农村信用社小额贷款

农村商业银行农户小额信贷浅析

前言

目前，农户小额信贷已在全国各地推行，授信对象由原来只有农户扩大到城

市下岗职工等弱势体。但从小额信贷的覆盖面和影响力来看，由农村信用社操

作的农户小额信贷已成为我国小额信贷的主流，代表和反映了我国小额信贷的发

展现状。据中国人民银行数据显示，09年1季度我国涉农贷款余额为7.59万亿元，

同比增长11.9%，占各项贷款余额的20.8%。其中，全国农户小额信用贷款余额为

2518.6亿元，同比增长17.5%。这些近期的数据显示出我国涉农小额信贷正呈现

出不断改善的面貌，数字背后是各相关部门对涉农金融服务工作的不懈努力，是

各金融机构响应政策对农村金融工作的持续改善。但是从我国10余年农户小额信

贷运行的总体情况来看，虽然在局部地区或在个别时段收到了一定的效果，形成

了各具特的小额信贷模式，但客观地讲，小额信贷在我国并没有取得真正的成

功。小额贷款在国外也不乏失败的教训。各国政府每年为小额贷款提供大量的资

金，但真正成功的并不多。

出现这一现象的主要原因在于我国农村商业银行信贷的思维模式仍然停留在

一般商业银行信贷模式中，在对小额信贷中的设计、运作和评价都存在着一定的

问题，商业银行在实践中将小额信贷的功能扩大化，使小额信贷不能充分显示其

应有的制度特征。正确地区分小额信贷和商业银行信贷不仅可以在理论上澄清各

种错误的认识，对小额信贷的实践起到正确的导向作用，而且在一定程度上还可

以完善我国的小额信贷制度，填补农村贫困阶层信贷服务体系的空白。本文针对

目前农户小额信贷的现状，就其中比较普遍和重要的问题进行分析总结，并根据

国外的相关经验和对国内相关政策的理解有的放矢地提出了一系列对策，以便更

好地促进农村商业银行农户小额信贷的健康发展。

1. 我国农村商业银行发展农户小额信贷的意义

解决我国农村小额信贷矛盾的必要性

我国城乡二元经济结构中以小农经济为主的农村经济，在农村信贷市场，存

在着一些寻租、设租行为，变相地提高了贷款成本，使得农户虽然有巨大的资金

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需求但是对小额信贷的需求却大大减少。农业生产如畜牧业，种植业等的发展都

和自然密切相关，一旦发生自然灾害农户就会减产造成损失。同时“谷贱伤农”

的市场规律也是小额信贷形成呆账、坏账的主要原因。有些农户认为小额信用贷

款的“支农、扶贫”性质决定其无市场硬约束，到期不用归还。因此他们不管自

己有没有资金需要，就极力争取贷款，得到款项以后又怕还贷后难以再次贷出，

即使有偿还能力也采取各种手段来逃避还贷；同时，有的农户获得贷款却没有生

产技术，对于贷款的各种成本收益缺乏基本的权衡，往往盲目扩大生产投资以至

投资失败昀终造成无法还贷；还有些贫困农户的生产资金和生活消费资金没有分

开，得到贷款不是用于发展生产，而是挪作他用比如赌博、消费，没有形成还款

能力造成无法还贷。这些现象都严重说明我国农村小额信贷没有落到实处。

1.2我国农村商业银行发展的必要性

农村商业银行由农村信用社改制而成，这是一次重大的制度变迁，适应了农

村经济、金融环境的变化和农村信用社内在发展的要求。但是，股份制改革并非

是制度变迁的全部。实质上，股份制改革恰恰是破坏了原来的制度均衡，使改革

后的农村商业银行处于一种制度结构非均衡状态，也就是表现为诸多与股份制商

业银行这一制度安排不相适应的困境和约束。因此，必需以农村商业银行作为新

的起点，深化相关改革，调整有关政策，实现新的制度均衡，才能促进农村商业

银行实现可持续发展。而农户小额信贷留给农村商业银行的又一条出路，从农户

小额信贷的实施效果看，农村商业银行农户小额信贷促进了农村商业银行资产的

优化和自身业务的健康发展，进一步增强支农实力，形成良性循环。如今的农村

商业银行已经是商业化了的独立经济主体，以追求利润的最大化为首要目标。因

此，如果农村商业银行开展农户小额信贷不能为其带来任何好处的话，其必然会

退出小额信贷市场。但是从现实的情况来看，农村商业银行开展农户小额信贷的

热情不断高涨。

从风险的角度看，小额农贷的风险低于企业贷款，而对利息收入的贡献却大

于企业贷款；从农户小额信贷与企业贷款的成本收益比较来看，如果考虑坏账损

失这一风险成本因素在内，农户小额信贷总体收益率反而比企业贷款总体收益率

高。因此，作为我国农村金融中坚力量的农村商业银行开展农户小额信贷业务不

仅是顺应时代潮流，不断满足农户贷款需求的一种积极表现，同时也是培育自身

新的金融业务点和盈利点的需要。

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2. 农户小额信贷发展中存在的问题

为了优化我国农户小额贷款环境， 中国人民银行相继提出农村商业银行要适

时开办农户小额贷款，简化贷款手续，方便农民借贷。这标志着中央银行决定在

正规金融制度框架内开展过去主要由非政府机构或组织实施的贷款方式，并希望

通过金融创新的方式改善缺乏抵押和担保能力的中低收入体的金融服务。在中

央银行的推动下，全面试行并推广小额信贷活动在近年来农村小额贷款取得了较

大的发展。但是农村商业银行农民小额贷款仍然存在着很多问题。

2.1 利率的不合理

我国农户小额信贷发展的现实状况是还处于探索发展阶段，发展过程中的问

题还是显而易见的，其中贷款利率方面就存在一些不合理之处。

首先，我国小额信贷实施利率管制，贷款利率过低。在我国农户小额信贷的

试点地区，经营小额信贷业务的机构包括：正规金融机构和“只贷不存”的小额

信贷公司，同时，中国人民银行对小额信贷的贷款利率做出规定：“贷款利率超过

法定利率4倍为”。贷款利率作为信贷资金价格的表现形式，它既反映了金

融机构经营小额信贷业务的各项成本，也反映了小额信贷市场的资金供求关系。

农户小额信贷立足于我国广大的农村市场，因而操作成本和管理费用都较大，而

且，农村金融市场广阔，本身就容易出现资金的供小于求的状况，因此利率较高

是理所当然的，但事实上，我国农户小额信贷利率由国家管制，利率较国际上的

小额信贷利率一般标准要低。我国对于小额信贷实施的这种利率管制产生了比较

大的负面影响，它使小额信贷自身所具有的经济优势得不到很好的发挥，小额信

贷项目本身无法实现收支平衡，这种“入不敷出”的状况严重削弱了小额信贷机

构持续经营的积极性和主动创新性。

其次，利率市场化意识不强，对贷款利率定价机制建设缺乏全面认识。市场

经济发展到一定阶段，利率市场化是贷款定价机制顺应市场经济潮流的必然要求

和趋势，然而目前，我国农户小额信贷利率一般都采取在基准利率的基础上有适

当的浮动幅度的定价方法，利率定价方式简单，档次偏少，没有根据不同的贷款

客户体的不同情况制定有区别的利率，贷款定价缺乏科学性、系统性。对贷款

利率定价机制认识不清，发放贷款前缺乏细致的调查研究分析、发放贷款后缺乏

相应的跟踪反馈机制。利率定价的这种不合理性，影响了农户小额信贷的可持续

发展。如果不进行彻底的利率改革，将会对农村经济发展不利，进而不利于帮助

农民实现脱贫致富的目的，最终影响国家“三农”政策的落实。

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2.2 小额信贷的扶贫性质与农村商业银行商业化运作之间的矛盾

从全社会的角度来看农村商业银行小额信贷，其无疑是一箭双雕的好事喜事，

即为中低收入体提供了信贷服务，为其脱贫致富创造条件；又为农村商业银行

带来了新的可能的利润增长点。但是，但从农村商业银行的角度来说，太多的利

益外溢，因为其经济行为所产生的社会收益是无法体现在其收益表上的，也就是

外部化了，而且在现有体制下又得不到合理补偿，甚至还有可能承担部分社会成

本。因为在没有完善的保障制度，特别是农业保险和农业贷款担保制度尚未广泛

建立的情况下，农村商业银行可能会承担本应通过保险由社会共同承担的风险。

这也就是为什么在农村商业银行开展农户小额信贷的过程中仍出现严重的“扶富

不扶贫”的现象。据报道，80%左右的农户小额信用贷款实际上是投向了高收人农

户，在对中低收人农户发放贷款时，农村商业银行仍然较为谨慎，中低收人农户

可获得性仍然没有较大的改观。在经济发达地区更是如此，因为发达地区小额信

贷资金机会成本会很高，农村商业银行有更多的资金投向渠道。

2.3日益扩大的信贷资金需求与有限的信贷资金供给之间的矛盾

从资金供给方面看，截至2002年底，全国商业银行不良贷款5千多亿元，占

总贷款额的约37%，已由近期内2万多家商业银行资不抵债，占机构总数的55%。

巨额亏损严重削弱了商业银行的资金投放能力。央行为弥补商业银行贷款资金的

不足，采取了输血型的再贷款，但资金规模远不能满足，而且农户小额信贷对农

村商业银行来说毕竟还是个新事物，处于试行阶段要其把大部分信贷资金转向小

额信贷对于一向具有“城市化偏好”的农村商业银行来说确实还需要时间和勇气。

从资金需求方面看，农村商业银行小额信贷的成功运行，是解除我国需求型金融

抑制的最佳途径。一方面说明农村商业银行的借贷资金不再遥不可及，另一方面，

许多由于获得了小额信贷资金支持而走上了脱贫致富道路的农户已经成为当地农

民致富的活广告，在这种示范效应下，需要农村商业银行信贷资金的农户肯定会

有越来越多。随着该项业务的不断发展，农户的资金需求额也会越来越大。

3 .改革农村商业银行小额信贷的相关建议

3.1 合理的利率水平

国际经验表明，合理的利率水平是小额信贷持续发展的重要条件之一。所谓

合理的利率是指能补偿管理费用、资金成本、与通货膨胀有关的资金损失及贷款

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损失，因此小额信贷利率应该是商业化的利率。首先，要让参与小额信贷的金融

机构能赢利，这是这些金融机构愿意扩大并能持续提供小额信贷的根本保证。随

着我国金融改革的逐渐深入，银行商业化的程度提高，一个不可回避的现实是如

果农村商业银行在小额信贷项目中长期处于亏损状态又得不到有关部门的补助，

那么目前开展得轰轰烈烈的小额信贷工作就不可能持久，也不可能更大规模地深

入发展下去。世界上不少小额贷款项目半途而废的原因归根到底都是因为亏损，

特别是由国际组织，国外资金所资助的小额贷款项目，往往是国际组织撤出之日，

就是小额贷款活动的完结之时。这与这些项目长期依靠国际上资金补助不无关系。

要使参与小额贷款的金融机构能赚钱，国际经验证明，最关键的是利率的高低。

小额信贷与银行一般贷款的操作程序不同，有额度小成本高的特点。有较高的存

贷差才能弥补操作成本。不能用一般银行对工商业，甚至较大的农业项目的利率

水平来套小额信贷的利率。在国际上成功小额贷款的存贷差要高达8%-15%左右。

在中国，由于不需要建立新的金融组织来发放小额信贷，加之贷款的方式也较国

外简便，因此成本可能比国外同类贷款低一些，但可能也需要5%-7%左右的利差。

在目前农村商业银行资金成本在3.5%左右的情况下，贷款利率在8%-10%左右才能

使项目自负赢亏。当然各地的情况有所不同，应测算后确定赢亏平衡点，再加上

正常利润来算出小额信贷的合理利率水平来。

看似有这样一个矛盾。一方面开展小额信贷的目的在于支持农业帮助弱势

体，一方面又要收高利率。其实不然，首先，我们应该指出农村信用社的小额信

贷是商业贷款，并不是政府的扶贫款，不亏损经营，是最起码的商业要求。第二，

国内外各种调查都几乎一致地显示，对于农民来说，他们更关心的是能否借到钱，

利率稍高一些是完全可以承受的。以3000元的小额信贷为例，高一个百分点的利

率，借款者一年要多付出利息30元。这一个百分点对借款者来说不算什么，但对

农村信用社来说都是愿不愿意大规模开展小额信贷的关键所在。最后，由小额信

贷利率造成的负担与对农民所加的税费负担是两个根本不同的概念。税费对农民

来说是强制性的，是没有回报的。然而，对贷款来说农民有选择的权力。他可以

贷也可以不贷。尽管贷款要付利息，但可以创造出更多的财富，当农民认为利息

太高，不划算，他们可以不借。关于小额信贷的利率问题，不仅在中国，在全世

界都是一个相当重要的课题。各国政府都十分关心农民贷款，特别是扶贫贷款的

问题。经过了多年的实践，人们也慢慢地领悟出合理利率对小额贷款可持续性的

重要性。到目前为止，除了个别国家之外，几乎所有的亚洲国家都已经放开了小

额贷款的利率限制。由执行小额贷款的机构来决定利率水平。制定一个较合理的

利率水平对农村信用社开展的小额信贷来说还有着特殊的意义。中国农村对小额

信贷的需求很大。从试点地区所揭示出来的趋势来看，当小额信贷比较成熟，

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众与信用社的积极性都充分发挥起来，信用观念也建立起来后，有60%-70%的农民

都会有小额信贷的需求。如果经若干年后户均贷款达到5000元左右，那么一个成

熟的中国小额信贷市场的极限就可能达到3500亿-5000亿人民币。如此大规模的

贷款完全靠农村信用社的现行的吸储方法与能力显然不行。而增加农村信用社的

吸储的竞争性或间接地通过其它金融机构的拆借(例如把邮政储蓄从农村吸取的

存款返回到农村)都需要农信社有一定的付息能力。这只有通过较高的贷款利率才

能做到。

3.2 构建完善的保障制度

农业的双风险性使我们在小额信用贷款的推广过程中，为保证小额信用贷款

的良性循环，应规定农户投资的农业项目向保险公司投保。这是一种将自然灾害

经济损失转嫁给了社会的有效途径，并且符合分摊风险的互助原理。当今世界上

许多国家都开展了农业保险业务，我国自1992年由中国人民保险公司开展农业保

险以来，在很多地方进行了试点，但由于商业保险机构的商业利润动机和实际政

策功能之间的矛盾，使其发展困难重重。实践证明，这种商业化的农业保险模式

是不符合我国农业发展形势的。这就要求我们建立起符合我国农村实际情况的新

型农业保险和农业保险制度。可以建立专门的政策性农业保险公司，明确界定农

业保险公司的性质，专门办理农业种植业和养殖业保险，确定农业保险的法律地

位，确定其主要经营目标不是盈利，其经营目的、方式和规则等都是与商业保险

不同。

给中低收入人口特别是贫困人口提供贷款具有社会性，能增加社会福利。研

究表明给穷人贷一美元比给富人贷同等数额的款能产生更大的社会效益。如果农

信社的农户小额信贷将服务体扩大到贫困者或低收入人，则不再是完全意义

上的商业行为，而且带有公共品性质。按照微观经济学的原理，由于存在搭便车

的现象，公共品的供给永远是低于最佳供应水平，即公共品的供给是不足的。因

此农村商业银行在没有任何外部条件激励的情况下，向贫困者提供小额信贷显然

是没有动力的。作为反贫困主体的国家，不能将带有反贫困性质的业务完全推给

已商业化的农村商业银行，应通过减少税费或资金的优惠来帮助农村商业银行发

展小额信贷。如在再贷款利率方面给以适当的优惠以降低农村商业银行的资金成

本或调整支农再贷款期限以适应农业生产周期，或实行税收优惠政策，减免小额

信贷营业税与所得税，鼓励农村商业银行多发放小额贷款。同时，进一步加大对

农村商业银行的信贷资金支持，允许像邮政储蓄等机构进入农村小额信贷市场。

这样不仅可以减低因农户业务不断扩大而带来的资金压力，而且通过竞争，不断

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完善我国农村小额信贷市场，提高其运行的效率和质量。

随着小额信贷的不断发展，其覆盖面会越来越大，单纯依赖传统的、基于定

性信息的风险防范措施必然会带来决策上的失误，导致风险放大。因此，可模仿

商业银行先进的风险防范手段，对小额信贷风险进行量化衡量与防范，比如使用

信用等级评分模型。目前，该模型已在一些国家使用，如玻利维亚、哥伦比亚等

国。实践证明，这一方法确实能够提高对风险判断的准确性，从而提高小额信贷

的成功率。但必须注意的是，等级评分需要详尽的历史数据，对我国来说，当务

之急是建立农户的征信体系。此外，等级评分模型也不是唯一的，由于借贷技术、

客户、竞争和总体经济环境的不同，以一家贷款机构数据库为基础开发出来的

模型不一定适用于另一家，这也是小额信贷特殊性与复杂性的表现。

3.3加强监管

首先，转变政府职能，优化小额信贷发展的外部环境。由于小额信贷本身具

有金融和社会双重属性，因此，我们在主张利率实施市场化的前提下，也不能忽

视政府在小额信贷运行过程中的所发挥的重要作用。从另一个角度讲，小额信贷

所具有的扶贫的社会属性使得其具有正外部性，这种外部性要求政府发挥应有的

调控作用，因此我们无法单纯依托市场机制来解决扶贫问题，必须依靠政府的调

控和监督来实现资源的最优配置。

我们在强调政府所发挥的重要作用的基础上，也要防止政府部门和机构对农户小

额信贷的干预和限制。政府应把调控的侧重点转向对我国广大落后农村地区的现

代化建设上来，一方面，加强优化农村地区信用体系和市场化建设，为贫困地区

的经济发展寻商业机遇，使信贷资金实现价值增值的最大化。另一方面，政府

要增加对贫困地区的基础设施如道路、教育等方面的建设资金，加大新农村建设

的力度。总之，政府要把职能重点放在创造有助于我国小额信贷可持续发展的大

环境方面，推动构建和谐稳定的农村金融环境。

其次，加强小额信贷组织贷款利率监测管理。中国人民银行要利用自己在金

融体系中的特殊地位，加强对小额信贷利率变化的监控，建立起畅通快捷的利率

信息反馈系统，使政府和金融监管部门能够及时了解小额信贷运行过程中出现的

问题，以便迅速采取相应有效的措施；另一方面，中国人民银行作为货币政策的

制定和实施机构，要及时有效地向小额信贷组织传达各种金融信息，通过对其进

行道义劝告，影响其小额信贷款的投入方向，从而达到引导小额贷款机构规避潜

在的经济风险，控制信用，使货币政策发挥最大的作用。将小额贷款利率纳入国

家利率管理体系，通过摸索和总结，我国的金融监管机构要逐步形成与我国的市

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场化利率体系相适应的监管手段和调控能力，以期达到防范贷款风险、提高资金

运营安全性的目的。

参考文献

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[9] 张丞，梁丽红.我国发展小额贷款业务的相关建议.科技创新导

报,2008;33:131

[10] 曹凤岐，郭志文.我国小额信贷问题研究.金融市场:42-47

致谢

我在论文的写作过程中,首先要感谢我的指导老师熊大生老师,因为有他的指

导,我在很迷茫的写作过程中逐渐清晰起来；因为有他的指导,使我的论文能够顺

利地完成.虽然我的论文也还存在一些问题,但我在写作过程中对论文的写作有了

很深的体会,要想论文写得好,必须要有很渊博的知识和经验,也要有博览书,获

取别人更优秀的东西。同时,我也谢谢学习中心的老师,他们能够及时地给我信息

和提醒我写作时间,使我没有因为工作而疏忽了论文写作。不管我的论文成绩怎么

样,但我已经尽力了,我也从中受益非浅,我要感谢给我指导和帮助的人,真心的谢

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谢您们！

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