的退出，清算后可分配总额为

40亿元，假设基金运营期间未进行分配。

假设该基金收益分配条款中设有追赶机制，则基金管理人与基金投资者获得的分配金额分别为__

____。

A基金管理人可分得金额为1.87亿元，全体基金投资者可分得金额为18.13亿元

B基金管理人可分得金额为2.00亿元，全体基金投资者可分得金额为18.00亿元

C基金管理人可分得金额为2.00亿元，全体基金投资者可分得金额为38.00亿元

D基金管理人可分得金额为1.87亿元，全体基金投资者可分得金额为38.13亿元

34. 关于企业价值/息税折旧摊销前利润倍数法，下列说法错误的是______。

A企业价值计算公式为：EV=EBITDA×(EV/EBITDA倍数)

BEBITDA为息税前利润、折旧和摊销之和

C该方法适用于折旧摊销影响比较小的企业

D该方法不但考虑了资本结构的影响，还考虑了折旧摊销

35. 中国境内的股权投资基金进行投资可能涉及的监管主体不包括______。

A国家发展改革委

B外汇局

C中国人民银行

D中国银保监会

36. 下列关于基金财产保管的说法错误的是______。

A公募基金采取强制托管

B私募股权基金由基金投资者和基金管理人约定是否进行托管

C如果私募股权基金不进行托管，为保障基金财产安全，有时基金管理人会聘请基金资产保管机构

D基金资产保管等同于基金托管

37. 基金业协会设理事会，理事会是会员代表大会闭会期间的执行机构，在会员代表大会闭会期间领

导本团体开展日常工作，对会员代表大会负责。下列不属于理事会职权的是______。

A筹备召开会员代表大会，向会员代表大会报告工作

B贯彻、执行会员代表大会的决议

C提议召开临时会员代表大会

D决定会员的入会、退会

38. 关于股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的条件，下列选项中错误的是______。

A最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元

B依法设立且存续满2年，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可

以从有限责任公司成立之日起计算

C业务明确，具有持续经营能力

D主办券商推荐并持续督导

39. 公司型股权投资基金清算退出的资产分配顺序，正确的是______。

A职工的工资优先于公司债务

B所欠税款优先于清算费用

C职工的工资优先于清算费用

D社会保险费用和法定补偿金优先于清算费用

40. 下列关于投资后管理的表述，错误的是______。

A投资机构通过投资后管理，为被投资企业提供后续融资、兼并收购、企业上市等增值服务，协助被投

资企业更好地利用资本市场

B投资后管理的作用包括提升被投资企业自身价值、管理和防范投资风险、协助被投资企业利用资本市

场等

C投资后管理指投资机构积极参与被投资企业的管理，对被投资企业实施项目监控并提供增值服务的行

为

D投资后管理阶段自投资决策委员会通过投资决策起至投资项目完全退出为止