单位账户自查报告6篇

单位账户自查报告6篇

单位账户自查报告1

城乡居民社会养老保险个人账户是参保人员养老保险权益记录和

计算个人账户养老金的重要依据，涉及到参保人员的切身合法利益，为

规范新农保和城居保个人账户管理，维护参保人员养老保险权益，我局

严格按照《__x社会保险管理服务中心关于开展新农保和城居保个人账

户管理情况专项检查工作的实施方案》（__x[]__号）文件要求，切实

加强领导，统筹安排，制定措施，边查边改，做到了建账完善、记账清

楚、对账及时、实账管理、信息安全，并对我市城乡居民社会养老保险

个人帐户管理进行自检自查，现将自查情况汇报如下：

（一）加强领导，认真抓好组织实施。

为确保我市城乡居民社会养老保险个人帐户管理专项检查工作落

到实处，我局认真研究，制定检查方案，成立了由局长任组长，副局长

任副组长，各股室相关人员为成员的专项工作检查小组，明确分工，责

任到人，组长靠前指挥，亲自抓落实，带头组织检查工作。同时，我们

还争取市财政局、市农村信用社的支持，集中力量开展检查。在开展检

查的过程中，我局严格对照文件精神和要求，深入细致地开展自查，做

到了“不留死角，不降低标准，不弄虚作假”，并针对检查过程中发现

的自查报告问题和不足，研究具体整改措施，及时进行整改，做到了不

等、不靠、不拖。

（二）建章立制，个人帐户管理规范。

为实现我市城乡居民社会养老保险个人帐户管理的规范化、制度

化，我局根据个人帐户目标管理要求，结合工作实际，建立了《个人账

户管理制度》、《基金财务管理制度》、《信息及数据安全管理制度》、

《内控稽核制度》、《业务经办制度》等办法和措施，不断完善和细化

业务流程，规范操作流程，确保参保登记、缴费管理、待遇发放、个人

账户管理、基金管理等各个环节规范运行，做到经办规范、管理科学、

服务到位、高效优质，为个人帐户管理规范有序科学高效运行提供了保

障。

（三）开展自查，实事求是查缺补漏。

针对专项检查的内容和要求，我市新农保和城居保个人账户管理自

查情况如下：

一是建账情况：

为实现个人账户管理“记录一生、保障一生、服务一生”的目标，

依托《云南省城乡居民社会养老保险信息管理系统》对参保人参保信息

及时准确记录，截止6月，为全市x万符合参保条件的参保人员及时建

立了个人账户并进行管理，个人账户建账率达100%，准确率达100%。

个人账户管理内容为：个人基本信息（参保人姓名、出生日期、身份证

号、社会保险编号、户籍地址、户名、当前缴费档次、缴费累计月数、

缴费总额），参加险种信息（险种类型、参保年月、参保状态、缴费状

态）和综合信息（缴费明细信息、待遇发放信息、当前待遇信息、待遇

变更信息、特殊身份信息、人员变更信息）准确、齐全。

二是记账情况：

1、账户记账：参保人员按规定缴费后，业务系统将“个人缴费”、

“政府补贴”及时记入个人账户，个人账户记录完整齐全准确，无缺记、

漏记、错记情况，截止6月，个人缴费共计x万元，政府补贴x万元。

个人账户养老金由个人账户储存额支付，并按照分开记录、按比例冲减

的原则分别从“个人缴费”和“政府缴费补贴”中列支，截止6月，共

发放养老金x亿元。

2、账户计息：个人账户储存额从缴费次月起开始计息，于每年__

月底结息；年内单利，逐年复利；业务系统及时准确地为参保人员的个

人账户储存额计算和记入利息；在一个结息年度结束时，按照规定对当

年度的.个人账户储存额进行结算；个人账户储存额按中国人民银行公

布的人民币一年期存款利率计息。截止__月，为全市71.6万参保人分

别记息，个人账户利息共计x万元。

3、账户转移：参保人员在本市范围内流动时，只转移基本养老保

险关系，不转移个人账户储存额；参保人跨本市流动时，调出地社保机

构应向调入地社保机构转移基本养老保险关系和个人账户中全部储存

额资金（含个人账户累计本息），现阶段已启动市内转移业务，市外转

移业务暂未启动。

4、账户继承：参保人员死亡后，个人账户的储存额尚未领取或未

领取完的，个人账户储存额或余额（不含政府补贴）一次性支付给法定

继承人或指定受益人，截止6月，共办理一次性支付业务×笔，死亡注

销登记×人，发放丧葬补助x万元。

三是对账查询情况：

1.与部门对账：我局及时建立健全了财务制度和基金管理办法，市

人社局、市财政局、市农信社联发《__x新型农村社会养老保险和城镇

居民社会养老保险保费收缴管理办法（试行）》，对城乡居民社会养老

保险基金实行单独记帐、单独核算，在市农信社开设了城乡居民社会养

老保险收入户、支出户、基金专户，每月10日人社、财政、信用社三

方集中对帐，不定期与乡（镇、街道）经办机构对帐,做到证、表、册、

账、钱和管理信息系统六相符，市、乡、村一致，确保户清、人清、账

清，做到人表相符、人账相符、账账相符，账钱相符。

2.与参保人对账：各乡（镇、街道）在缴费年度结算后，通过对参

保人员个人账户收入明细、个人账户支出明细等基本信息进行公示，开

始和参保人员对账。参保人对个人账户信息有异议的由参保人员提出修

改申请，经办人员初审，乡（镇、街道）负责人审核，市级经办机构复

审，并保留调整前的记录。凡参保人员对账后书面申请对个人账户进行

核查的，其所属乡（镇、街道）经办机构要30日内上报核查情况，市

城乡居民社会养老保险局将视情况进行专项稽核。

四是个人账户实账管理情况：

个人账户单独记账、单独核算，并与基础养老金分账管理；在业务

系统中按要求对个人账户养老金支出进行核算；不存在将个人账户储存

额挪作他用或提前支取的情况；地方财政补贴及时到位；在财政补贴到

账或收到财政部门提供的到账通知后及时完成个人账户记录；参保人员

个人缴费额到账后，个人缴费额和地方各级财政对参保人员的缴费补贴

同时记入个人账户；地方财政对参保人员的缴费补贴与参保人员个人缴

费资金同步计息。

五是信息化与数据安全管理情况：

我局建立了业务经办、财务管理、数据管理等制度；个人账户依托

信息系统进行建账、记账、管理、结算与查询；信息系统具备权限管理、

口令控制等功能，专人负责；制定了信息系统安全防护办法，在装有信

息系统的计算机上安装了防火墙和杀毒软件，及时备份数据，有效地确

保了信息系统的安全。

（四）制定措施，确保整改及时到位。

针对自查发现的问题和不足，我局进行专题研究，制定了以下整改

措施。

一是系统计息与银行计息不一致，系统内按一年期存款利率计算，

银行按三个月整存整取利率计算，导致万元的利息差。针对这一问题，

我局牵头联系市财政局、市农信社研究基金保值增值办法，拟定《__x

城乡居民社会养老保险基金管理服务协议》，计划于今年7月三方共同

签署服务协议，市财政局将基金专户中除备用金之外的基金转为3-5年

定期存款，市农信社对收入户、支出户、基金专户的滞留资金按1年期

存款利率计息。

二是宣威参保人数多，涉及个人账户对账约57.4万人，定期与参

保人员对账工作量大，且外出务工人员多，无法与本人签字确认，所以，

目前我局只能采取信息公示、设立监督举报电话、不定期对有疑问的参

保人进行对账等方式与参保人进行对账。

三是为确保个人账户做实、做细、做准，制定长期的个人账户管理

检查制度，联合业务股室、财务股室、市财政局、农村信用社等单位，

将个人账户管理检查作为城乡居民社会养老保险工作的一项重要内容

来抓，做到定期检查、随时整改，确保个人账户管理工作规范有序。此

次，个人账户管理专项检查是加强城乡居民社会养老保险基础管理、提

高经办能力、实现精确管理的一个重要举措，规范新农保和城居保个人

账户管理，有利于维护参保人员的养老保险权益，调动参保人员的缴费

积极性。我局将严格按照此次检查活动的要求，查缺补漏，认真落实整

改措施，切实把新农保和城居保个人账户管理工作提升到一个新水平，

维护参保人员的合法权益，推动新农保和城居保制度健康有序发展。

单位账户自查报告2

按照《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转

账、现金支取业务管理的通知》要求，我社认真贯彻落实，及时组织对

辖内人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务进行自查和检查，

现将自检自查情况汇报如下：

一、支付结算内控管理情况。

我社严格执行印、押、证分管分用和交接制度，所有重要单证、重

要物品及预留印鉴卡全部纳入操作员钱箱管理，按要求建立了《印章使

用保管登记簿》、《印鉴卡使用管理登记簿》；严格履行查库制度，社

主任按要求定期、不定期进行查库，并把查库情况在《查库登记簿》中

进行详细记录；重要单证、重要物品的领用、使用、保管、交接以及作

废严格按规定程序执行，没有账实不符的情况；按照《现金管理暂行条

例》和上级行社的有关要求办理资金支付，建立了大额现金登记簿，对

现金支付5万元（含）以上登记大额现金登记簿，大额交易严格按照反

洗的相关规定逐笔进行了审批，并在大额现金交易登记簿中进行了登

记、备案，支取5万元以上现金由社主任审批；做到了资金支付层层把

关、责任明确。

二、人民币银行结算账户管理自查情况。

（一）银行结算账户内部控制和管理情况。我社日常工作中能严格

按照《人民币银行结算账户管理办法》、《个人存款账户实名制规定》、

《中华人民共和国反洗法》等相关法律制度规定办理单位银行结算账户

业务。按照“了解你的客户”的原则，建立了客户身份登记制度，严格

执行开户程序，审查开户资料的真实性、完整性和有效性，通过联网核

查系统确认开户单位法人和经办人的身份；根据审慎性原则认真的开展

了解客户活动，对重要客户的经营范围、经营规模、经营特点及资金流

向进行分析，对其账户的现金交易以及账户交易及时进行监控；建立了

客户身份资料和交易记录保存及保密制度，按规定保管和使用客户账户

资料及预留印鉴卡；按照“谁的钱进谁的账，由谁支配”的原则，根据

客户要求办理资金收付业务，进一步加强与客户预留印鉴的`核对，防

范风险。

（二）单位银行结算账户办理情况。我社现共有账户12个，其中：

基本存款账户8个、专用存款账户4个。经自查，开立的基本户和核准

类专户都具有人民银行核准的开户许可证，开户单位提供的开户资料和

证明真实、齐全，符合人民币银行结算账户的管理和使用要求，全部账

户在账户管理系统中及时进行了登记或向人民银行备案，账户管理系统

操作员设置正确，口令管理严密，无违规开立多头账户问题，无临时存

款账户超期使用现象，无出租、出借、转让账户和改变账户性质等行为，

账户的查询一律按规定办理，无放宽开户条件等违规办理开户。专用存

款账户支取现金严格按人民银行规定办理。

三、整改措施及今后打算。

为进一步推动支付结算业务发展，积极开拓支付结算渠道，不断提

高支付结算水平，我社将从以下几个方面提高支付结算业务的服务水

平。

（一）加强对支付系统管理办法的学习。认真学习《中国现代化支

付系统运行管理办法》及《大小额支付系统业务处理办法》，严格按照

操作流程办理业务，遵守大额约定时间，做好对外宣传工作。

（二）加强与单位的沟通联系。努力做好我社的账户年检工作。

（三）加强培训，提高支付结算业务水平。积极开展支付结算培训

工作，准确把握支付结算制度规定，熟练掌握各项服务品牌的业务操作

流程，切实提高柜台业务办理效率。在加强对支付结算工作业务管理的

同时，加强对支付结算业务的安全管理，严格按照反洗的有关制度报告

大额和可疑交易；提高结算人员的业务水平，熟练掌握各项支付结算业

务规定，细化业务处理流程，加强结算内部控制，防范支付风险；培养

全体员工的品行素质和责任感，提高风险防范意识，防控“道德风险”，

确保支付结算业务健康发展。

（四）强化宣传，提升竞争力。加大对人民银行大、小额支付系统

结算、电子商业汇票系统等支付结算服务品牌的宣传工作，进一步改善

农信社的支付结算环境和提升农信社的企业形象。

单位账户自查报告3

根据《财政部关于进一步加强和规范财政资金管理的通知》（财办

1号）和全市4月7日召开的清理整顿地方财政专户工作会议精神和要

求，为了全面清理地方财政专户管理情况，景谷县财政局高度重视，成

立清理整顿财政专户工作领导小组，制定了方案。通过各股室及乡镇财

政所自查及局机关的全面检查，我县的财政专户清理整顿检查工作

正在有序开展，现就自查情况报告如下：

一、加强领导、精心组织

根据《财政部关于进一步加强和规范财政资金管理的通知》（财办

1号）和全市4月7日召开的清理整顿地方财政专户工作会议精神和要

求，为了全面清理地方财政专户，加强财政专户管理，经我局局务会认

真研究，于4月18日成立景谷县清理整顿地方财政专户工作领导小组，

以局长为组长，副局长为副组长，各股（室）负责人为成员的景谷县清

理整顿地方财政专户工作领导小组，领导小组下设办公室，办公室主任

由谢景副局长担任，办公室成员由各股（室）负责人组成。

二、积极行动、有序开展财政专户清理整顿工作

（一）召开动员布置会议。

为全面贯彻落实4月7日市局召开的清理整顿地方财政专户工作会

议精神，我局于4月18日组织召开全局干部职工参加的清理整顿地方

财政专户工作动员会议，会上财政局党组书记、局长张献作了动员讲话，

国库股对清理整顿财政专户作了相关要求。局领导分别从统一思想、提

高认识，扎实有序开展财政专户清理整顿工作；明确任务、把握政策，

确保清理整顿工作取得实效；精心组织、周密部署，全面完成清理整顿

工作等三个方面，加强和规范财政专户管理的重要性以及开展财政专户

清理整顿工作的必要性、紧迫性进行了全面阐述，对清理整顿的范围和

内容、清理整顿的依据、清理整顿的方式以及清理整顿的时间安排等都

作了详细的说明，并就下一步开展好全县清理整顿财政专户工作提出了

具体要求。此次会议的召开，明确了工作目标，统一了思想，提高了财

政干部的思想认识，正式启动了我县财政专户清理整顿工作，使我县财

政专户清理整顿工作能够顺利有序推进。

（二）制定方案，明确清理整顿工作步骤

根据财政部的统一部署和要求，我县制定《景谷县清理整顿财政专

户实施方案》，在方案中明确了范围、内容及时间。此次清理整顿财政

专户工作的范围是截至底，全县县乡财政部门保留的全部财政专户。其

主要内容：一是撤销无国务院、财政部、省级人民政府和省级财政部门

有效文件依据的财政专户。二是撤并一年内未发生资金往来业务的财政

专户，以及同类或相似性质资金开设的多个财政专户。三是将财政专户

中应上缴国库的非税收入及时足额缴入国库。四是纠正违规将国库资金

调入或采取“以拨列支”方式转入财政专户的做法。五是制定财政专户

归口管理的工作方案，明确时间表，务必于底前将分散在财政相关职能

部门管理的财政专户转归财政国库部门统一管理。根据上述内容，要全

面清理检查本县财政专户情况，对财政专户设置和资金管理中不符合规

定的问题加以彻底的整改，并建立健全财政专户规范管理的长效机制，

实现财政专户管理的精简、统一、规范、高效。清理整顿时间：4月18

日至4月30日为自查阶段；5月1日至5月30日为组织清理整改阶段；

6月1日至7月30日组织清理核查阶级，专户清理核实一个移交国库管

理一个；8月1日至12月30日为健全完善制度阶段。

（三）、财政专户清理整改情况

景谷县财政局各股室、各乡镇财政所按照财政专户清理整顿实施方

案要求，各股室、乡镇财政所于4月30日以前按时上报自查表及自查

报告。景谷县财政专户自查阶段共有72个账户，其中：县级39个，乡

（镇）33个。

一是县级账户清理情况：县清理整顿财政专户领导小组，根据各股

室自查情况，于5月9日召开清理整顿财政专户领导小组工作会议，会

上由各股室负责人提出股室专户整改意见，领导小组根据市局5月4日

下发清理整顿财政专户工作指导意见，讨论确定我县财政专户保留情

况。经讨论确定县级39个账户保留23个账户，其余账户全部撤并，所

保留账户除社保股管理的三个专户外，其余所有财政专户全部转归国库

股管理。在账户转归国库股管理前我们认真组织核查，并按照清理核实

一个，移交国库管理一个的原则进行。通过开展清理整顿，县级共撤销

撤并财政专户16个，其中：

1、国库股撤并住房公积金账户，撤销农村义务教育偿债资金账户，

共撤销二个专户；

2、统评股撤销国有资产占用费一个账户；

3、企业股家电下乡、摩托车下乡撤并为一个账户，撤销一个账户；

4、政府采购中心撤销一个账户；

5、经建股粮食补贴资金专户撤并入粮食风险基金专户，撤销农村

居民地震安全工程专户，撤并抗旱应急水源专项贷款资金专户，共撤销

撤并三个账户；

5、农业股支农周转金户保留为县财政局统一整合财政周转金账户，

撤销县合作基金会风险账户，撤销农村劳动力转移培训账户，共撤销撤

并二个账户；

6、综合股撤销森林资源补偿费账户，撤销公安罚没收入收款账户，

撤销财政局融资专户、撤销综合股业务费专户，共撤销四个专户；

7、撤销会计股财政局会计学会一个账户

8、农业开发办报账资金专户和专项资金账户撤并为一个账户，撤

消一个账户。

财政所账户清理情况：景谷县财政局根据云政发[]69号、云财预

[]281号、景政发[]131号文件要求，于1月对乡（镇）财政所账户进

行了清理归并，至12月31日止，10个乡（镇）财政所共保留财政专户

33个，此次清理整顿地方财政专户乡级共撤销2个账户，其中：撤销景

谷乡支农周转金账户一个；撤销威远镇支农周转金账户一个。

三、执行财政专户管理制度情况

（一）实行财政专户管理长效机制并严格执行相关管理规定。

我县严格按照景谷县清理整顿财政专户实施方案，通过对财政专户

的清理整改核查，征对清理整顿过程出现和发现问题，有针对性采取措

施，建立健全财政专户管理制度以及相关资金管理制度和基础性工作规

范，形成有效的监督制约机制和财政专户管理的长效机制。并对财政专

户资金的拨付制定了拨款流程，完善了财政部门资金管理的内控制度，

实现了资金管理与账户管理相分离的目标。

此次清理整顿财政专户工作严格依照《财政部关于加强与规范财政

专户管理的.通知》（财办12号）、《财政部关于切实加强地方财政资

金安全管理的通知》（财库71号）、《财政部关于进一步加强和规范

地方财政国库资金安

全管理的通知》（财库__5号）、《财政部关于全面加强地方财政

资金安全管理的通知》（财库128号）、《财政部关于进一步加强和规

范财政资金管理的通知》（财办1号）等文件规定以及国库集中收付制

度规定和省级、市级制定的相关财政资金管理的制度规定来开展。

（二）实行账户年检制度

景谷县财政局国库部门负责全县预算单位账户管理，对财政专户和

预算单位账户进行年检，对账户进行采集、整理、统计、备案。

（三）实行财政专户档案管理制度

我县财政局严格按照《会计档案管理办法》的要求管理财政专户的

档案，年度终了，对财政专户的档案进行归集、整理，接受审计部门审

计后移交档案室管理。

四、存在问题及下一步工作计划

（一）景谷县财政局除社保股管理的3个财政专户暂不纳入国库管

理外，其他20个财政专户逐步转归国库管理，纳入国库管理后国库业

务量增大，目前国库只有工作人员4人，力量较为薄弱。财政专户管理

与各股室之间细化工作如何对接，没有具体的规定。在下一步清理整顿

财政专户工作中，我们将进一步理顺，建立健全财政专户管理制度。在

完善管理制度的同时，逐步增加人员，将所有财政专户纳入国库统一管

理。

（二）部分基层财政所会计基础工作不规范，有待进一步加强业务

培训，在第三阶段组织核查阶段，我局将抽调相关人员对财政所会计核

算进行检查和指导。

单位账户自查报告4

按照《进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理实施办法》的

相关要求，军休所认真对单位银行账户使用情况进行了全面自查，现将

自检自查情况总结如下。

一、高度重视，提高认识

根据文件规定开展本次资金存放管理清查是防范资金存放安全风

险和廉政风险，提高资金存放综合效益，进一步规范公款存放行为的重

要手段，是深入贯彻落实党的十八大精神，加强廉政建设，从源头上遏

制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措。认真开展自查，做到不

走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。

二、健全组织，强化领导

为确保此次清查工作顺利进行，军休所成立了自查小组。自查工作

小组严格按照上级文件要求加强指导，及时掌握工作进展情况，以求清

理数据真实、完整和准确，确保按时保质完成本次自查工作。

三、从严从实，开展自查

针对此次专项自查工作，军休所严格对照相关文件要求和检查重

点，以高度的.政治自觉抓好自查整改，紧盯突出问题，不断提高银行

账户管理及公款存放规范性。

（一）检查内容

本次单位资金存放管理重点检查内容包括：账户开设依据、账户核

算资金性质、开户银行选择方式、开户银行是否按规定出具廉政书以及

是否实行利益回避制度等五个方面。

（二）银行账户、账据及存款情况

1.军休所经费使用严格按照国家有关财经法规执行，收入、支出全

部纳入本单位财务部门法定账目统一核算，各账户银行存款余额与银行

对账单余额也完全相符，无等额、大额、整数的资金进出没有计入银行

账簿的情况。未侵占、截留国家和单位收入，从未设置账外账，也未设

任何形式的“小金库”，以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行

为。

2.各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄。

3.按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度。财务报销严

格按照财务制度执行，严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私

存私放。

（三）银行账户开户及使用情况

经自查，单位资金专户是遵循客观、公正、科学的原则在规定的银

行范围内择优开设的，开设资金专户时严格执行规定的审批程序，并与

银行签订了服务协议，开户银行也按规定出具了廉政书，实行了利益回

避制度，资金专户全部纳入财政国库部门统一管理，建立了资金专户管

理档案制度和年度报告制度。

四、强化财务管理，实施长效监督

通过本次自查进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财

务管理，确保了资金的安全存放管理。加强从源头上防治腐败的力度，

力争做到清理工作不留死角。

1.切实按照制度化、规范化、程序化、法制化的要求，建立健全和

完善规章制度，积极构建长效管理机制，以更好地加强资金存放管理。

2.加强对银行账户开户及使用的管理，认真落实银行账户管理的相

关规定，认真履行单位财务部门管理银行账户的职责，按预算单位银行

账户的设置原则设置账户，并自觉接受监督检查部门的检查。对需要开

设、变更、撤销的银行账户，切实按规定的程序办理，严禁擅自开设、

变更、撤销银行账户。同时，按照法律法规规定的用途使用银行账户，

不将财政性资金转为定期存款，不以个人名义存放单位资金，不出租、

出借、转让银行账户，不为个人或其他单位提供信用担保。

单位账户自查报告5

县财政局：

根据县财政局关于清理整顿财政专户的通知要求，我所认真对照自

身工作实际，就我所财政专户管理方面的问题进行了认真细致的自查，

现将自查情况汇报如下：

一、账户设置情况

财政所在横水信用社开设账户五个，即“凤翔县横水镇财政所粮食

直补专户”“凤翔县横水镇财政所预算内存款户” “凤翔县横水镇财

政所义务教育经费专户”“凤翔县横水镇财政所农村财务管理服务中心”

四个财政专户和“凤翔县横水镇财政所集中核算户”一个基本户，这五

个账户都是根据上级批文按要求合法开设，安全运行。

二、专户清理工作基本情况

1、清理整顿工作组织领导方面，成立了财政专户清理整顿工作小

组。接到县局通知后，我们及时向镇党委镇政府做了专题汇报，镇上领

导高度重视，及时召开了会议安排了此项工作，成立了清理整顿工作小

组，由张珍录同志任组长，成员有杨建军、乔宏涛、胥永辉三名同志，

明确了工作任务，保证了清理整顿工作的顺利开展。

2、专户管理建设方面：财政所立足实际制定了切实可行的财政专

户管理制度，确保财政专户资金安全运行。在财政专户的管理上，制定

了统

一、规范的`管理制度，财政专户的开设符合国家规定的要求，没

有私自开设、转移资金的情况。在专户的开设时，严格履行了规范的审

批方案，并与开户银行签订了规范的委托协议，明确规定了双方的全、

责、利等事项。专户管理资金的用途，收付资金及银行对账、支取方式、

档案管理及开户、销户等做了严格的要求。

3、专户清理撤并方面，严格按县局有关文件要求，对长期未发生

资金往来的账户，即：“凤翔县横水镇财政所退耕还林专户”，将档案

提交信用社予以撤销。

4、专户资金规范管理方面，在专户资金的使用过程中严格按照各

种专项资金的使用范围，建立规范的财政专户资金收付管理流程，保证

财政专户资金规范运行，在专户资金的管理上没有挤占、挪用现象，对

于每一笔财政专户资金，从用款计划，到项目进度，进行认真审核，并

要求单位按规定提供票据，对提供的票据要素进行全面规范的审核，保

证财政专户资金在拨付中不出现问题，保证了财政专户资金的安全。

5、开户银行的选择方面，在开户过程中严格按照有关规定执行。

6、专户业务管理方面，实行有效地对账制度。日常工作中我们建

立与银行、财政内部相关职能之间的定期对账制度，保证每月不得少于

1次，且业务主管人员必须在对账单上加盖印鉴，做到银行存款余额与

财政专户余额相符。

7、印鉴和票据管理。制定了严格的印鉴和票据管理制度，实施了

分人分印管理，做到人走章锁，对专户资金收付相关票据，安排了专人

负责保管，建立了严格的票证领用和核销制度。

8、专户档案管理方面，各类档案由财政所会计管理，做到各类资

金完整。

三、存在问题整改措施：

1、岗位交叉、会计职责不明确。

2、工作人员计算机操作能力不强，会计信息化管理水平有待进一

步提高。

3、专户资金拨付存在风险点，对项目资金拨付程序和需要材料执

行不到位。

针对以上存在问题，我所从健全管理制度，规范日常业务流程，加

强内部监督控制等几个方面进行了整改，确保了财政专户资金的安全运

行。

单位账户自查报告6

根据《财政部关于进一步加强和规范财政资金管理的通知》（财办

〔〕__号）和全市__月__日召开的清理整顿地方财政专户工作会议精神

和要求，为了全面清理地方财政专户管理情况，区财政局高度重视，成

立清理整顿财政专户工作领导小组，制定了方案。通过各股室及乡镇财

政所自查及局机关的全面检查，我县的财政专户清理整顿检查工作正在

有序开展，现就自查情况报告如下：

一、高度重视，加强组织领导。

我镇高度重视财政资金安全自查工作，党政办公会专题研究部署，

镇上成立以镇党委书记张勇、镇长支洋谦为组长，分管领导为副组长的

工作领导小组，财政所牵头，其它部门积极配合，认真结合我镇实际，

周密制定自查清理工作方案，扎实有序开展工作。

二、明确分工，落实责任。

通过本次自查，我们进一步落实了工作责任，并细化了分工和岗位

职责，严格制度和纪律约束。建立了岗位责任制，建立健全内部制衡纠

错机制，明确人员的责任分工，做到了工作人员各司其职，切实履行好

各自的职责，所负责的工作件件有着落，事事有落实，基本杜绝了失误，

确保里管理的`各项资金不出现任何差错。

三、完善各项制度，不留死角。

我镇建立健全财政专户、大平台系统操作以及相关资金管理制度，

形成有效的监督制约机制和财政专户管理的长效机制。在支付环节上，

严格按照规范的资金支付流程，科学合理设置岗位，建立起环环相扣、

无缝连接、相互制约的财政资金支付"流水线"。我镇实行财政专户归口

管理，财政专户支出纳入国库集中支付系统管理，支出申请与办理支付

手续两个环节进行分离，加强专户财务核对，切实增强专户资金的安全

性。每月及时与上级对账，确认无误。

四、查漏补缺，积极整改。

继续清理暂收、暂付和各种借款，该核销的按规定核销，该冲账的

及时冲账，理清往来关系，理清债权债务，账务处理坚持做到日清月结，

持之以恒，从制度入手，保证经管的账务和资金不出任何问题。

五、扎实推进，巩固成效。

通过本次专项检查，经过自查，完善制度，我镇的资金管理、财务

管理、资产管理、制度管理将得到进一步规范运行。

六、加强队伍建设，提高人员素质。

为保障财政资金安全的重要，我镇严把选人用人关，按照合理的岗

位设置，配备足够人员。在人员的选配上，既注重了业务能力，又注重

思想道德，同时加强了对人员的教育、管理和监督。积极参加上级组织

的各项培训，牢固树立财政资金安全意识，业务能力得到进一步加强和

提高，实现了人员知识结构的更新。