银行保函详细说明

银行保函包括履约保函、预付款保函、投标保函、维修保函、预

留金保函、税款保付反担保函、海关风险保证金保函等。

履约保函：是指应劳务方和承包人（申请人）的请求，向工

程的业主方（受益人）所作出的一种履约保证承诺。倘若履约责

任人日后未能按合约的规定按期、按质、按量地完成所承建的工

程，以及未能履行合约项下的其他业务，农业银行将向业主方支

付一笔不超过担保金额的款项。该款项通常相当于合约总金额

5％-10％。

预付款保函：又称还款担保，是指向工程业主（受益人）保

证，如申请人未能履约或未能全部按合同规定使用预付款时，则

农业银行负责返还担保函规定金额（或未还部分）的预付款。预

付款担保的担保金额不应超过承包人收到的工程预付款总额。

投标保函：是指向招标人（受益人）作出保证，在投标人（申

请人）报价的有效期内，投标人将遵守其诺言，不撤标、不改标，

不更改原报价条件，同时在其一旦中标后，将按照招标文件的规

定及投标人在报价中的承诺，在一定时刻内与招标人签订合同，

如投标人违约，农业银行将在担保额度的范围内向招标人支付约

定金额的款项。该金额数通常为投标人报价总额的1％-5％不等。

维修保函：是指应承包方（申请人）的请求，向工程业主（受

益人）保证，在工程质量不符合合同规定，承包方（申请人）又

不能维修时，由农业银行按担保函规定金额赔付工程业主。该款

项通常为合同价款的5％-10％。

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预留金保函：又称留滞金担保，是指应承包方（申请人）的

请求，向工程业主（受益人）保证，在承包方（申请人）提早支

取合同价款中尾欠部分款项而不能按期归还时，由农业银行负责

返还担保函规定金额的预留金款项。通常为合同价款的5％

-10％。

税款保付反担保函：是指对在农业银行开户的加工贸易企

业，农业银行可为该企业出具以中国银行为受益人的反担保函。

加工贸易企业在开展加工贸易业务中为免向海关缴纳税款保证

金，需托付中国银行出具以海关为受益人的税款保付保函。

海关风险保证金保函：是指企业在开展加工贸易业务中需要

向海关缴纳风险保证金时，向农业银行申请出具以海关为受益人

的保函业务。

功能：履约保函 能满足国内企业之间履行工程合同方面担

保的需要。

预付款保函 能满足国内企业之间偿还预付款方面担保的需

要。

投标保函 能满足国内企业之间投标方面担保的需要。

维修保函 能满足国内企业之间履行维修责任方面担保的需

要。

预留金保函 能满足国内企业之间归还预留金方面担保的需

要。

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税款保付反担保函 能满足农业银行开户的加工贸易企业在

中国银行为其向海关出具税款保付保函后，出具以中国银行为受

益人的反担保函的需要。

海关风险保证金保函 能满足企业因开展加工贸易为免向海关

缴纳风险保证金提供担保的需要。

履约保函

一、业务简述

履约保函是银行应申请人的请求出具给受益人的书

面保证书，保证申请人履行与受益人签定的合同中所规定

的义务，否则，由银行向受益人支付保函中所规定的金额。

二、特优势

当贵公司对外签订了出口合同或劳务合同，工商银行

就贵公司按时、按质、按量地交运物资或完成所承包的工

程向对方提供保证。

三、适用对象

当贵公司与出口商签订的合同生效后，即可办理该业

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务。

四、操作指南

开立履约保函，贵公司需向工商银行提供以下资料：

1.加盖有效签章的《开立保函申请书》；

2.贸易合同；

3.与工商银行签订《开立保函协议书》；

4.第一次在工商银行开立保函的企业还需提交营业

执照副本。

五、开办条件

1.贵公司需在工商银行评定信用等级并核定授信额

度；

2.贵公司需按照工商银行规定缴纳一定比例的保证

金；

3.为保证项目的连贯性，建议贵公司将合同项下要求

的质量维修保函一并通过工商银行办理。

注：本页面提供信息仅供参考，具体业务以当地网点的公告与规定为准，最终解释权属中

国工商银行。

二、履约保函（Performance Bond / Guarantee）

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(2007-03-20 17:50:12)

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分类：授信报告纂写培训

二、履约保函（Performance Bond / Guarantee）

〖产品定义〗

履约保函是指为了保证交易双方商务合同的切实履行，银行应申

请人请求，向其交易对手出具的，承诺如申请人不履行商务合同

约定的义务，银行将依照其交易对手的书面索赔要求，赔偿保函

规定金额款项的书面保证。

〖适用对象〗

商务经济活动中的债务人。

〖适用范围〗

适用范围特不广泛，可用于任何项目中对当事人履行合

同义务提供担保的情况，常见用于工程承包、物资采购等经济活

动中。

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