国企出差补助标准

国企出差补助标准

为了加强公司的和费⽤⽀出，进⼀步加强财务管理，合理使⽤资⾦， 提⾼资⾦使⽤效率，现结合本公司实际情况制定以下规

定：

第⼀条 出差依下列程序办理

（⼀）出差前，当事⼈部门应填写“出差计划派遣书”，写明出差事由、⼈数、 地点(⽬的地)、天数。出差期限由派遣负责⼈视

情况需要事前予以拟定天数。

（⼆）出差⼈凭标准的“出差计划派遣书”可向财务部暂⽀相当数额的差旅费， 原则是前帐不清，后帐不借。未向财务暂⽀费⽤

的，返回后三⽇内报销相关费 ⽤。

第⼆条 出差审核权限

（⼀）当⽇往返的市内出差由部门经理核准；

（⼆）省内出差：三⽇内和部门负责⼈以上⼈员出差的经总经理批准；

（三）省外出差⼀律由总经理批准。

第三条 出差按正常上班予以计薪。

第四条 出差天数核定

出差在外按照中午12：00核定：中午12:00前离开⼯作城市的按⼀天算，中午12:00后离开⼯作城市的按半天算；

第四条 出差途中除因病或遇意外灾害，或因⼯作实际需延误回程的应及时与相关 领导或总经办电话联系。除请⽰批准的延时

外，不得因私事或借故延长出差时间， 否则除不予报销差旅费外，依情节轻重作出处理。

第五条 出差费⽤补助标准

（⼀）市内出差

交通：可以乘坐公交车等有效交通⼯具。特殊情况可以乘坐出租车，报销票据 背⾯须注明事由、⾏程路线。

特殊情况如下：

1.因业务较急经部门负责⼈同意后；

2.持现⾦较多的情况下经部门负责⼈同意后；

3.特殊情况下因开会、临时紧急事情；

4.其他特殊情况需总经理批准后。

（⼆）省内、省外出差（含外派）

1.差旅费报销标准：

公司⼈员出差在外本着节约的原则，实消实报路费（指往来⼯作地和出差⽬ 的地间的路费），出差⼈员均享受50元/天/⼈的出

差补助（含伙⾷费及市内 交通费）。

2.住宿补助标准

1）公司总经理领导，按300元/⼈/天限额封顶实报；

2）公司部门负责⼈级别领导，按150元/⼈/天限额封顶实报。如⼆⼈同性 别同往⼀地点，两⼈每天住宿不得超过150元；

3）⼀般员⼯，按120元/⼈/天限额封顶实报，如⼆⼈同性别通往⼀地点， 两⼈每天住宿不得超过120元；

3.交通：仅指飞机、⽕车、⼤巴车

（1）如确因紧急公务须搭乘飞机时，事先须经总经理批准，由办公室统⼀ 购买机票，⽅可乘坐，机票费⽤统⼀由办公室⼈员

进⾏实购实销；

（2）出差⼈员乘坐⽕车在晚20点⾄次⽇7点或者⽩天连续乘坐超过8⼩时 的，可购买同席硬卧铺票，其余时间乘坐列车硬

席；

（3）⼤巴车：城际间（包括省级市、地级市、县级市）的客运车；

4.公司出差⼈员按规定乘车、船、飞机、凭相应票据实报销，并须提供明细账单和正式发票，否则不予办理。

5.聘请公司以外的⼈员（含⼚家培训⼈员）与公司⼀般员⼯报销标准⼀致。

6.以下费⽤不得报销；

6.1健⾝娱乐美容费；

6.2宾馆、酒店内的任何购物费⽤和房间⼩酒吧费⽤；

6.3差地商场等地⽅发⽣的任何私⼈购物费⽤；

6.4公司指定审批⼈认为不得报销的相关费⽤。

第六条 费⽤报销程序

短期出差⼈员应在回公司后三个⼯作⽇内办理报销事宜，根据差旅费⽤标准填写。报销时报销单上应注明所办事件理由、⽬的

地、⼈数、⽤途和原始单据张数，

并附原始单据和发票。经部门主管审核签字后，交财务部审核签字，总经理审批。 财务部负责对所有报销凭据的合法性、真

实性、合理性的复核。

本由公司财务部和资源部负责解释和修订。

企业出差补助规定2016-07-06 8:33 | #2楼

为保证⼯作⼈员出差的⼯作与⽣活需要，规范差旅费管理，制定本规定，本规定适⽤于公司全体出差⼈员。

⼀、售后服务⼈员出差管理

第⼀条 适⽤于所有因售后服务出差的所有⼈员。

第⼆条 差旅费开⽀范围包括：交通费、住宿费、伙⾷补助费。

第三条 交通费在规定标准内凭据报销，住宿费、伙⾷补助费、市内交通费和差旅杂费根据出差⼈员类别的不同执⾏不同的报

销标准；在等候乘机、乘车时的茶座费及其他费⽤应由个⼈⾃理，不予报销。

第四条 出差⼈必须在《出差申请单》上填写注明出差地点、事由、天数、所需资⾦等必填项⽬，经部门经理签署意见，总经

理批准后⽅可出差。⼿续办妥后到财务部办理借款；未经过审批的，不予借⽀和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作

为部门费⽤依据。

第五条 员⼯可从公司预借差旅款项，预借款应合理计算，基层⼈员最⾼限为每⽇不超过⼈民币300元，并应在《出差申请单》

上“暂⽀数额”栏内注明，如有特殊出差任务，增加的借款另⾏提出申请；

第六条 出差⼈员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款申请单”，列明⽤款计划，经财务部审核，总经理审批后⽅可借

款。 审批流程：填写《出差申请单》《出差预算》《借款单》→部门经理审批→总经理审批→财务部审核办理借⽀（经办⼈持

出差预算单申请单和借款单）→⾏政部备案

第七条 差旅费标准：伙⾷50元，交通加通讯30元，住宿40元，误

餐费15元。超⽀不补，结余归⼰。

第四章 交通费规定

第⼋条 出差时，应根据出差地的远近及业务的紧急程度选择安全、省时、舒适、经济的交通⼯具（凭车票报销）。

第九条 ⼀般情况，业务员应⾸选⽕车硬座；但乘车时间超过6⼩时，可乘⽕车硬卧，超过六⼩时坐慢车硬座或快车硬座者，按

其硬座票⾯价的50%奖励给个⼈。

第⼗条 遇特殊情况或紧急情况需乘⽕车软卧、⽕车D字头车次或飞机时，须与部门领导请⽰，经上级领导批准后⽅可乘座，未

经批准按同程⽕车硬卧报销。

第⼗⼀条 两位以上同性员⼯前往同⼀地点出差，原则上须两⼈同住⼀间双⼈房，住宿标准按⾼级别者为准，同住⼈员不报销

住宿费。

第七章 差旅费填写规定

第⼗⼆条 填写要求：报销单上必须完整地填写姓名、部门及职务；“报销时间”为填写报销单的时间；“附件张数”为所附原始发

票及有关说明的张数。附件应按类别分类，并按时间顺序粘贴。 “出差事由”应简明、扼要，必须填写；出发、到达的“时间”、

“地点”，基本以票⾯为准；时间填写到X⽉X⽇即可；“交通⼯具”，填写城际间交通⼯具。“交通费”填写城际间交通费的⾦

额；“住宿费”，填写根据规定可报销的住宿费；“其他”，填写订票费、机场建设费、⼈⾝保险费等其他费⽤；“预借现⾦”指报销

⼈从公司预借的差旅⽤现⾦； 第⼗三条 执⾏据实报销的⼈员，依据相关发票等凭据报销，包⼲⼈

员在出差期间联系业务时，应索取相应的各项⽀出发票（索取发票票额不低于总包⼲⾦额的80%，不得⽤餐费及⾮出差期间发

⽣的票据冲抵，⼿机费除外），以此作为出差的证明单据，并据此报销。如果不能提供总包⼲⾦额的80%发票，按实际取得的

发票⾦额进⾏等⽐例报销。对于丢失发票的，⼀般不予报销，如若必须，可由第三者写证明，并交予⾼层批准且⽤其他发票补

充。

第⼗四条 报销时间应为员⼯出差返回后的3个⼯作⽇之内，并应于报销时退回预借的多余的款项；未按规定结清差旅费⽤的，

不得借领新的差旅预⽀款项；如有特殊情况中途去往他处的，当款项不⾜时，请⽰部门领导协助办理款项事宜。

第⼗五条 超过3个⼯作⽇报销差费，每⼀天按20元。

第⼗六条 出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误⼯作责任⾃负；借款超过2000元，需提前2天报请财务备款；

因其他原因借款2⽇未出差，需将借款交付财务部，待定好出差时间后，重新办理出差借款⼿续，不能上缴者视为占⽤公-款处

理。 第⼗七条 采取差旅费⾦额固定的管理⽅式，超⽀部分⾃负。

第⼗⼋条 在出差和返程途中乘坐卧铺，未产⽣住宿费⽤的，只补助餐费和⼿机费，扣除住宿补助。

第⼗九条 参加各种图书订货会，各种费⽤统⼀管理统⼀实报实销。 第⼆⼗条 参加经销商组织的会议，经销商提供住宿的，只

补助餐费和⼿机费。

审批流程：经办⼈→部门经理审批→财务审核→主管副总审批→财务

结算。

第⼆⼗⼀条 外出参加会议，会议费⽤中包括⾷宿时不再享受⾷住费⽤，持会议或培训通知，根据实际情况，不再另⾏单报住

宿和伙⾷补贴费。会议费⽤中不含⾷宿时，按前述标准予以补助。

第⼆⼗⼆条 凡与原出差申请单规定的地点、天数、⼈数、交通⼯具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路

线、天数、⼈数、交通⼯具的，需经上级领导签署意见后⽅可报销。

第⼆⼗三条 出差回公司应在3个⼯作⽇内报账，对各部门违反规定给予借款⽽造成账务混乱的，追究经办⼈及负责⼈的责任。

第⼆⼗四条 出差的⾏程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕⾏。违反规定

的，其超出标准的⾦额，⾃⾏承担，并扣减多⾏⾛天数已计列的伙⾷补助和发⽣的其它费⽤，且多⾏⾛的'天数按旷⼯处理。

第⼆⼗五条 维护公司形象，做有修养的职业化营销⼈。

第⼆⼗六条 举⽌⽂明，礼貌谦让，做公司⽂化与营销理念的传播者。 第⼆⼗七条 做好客情关系，不提倡与代理商相互吃请，

严禁酗酒赌博。

第⼆⼗⼋条 ⽴场坚定，讲信誉，严禁欺蒙等短期⾏为。

第⼆⼗九条 不接受代理商任何礼物，如⽆法拒绝应如数上交。 第三⼗条 严禁泄露公司有关营销政策、销售数据及其他属保密

范围内的信息。

第三⼗⼀条 出差25天以上回公司后，在不耽误⼯作的情况下，可调

休⼀到两天，

第三⼗⼆条 出差回公司当天车票时间为9点（含9点）前需到公司上班， 11点后当天可直接回家休息。

第三⼗三条 当天出差当天到达⽬的地的，按岗位计时⼯资计算； 到达⽬的地第⼆天后，补助标准为岗位计时⼯资的1.5倍计

算； 返回时，按岗位计时⼯资计算。超过12点后到家的补误餐费。

⼆、其他因公出差管理

第⼀条 特殊情况和董事长随⾏的⼈员，实报实销，⽆任何补助。

第⼆条 极特殊情况，董事长允许的实报实销，⽆任何补助。

第三条 外出参加会议，会议费⽤中包括⾷宿时不再享受⾷住费⽤，持会议或培训通知，根据实际情况，不再另⾏单报住宿和

伙⾷补贴费。会议费⽤中不含⾷宿时，按前述标准予以补助。

第四条 连续公出超过⼀天的，公司负责每天吃饭、住宿补助100元。 本办法⾃发布之⽇起执⾏。

第五条 以上公出包括样机实验、临时出差。因⼯作需要，中午不能返回的补助误餐费。

第六条 差旅费填写⽅式和报销审批流程按上述规定执⾏。

公司出差补贴标准2016-07-06 22:40 | #3楼

⼀、总则

第⼀条：为了进⼀步加强对出差费⽤的管理，严格控制费⽤⽀出，达到节约⾼效的⽬的，结合本公司实际情况，特制定本规

定。

第⼆条：报销原则

1、公私分明原则：出差⼈员在出差期间因私发⽣的费⽤严禁报销。

2、⾼效间从原则：原则上要⼀⼈多差，减少随从。

第三条：适⽤范围：公司各部门、各分公司参照执⾏。

⼆、出差实施细则

第四条：员⼯出差依下列程序办理：

1、出差前3⽇应填写“出差申请单”。出差期限由派遣负责⼈视情况，事前予以核定，并依照程序审核。

2、出差⼈依实际情况凭核准的“出差申请单”向财务部门暂借⼀定数额的备⽤⾦，返回后7⽇内填具“费⽤报销单”，并结清备⽤

⾦。未于7⽇内报销者，财务部门应于当⽉⼯资中先予扣回，等报销时再⾏核付。

第五条：出差期间，因⼯作及其他原因需要延时的应及时请⽰，不得借故延长出差时间，否则延时期间费⽤不予报销。

第六条：出差返回后，3⽇内向派遣负责⼈汇报情况，以书⾯形式海南英克⽣物科技有限公司 第1页 共5页

做出出差报告。

第七条：出差费⽤分为住宿费、伙⾷费、交通费、补助费。

三、出差⼈员费⽤报销标准

第⼋条：差旅费标准

补充说明：

8.1住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发⽣额未达到住宿标准⾦额，按规定住宿标准报销，超出住宿标准的部分由出差⼈

员⾃⾏承担。

8.2报销天数按照交通⼯具出发时间到返回时间计算，12点之前返回按半天计算，12点之后返回按⼀天计算。

8.3伙⾷和交通补助依据实际出差天数凭相应发票结算，原则上采⽤额度内实销形式，如遇特殊情况，需要上报公司负责⼈审

批⽅可报销。

8.4 出差期间招待客户，需要事先经公司负责⼈同意后⽅可报销招待费，回来后补办招待费报销申请⼿续。

8.5 出差时由对⽅单位提供餐饮、住宿及交通⼯具等将不予报销相关费⽤。

8.6 出差时由公司提供餐饮、住宿及交通⼯具将不予报销相关费⽤。

8.7不同级别⼈员⼀同出差所乘交通⼯具可享受最⾼级别所使⽤的⼯具。

8.8 到达⽬的地后，除公司负责⼈外，其他员⼯原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。因特殊原因等需乘坐出租

车的，应在出租车票背⾯详细注明时间、起⽌地点及事由。

8.9上述住宿标准为⼀个标准间标准。同性两⼈⼀道出差可⼀同住宿的仅享受⼀个标准间住宿标准。

8.10 出差期间因公招待客⼈、其招待费已报销的，应扣除招待当天的伙⾷补贴。

8.11 出差时间不⾜⼀天，视实际误餐数执⾏。出差在20公⾥以内（含市内），不享受伙⾷补助。

8.12 任何⼈出差应优先选择出差地⼦公司宿舍住宿，当不能解决时凭有效票据在规定标准内据实报销住宿费，超过部分⾃

负。

第九条：出国⼈员费⽤标准和管理办法

因公出国，需提出书⾯申请，做出出差预算，经董事长批⽰后实施。出国⼈员在规定住宿标准之内，凭有效票据列⽀费⽤报

销。其它各种报销凭证须⽤中⽂注明开⽀内容、⽇期、数量、⾦额等，并由经办⼈签字，在预算范围内报销。如有特殊情况，

费⽤超出预算的，超出部分需写明事由，由董事长批⽰后⽅可报销。

四、其他

第⼗条：出差⼈员返回后，须在7个⼯作⽇内到财务部门报销，逾期不予报销。

第⼗⼀条：本规定⾃2015年 6⽉2⽇起执⾏。

第⼗⼆条：本规定由⼈⼒资源部负责解释。

公司差旅及出差补贴规定修改版2016-07-06 20:56 | #4楼

第⼀条 出差⼈必须在《出差申请单》上填写注明出差地点、事由、天数、所需资⾦等必填项⽬，经部门经理签署意见，公司

分管副总批准后⽅可出差。出差申请⼿续办妥后到财务部办理借款；未经过审批的，不予借⽀和报销差旅费。出差申请单由财

务部留存，并作为部门费⽤考核依据。

第⼆条 出差⼈员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款申请单”，列明⽤款计划，经财务部审核，主管财务经理审批后⽅

可借款。

第三条： 填写《出差申请单》→部门经理审批→分管副总审批，填写《借款单》主管财务经理审批→财务部审核办理借⽀（经

办⼈持出差预算单申请单和借款单）

第四条 出差时，应根据出差地的远近及业务的紧急程度选择安全、省时、舒适、经济的交通⼯具（凭车票报销）。⼀般情况

下，业务员应⾸选⽕车硬座；但乘车时间超过6⼩时，可乘⽕车硬卧或汽车卧铺，超过六⼩时坐同车次硬座者，按其硬座票⾯

价的50%奖励给个⼈。

第五条 遇特殊情况或紧急情况需乘⽕车软卧、⽕车D字头车次或飞机时，须先申报，经上级领导批准后⽅可乘座，（上级领导

同意乘坐时飞机票最⾼不得超过7折，超过时按7折报销），未经批准按同程⽕车硬卧报销。

第六条 出差期间，出地市内交通费按照每⼈每天5元标准实⾏包⼲制度。出差住宿实⾏标准内实报实销，标准以下节约部分适

当奖励，标准以上超⽀部分个⼈适当负担的办法。

1、出差地区分类标准

A类地区：北京、上海、重庆、沿海省会及副省级城市。

B类地区：除⼀类地区以外的省会城市及地级市。

C类地区：所有县级城市及地区。

共 3 页

2、出差住宿标准 单位：元/天/房

3、出差员⼯标准范围内报销，标准以下节约的部分，公司将节约部分的25%作为奖励发给个⼈。超过标准超⽀部分，个⼈将

承担超⽀部分20%的费⽤。超过标准的部分，财务⼈员可拒绝报销，特殊情况必须报请部门经理审核并说明原因，报总经理或

主管财务经理审批。（注：住宿费标准⼀般指每天每间，若为同性⼆⼈同时出差，按⼀个房间标准报⽀ ）

第七条 出差餐费补贴标准（不分在途和住宿，包括伙⾷补贴）：出差餐费补助标准为明天25元。享受出差餐费补助的同时，

不再同时享受公司的午餐补助。

第⼋条 执⾏据实报销的⼈员，依据相关发票等凭据报销，员⼯在出差期间联系业务时，应索取相应的各项⽀出发票（索取发

票票额不低于总包⼲⾦额的80%，不得⽤餐费及⾮出差期间发⽣的票据冲抵，⼿机费除外），以此作为出差的证明单据，并据

此报销。如果不能提供总⾦额的80%发票，按实际取得的发票⾦额进⾏等⽐例报销。对于丢失发票的，⼀般不予报销，如若必

须，可由第三者写证明，并交予⾼层批准且 ⽤其他发票补充。

第九条 报销时间应为员⼯出差返回后的7个⼯作⽇之内，并应于报销时退回预借的多余的款项；未按规定结清差旅费⽤的，不

得借领新的差旅预⽀款项；

第⼗条 出差天数的计算办法：按照将出差⾸⽇计⼊，出差返回⽇不计⼊出差时间内计算。

第⼗⼀条 出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，特殊情况可书⾯申请，由主管副总批准，⽅可再借款项；借款超过

2000元，需提前2天报请财务备款；因其他原因借款2⽇未出差，需将借款交付财务部，待定好出差时间后，重新办理出差借

款⼿续，不能上缴者视为占⽤公-款处理。

第⼗⼆条 外出参加会议，会议费⽤中包括⾷宿时不再享受⾷住费⽤，持会议或培训通知，根据实际情况，不再另⾏单报住宿

和伙⾷补贴费。会议费⽤中不含⾷宿时，按前述标准予以补助。

第⼗三条 凡与原出差申请单规定的地点、天数、⼈数、交通⼯具不符的差旅费不予

共 3 页

报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、⼈数、交通⼯具的，需经上级领导签署意见后⽅可报销。

第⼗四条 出差的⾏程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕⾏。违反规定的，

其超出标准的⾦额，⾃⾏承担，并扣减多⾏⾛天数已计列的伙⾷补助和发⽣的其它费⽤，且多⾏⾛的天数按旷⼯处理（特殊情

况可向主管经理报批）。

第⼗五条 出差12天以上回公司后，在不耽误⼯作的情况下，可调休⼀天，出差25天以上回公司后，在不耽误⼯作的情况下，

可调休两天，但不得与国家重⼤节假⽇连休。

第⼗六条 出差回公司当天车票时间为9点（含9点）前需到公司上班，否则视为旷⼯，或调休⼀天。

第⼗七条 本办法⾃发布之⽇起执⾏，由在公司财务部负责解释。

【国企出差补助标准】