农村养老保险制度

篇一：毕业论文——农村社会养老保险制度

一、绪论

（一）选题背景、目的和意义

十七大针对社会建设内容中的社会保障体系方面，提出了“要以社会保险、社会救助、社会

福利为基础，以基本养老、基本医疗、最低生活保障制度为重点，以慈善事业、商业保险为

补充，加快完善社会保障体系”的新思路。2009年9月1日，国务院发布了《关于开展新型

农村社会养老保险制度试点的指导意见》（简称《指导意见》），《指导意见》中表示，我国要

着手建立针对农民的，以“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”为主要特点的新型社会养老

保障制度。2009年，试点覆盖面为全国10% 的县（市、区、旗），逐步扩大试点直至在全国

范围内普遍实施，争取在2020年之前，基本实现对农村适龄居民的全部覆盖。

表1 2010年中国城乡社会养老保险情况对比表

数据来源：中华人民共和国国家统计局《2011年统计年鉴》。中华人民共和国人力资源和社

会保障部《2010年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》。以及个人计算得出。

我国是农业大国，2007年全国农村人口占全国人口的54.11％，全国60岁及以上的人口占

总人口的11.6％，2008年全国农村人口占全国人口的53.01％，全国60岁及以上的人口占

总人口的12.o％，2009年全国农村人口占全国人口的51.66％，全国60岁及以上的人口占

总人口的12.5％，2010年全国农村人口占全国人口的50.05％, 全国60岁及以上的人口占

总人口的16.35％。而且长期以来，我国实行城乡二元经济结构。城乡二元经济结构主要表

现为“农村为城市服务，为工业发展服务”，这一结构直接导致我国形成了城市先进，农村落

后的局面。城乡经济的两极分化导致社会养老保障制度建设的城乡失衡，农民面临极大的养

老风险。同时，我国人口老龄化严重，经济还不发达，社会养老保障制度不完善，老龄化使

得农村老龄人口的养老问题更加尖锐。2010年，农村居民家庭人均纯收入实际增长14.8％,

是改革开放以后增幅最高的一年，而城乡居民收入比却扩大到

3.23：1，绝对差距额达到13190.4元，是改革开放以后城乡居民收入差距最大的

一年。同时，目前我国城乡老年人口人均收入比例为4.7：1，大大的超过城乡居民收入的比

例3.23：1，农村老年人口成为庞大的养老保障上的弱势体。

可见，在经济尚不发达，人口老龄化严重，且老龄人口贫困，社会养老保障城乡差距大的大

背景下，如何建立“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”的社会保障体系，让广大农民，特

别是农村老年人口分享经济发展的成果，对社会文明稳定，国民经济持续快速健康发展，全

面建设小康社会，都有着重大的战略意义。

（二）国内外研究成果综述

1. 国内研究成果

2004年，罗世瑞指出，农民的养老问题关键在于经济保障，农民的养老问题不需要依赖于

国家财政支持，完全可以让农民参加商业保险，因为商业保险有着很强的灵活性和较高的适

应性。农民根据自身缴费能力和保障需要等指标自主选择最适合自己的险种。

2007年，杨翠迎、米红提出农村社会养老保险制度在实施中要遵循分体特征的原则，

体主要包括四大类：第一体是农民工，实行“弹性帐户和激励帐户相结合”；第二体是失

地农民，实行“个人帐户、基础养老金和储备金结合”；第三体是纯农户，实行完全积累制,

实行“个人帐户+长寿风险基金”，也可以选择实行“个人帐户+统筹帐户”的模式；第四个

体是计划生育户，针对这一体实行“即期投入的模式。

2. 国外研究成果

直至今天，国外养老保险已经经过了三个历史阶段“家庭养老保险一国家年金保险一社会多

支柱养老保险”。 1889年，德国颁布《老年和残障社会保险法》，这一文件是通过政府强制

性社会保险来分散劳动风险的保障制度诞生的标志。至此，人类社会进入现代养老保险时期。

“二战”后，资本主义经济快速发展，工业化进程加快，大量农村劳动力涌入城市。为满足

农村劳动力对社会保障的迫切需要，西方国家将农村养老保障制度的覆盖面积不断扩大。1957

年，德国颁布《农民老年救济法》，这一文件规定对独立经营的农业企业主、以及与他们共同

从事农业生产经营的劳动成员实行特殊的老年保障制度。其主要内容是，所有没有参加其他

养老保险的农民必须投保，投保的经费有两个来源，一是法定投保人自行缴纳的保费，二是

政府对投保人的经费补贴。日本的农村社会保障体系初步建立是在日本政府于1959年颁布的

《国民养老金法》开始的，强制性特征很突出，除了农民以外，个体经营者也被纳入社会养

老保险体系。

20世纪末，西方发达国家面临人口老龄化的问题，领取养老金的人数迅速增多，公共财政

对养老保险供款的负担也大大加大，日积月累形成了显性化的债务。人口老年化还加重了养

老保险的业务量和运营负担，管理费用增多，又是公共财政的一大负担。因此，许多国家开

始针对社会保险制度进行改革，在农村社会养老保险方面的改革趋势具体表现为

扩大覆盖面、政府主导低层次保障、减少国家干预、发挥私有企业的作用、增加退休年龄的

弹性、财务模式倾向于采取税收的方式筹集资金、基金管理方式为部分积累制(现收现付制和

完全积累制结合在一起的制度)。西方发达国家对农村社会养老保险制度的改革满足了经济全

球化和区域经济一体化的要求。

二、我国农村社会养老保险制度的历史演变

（一）1986—1994年，农村社会养老保险制度的提出、试点

上世纪80年代之前，我国没有农民养老保险，贫困农民接受社会救济。至

1986年，开始有农民工进城打工，他们有了较多的收入。针对这一情况，“七五计划”提出

建立农村社会养老保险制度，初步选择江浙一带的乡村进行试点，建立了农村养老基金。1991

年，国家再次选择山东省的五个县进行试点。经过六年的实践，1992年1月，原民政部颁布

《县级农村社会养老保险基本方案（试行）》（以下简称《基本方案》），自此，农村社会养老

保险制度开始在全国范围内推广。

（二）1995—1997年，农村社会养老保险制度的广泛推行

农村社会养老保险真正在全国范围内推广是从1995年开始的。至1997年，全国2900个县

中，有2123个县引进农村社会养老保险制度，一共有55.79万农民领取了养老金，参保率为

9.47%，在这一时期，农村社会养老保险制度得到了广泛推行。

（三）1998—2001年，农村社会养老保险制度的暂停整顿

1998年是国家对保险业进行大整顿的一年。1998年11月18日，中国保险监督管理委员会

成立，取代人民银行对保险业的监管地位。中国保险监督管理委员会对农村社会养老保险制

度进行清理，连续四年，农村社会养老保险处于停滞不前的状态。

（四）2002—2009年，开始探索建立新型农村社会养老保险制度 2002年，十六大决定在东

部一些有条件的地方探索并建立农村养老保险、医疗保险和最低生活保障制度。2009年8月

18日，总理在全国新型农村社会养老保险试点工作会议上确定了试点的主要内容：基

础养老金和个人账户养老金相结合, 政府财政部门支付全额基础养老金的最低标准数额；筹

资方法采用个人缴费、集体补助和政府补贴三大来源相结合, 地方财政适量补贴。这次会议

标志着新型农村社会养老保险制度的正式建立。

(五) 2009年9月至今, 新型农村社会养老保险制度正式试点推行 2009年9月1日，国务

院发布了《关于开展新型农村社会养老保险制度试点的指导意见》（简称《指导意见》），《指

导意见》中表示，我国要着手建立针对农民的，以“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”为

主要特点的新型社会养老保障制度。2009年，试点覆盖面为全国10% 的县（市、区、旗），

逐步扩大试点直至

在全国范围内普遍实施，争取在2020年之前，基本实现对农村适龄居民的全部覆盖。

三、我国农村社会养老保险的模式特点

（一）政府引导与农民自愿结合

我国农村经济发展很不平衡，全国各地经济发展水平的差异大，因此我国农村社会养老保险

采取政府组织引导和农民自愿相结合的工作方法，对收入在全国平均水平以下、贫困线以上

的农民采取自愿性原则，但是鼓励他们参加，政府给予支持。

（二）筹资结构特点

我国农村社会养老保险的基金筹集办法以个人缴费为主，集体补助为辅，国家予以政策扶持。

但是集体补助只能是辅助筹资渠道，因为只有在极少数经济比较发达的地区，集体企业才可

能为农民提供一部分的补助。另外，我国财政支持系统不完善，也没有养老保障储备基金，

国家政府资金的投入比例过低。因此，在集体补助和国家扶持形同虚设的情况下，大部分资

金还是由农民承担，更加不能调动他们的积极性。

（三）支付结构特点

我国农村社会养老保险采用储备积累的支付模式，即建立个人帐户，农民个人缴费和集体补

助全部记在个人名下，个人领取的养老金数目由个人缴费多少和积累时间长短决定。

（四）统一管理

我国农村社会养老保险制度对农村的务农、经商等各类从业人员实行统一管理，为全国各地

提供新型农村养老保险的最低标准和一般的运行机制。统一的管理模式这样, 为新型农村养

老保险在全国农村的真正建立了基础。

四、我国农村社会养老保险存在的问题及原因

（一）农民思想观念的局限性

几千年来自给自足小农经济社会下的低下生产力，将农民束缚在土地上，农民一旦进入老年，

丧失劳动力，只能由子女来赡养，因此在很长一段时间内，我国农村的养老方式一直以家庭

养老为主，“养儿防老”思想占主体地位；同时，家庭本位文化使家庭的赡养功能最大限度的

发挥，于是“养儿防老”的养老方式被延续至今。另外农民对农村社会养老保险知之甚少，

加上我国关于农村社会养老保险制度的政策法规不健全、管理方式落后，因而农民的参保意

识淡薄。

（二）参保率低，且保障水平过低

我国农村社会养老保险的参保率低。2000年，农村60岁以上老年人口领取退休金比例为8.2%，

而依靠家庭养老的比例高达86.2%。2003年到2005年期间，我国农村社会养老保险的参保人

数分别为5428万人、5378万人 和5489万人，增长比率分别为-0.62%、-0.92% 和2.06%，

一度有负增长。到2006年底，全国31个省、直辖市、自治区的1905个县(市、区、旗)不随

程度地开展了农村社会养老保险工作，成绩良好，农村社会养老保险的积累保险基金354亿

元，参保人数达到5374万，普及范围增大。据中华人民共和国统计年鉴数据统计，2009年,

新型农村社会养老保险制度试点后,参保人数有所提高,到该年年末,参保人数达到7277.3人,

领取养老保险的农民人数达到1335.2人。2010年，全国参保人数达到10276.8万人,农村社

会养老保险基金累计结余也有所提高。

我国农村社会养老保险的保障水平低。《基本方案》颁布后，农民交纳保险费时根据自己的

实际情况分2元至20元10个档次缴费，而大多数农民都选择了保费最低的2元/月的投保档

次。在不考虑通货膨胀等因素的情况下，农民在10年后只可以领到4.7元/月的养老金，这

点钱对养老几乎起不到什么作用。新型农村社会养老保险制度的保障水平有所改善，但农民

每月60元的养老金相对于通货膨胀下的高物价来说，仍是不足够养老的。

（三）农村社会养老保险制度本身存在缺陷

1. 筹资模式不合理

我国农村社会养老保险的基金筹集办法仅对个人缴费标准作了较为明确的规定，而集体补助

和国家扶持形同虚设。保险费主要由农民自己承担，个人积累制的支付模式是与社会保险的

特征相悖的。而据调查，全世界有据可查的131个国家中，至少有129个国家保险资金的基

本来源由政府拨款或由政府和雇主出大头、受保人出小头。政府资金的投入力度和集体补贴

的数额与农民的参与积极性密切相关，较多西方发达国家的政府大投入和集体多补贴在较大

程度上调动了农民的参保热情。但是在我国，集体补助和国家扶持的形同虚设大大降低了农

民参保积极性。几十年的城乡二元经济结构下，农民无偿支持了城市的工业成长发展，他们

有权利享受国家关于养老方面的资金扶持，因此，政府有责任为农民提供资金补助。

2. 资金运行模式不合理

建立个人帐户，农民个人缴费和集体补助全部记投保人个人账户下，贯彻“自助为主，互济

为辅”的原则，这样的个人积累制是与社会保障的本质是不一致的。个人账户制的资金运行

模式再加上集体补助和国家扶持的形同虚设，这实质上是一种低效率的商业保险，长此以往，

会有害于社会公平和。

3. 财务模式不合理

我国农村社会养老保险的参保对象为20周岁到60周岁的公民，领取养老金年龄限制在60

周岁以后，财务上实行完全积累的模式。这种模式对农村接近60周岁

篇二：浅谈我国新型农村社会养老保险制度

2013届本科生毕业设计（论文）

题目： 浅谈我国新型农村社会养老保险制度

学 生 姓 名： 曾晓婷

院 系： 管理学院公共管理系

专业、班级 ： 公共事业管理1班

学号 ：指 导 教 师：完 成 日 期：

二 〇 一 三 年 六

月

摘 要

我国的农村居民面临的社会经济背景与发达国家不同，它处在经济转型的过

程中，农村养老保险问题则是中国社会保障制度改革创新的难点和重点。长期以

来，我国农村一直依靠传统方式进行养老。而传统的家庭养老模式难以维系广大

农村居民的养老需要，同时也制约我国农村经济发展和社会稳定，迫切需要建立

一套完整又切实可行的新型农村社会养老保险制度，这已越来越受到各级政府的

关注和学者的思考。妥善解决农民的养老问题，借鉴经济发达地区的成功经验，

对于完善我国的社会保障体系，统筹城乡经济社会一体化发展，实现和谐社会的

建设具有重要意义。因此，本文要通过对我国现行新型农村社会养老保险制度实

行中面临的问题进行分析，提出若干具体政策建议，以推动我国新型农村社会养

老保险制度的建立和完善。

关键词：农村；养老保险；农村社会养老保险；新型农村社会养老保险制度

abstract

rural residents in china facing the social economic background, different from

the developed countries, it is in the process of economic transition, problem of

rural

endowment insurance in china is the reform of social security system innovation

difficulty and key. long-term since, our country rural has relied on traditional

ways of

nursing. but the traditional family pension mode difficult to sustain the public

need,

but also restrict chinas rural economic development and social stability, it is

urgent to

system, this already more and more get the attention of various government and

scholars thinking. to properly resolve the farmers old-age problem, draw lessons

from the successful experience of economic developed areas, to improve the social

security system in our country, urban and rural economic and social integration

development, realize the harmonious social construction has important sense.

therefore, this article through active to our country new rural social pension

insurance problems undertake an analysis, put forward some specific policy

system establishment and the consummation.

key words: rural; endowment insurance; rural social endowment insurance;

rural social endowment insurance system

仰恩大学毕业论文

目 录

摘

要……………………………………………………………………………......iii

abstract………………………………………………………………………………..ii

i

引言……………………………………………………………………………......1

一、农村社会养老保险的概述……………………………………………………… 2

（一）养老保险的涵义……………………………………………………………2

（二）农村社会养老保险的涵义…………………………………………………..2

（三）新型农村养老保险制度……………………………………………………… 2

二、我国农村社会养老保险发展历程…………………………………. ……….. … 3

（一）我国早期农村社会养老保险的发展…………………………. …………….3

（二）我国新型农村社会养老保险的发展……………………………………….. .8

三、完善我国新型农村社会养老保险制度的建议………………………………....12

（一）建立财政投入机制，逐步增加财政投入……………………. ……………12

（二） 开拓养老基金来源渠道,确保保险基金增值………………………. …….12

（三） 做好转移衔接工作，满足城市化进程需要……………………………… 13

（四） 合理提高农保水平，提高农民参保兴致…………………………………14

（五） 明确农保法律地位，保证农保工作有法可依…………………………….14

结 语…………………………………………………………………………….15

参 考 文 献………………………………………………………………………...16

致 谢……………………………………………………………………………..17

仰恩大学毕业论文（设计）

引 言

进入新世纪以来，中国经济和社会发展进入到一个崭新的时期。2004年底，65岁及以上人

口占总人口的比例达到了7.6% ，全国人口年龄结构老龄化的程度在加快，出现了“未富先

老”现象。我国是个农业大国，中国农村人口占全国总人口的58% 以上，在城市化过程中，

农村青壮年劳动力大量涌入城市，进一步加剧了农村老龄化程度。长期以来，我国农村一直

依靠传统方式进行养老。然而传统的家庭养老保障模式不但受到我国计划生育政策带来的因

子女数减少而照料资源不足的影响，而且也受到社会经济体制变革所带来的农村家庭子女价

值观念变化的冲击。与此同时，传统家庭养老保障所依赖的土地经济保障能力，不但因为土

地产出的偏低而且也因为人均占有的耕地量的减少而减弱。传统的家庭养老模式难以维系广

大农村居民的养老需要。在这种情况下探讨如何建立健全的农村社会养老保险制度，使广大

农民在老年来临之时能够得到一份切实的社会保障，是国家面临的一个迫切而又艰巨的问题。

本论文要通过对我国现行新型农村社会养老保险制度实行中面临的问题进行分析，提出若干

具体政策建议，以推动我国新型农村社会养老保险制度的建立和完善,早日解决农村的养老问

题。

篇三：我国农村养老保险制度现状

我国农村养老保险制度现状、存在的问题及对策

【内容摘要】我国十多年的农村社会养老保险制度的改革与实践取得了初步成果，同时也存

在着一些无法回避的问题。目前我国农村传统的家庭养老体制已陷入困境，其存在的基础从

根本上发生了动摇。从长远看，中国是一个农业大国，农村人口占全国总人口的71%，农村

老人占全国老人的比例达到75%，老有所养问题一直是广大农民梦寐以求的愿望，也是当前

我国政府迫切需要解决的问题，特别是我国已经加入wto，依靠家庭养老给农民带来的经济

负担不利于农民参与国际竞争，不利于农村经济发展。只有建立和完善农村社会养老保险制

度，才能有效维护农村社会稳定，推动农业发展，彻底解决农民老龄化的问题。

【关键词】 农村养老保险社会保障制度

前 言

农村社会养老保险制度是我国第一个针对农民的社会保险制度，它早在上世纪九十年代就已

通过部分地方的试点逐步推广建立起来了。在建立和发展社会主义市场经济的过程中，我国

原有的以计划经济为依托的农村社会保障制度逐渐成为制约经济制度转型和自身发展的重要

因素，重建我国农村社会保障制度尤其是农村养老保险制度已经成为人们的共识。只有建立

和完善包括农村社会养老保险制度在内的农村社会保障制度，才能彻底解决农民老龄化的问

题，提高农村养老保障水平。

一、我国农村现行的养老模式

随着我国老龄化进程的加快，农村人口的养老隐性问题开始明显的表现出来。解决农村人口

养老问题将是现在社会不得不面对的一项重要任务。在目前广大的农村地区，家庭养老、土

地养老、社会保险养老三种模式是基本的养老保障方式，而社区养老模式则是一种新的尝试，

以上四者共同构成了农村养老体系。

（一）家庭养老模式

家庭养老模式是山东儒家文化的“孝”的强调，是中华民族绵延了几千年的优良传统，赡养

老人的义务已经变成了每一个中华儿女的内在责任和自主意识，是其人格的一部分。这在广

大农村也表现得毫不例外，而且由于我国广大农村的社会经济发展水平低下，实施其他养老

模式的条件不太具备，家庭在提供生活照顾和精神慰籍方面又具有无可替代性。因此，目前

家庭养老仍是我国农村养老的最主要模式。但是，这一方面不符合养老社会保险的基本要求，

另一方面也不符合农村人口政策要求，特别是在农村计划生育政策实施近二十多年的今天，

农村人口结构已经发生很大的变化，高龄少子使农村传统的家庭养老环境不复存在；同时农

村养老以家庭保障为主也是对农村劳动者又一不公平待遇，使农民没有享受到基本的国民待

遇，使政府在农村养老社会保险制度中的职责没有得到应有的体现。

（二）土地养老模式

土地是广大农民赖以生活的基础。土地对农民而言，既是生产资料，也是生活资料。尤其是

在家庭联产承包责任制推行以后，农村老人可以依靠土地收入解决一部分生活来源。在现有

的生产力发展水平之下，用土地维持最基本的生存，可以说土地是他们最稳定也是最后一道

养老保障安全网。但是要考虑到年迈的老人能做的了什么，如果要是不可以劳作的老人怎么

办，这个方式养老的弊端就显现出来了。

（三）社会保险模式

1992年民政部于出台的《县级农村社会养老保险基本方案（试行）》（以下简称《方案》），

即为“农村社会保险”开了先河。在方案中，提出了个人、集体、国家三方共同付费，由社

会统筹解决农村养老问题的新思路。该方案于1994年在一些农村经济发达和比较发达地区开

始试点。其主要做法是，以县为单位，根据农民自愿原则，在政府组织引导下，从农村和农

民的实际出发，建立养老保险基金。保险基金以农民个人交纳为主，集体补助为辅，国家予

以政策扶持，实行储备积累的模式，并根据积累的资金总额和预期的平均领取年限领取养老

金。

（四）社区养老模式

社区（含乡镇）养老是指集体经济实力比较雄厚的乡村或乡镇企业，仿照城镇企事业单位的

做法，给农村老年人发放养老金。社区养老的实施范围比较窄，往往受制于该地区的农村经

济发展水平，所以不容易推广。

二、农村社会养老保险制度存在的问题及原因分析

农村养老保险制度的建立健全不仅关系到社会的稳定和国家的长治久安，而且也是我国实现

共同富裕目标的保证。然而，不容否认的是，以《方案》为基础建立的农村社会养老保险制

度本身存在诸多“先天不足”，在运作过程中也存在大量的问题，面临着一些不容回避的难题

和困境。

（一）存在问题

《方案》确定的养老保险模式虽然在增加透明度、减轻政府财政压力、促进农民储蓄意识、

改变农民的家庭观念和生育意愿等方面有一定的积极作用，但是，这种实质上“完全积累、

自我平衡”式的商业储蓄保险也存在着明显的缺陷。

1、法律层次低，缺乏约束力

各地农村社会养老保险办法基本上都是以民政部制定的《方案》为基础，结合当地实际情况

稍作修改后制定的。其法规法律层次低，缺乏约束力。特别是对保险基金的流失和挪用等行

为，未规定有效的限制和惩罚措施。据统计，到2000年底，全国农保基金积累总额198.58

亿元，其中收回本息有困难的基金12.7亿元，占基金总额的0.68%。可见，目前农村社保基

金管理中的违规行为还相当严重。正是这种不稳定的制度和屡见不鲜的违规行为让农民感到

后怕，积极性不高，开展农村养老保险工作困难重重,大部分地方强调农民自愿参加养老保险，

这与社会保险的本质相违背,不利于农村养老社会保险制度的建立。

2、国家重视不够，养老保险滞后

由于我国传统的城乡二元经济结构，造成了“城乡分割”的保障格局。国家把大量的物力、

财力投入到了城镇社会保障建设，城镇社会保险工作也取得了一定的进展，而国家对农村的

社会养老保险工作不甚重视，投入很少。现行的农村社会养老保险规定保险费的筹集以个人

交纳为主，集体辅助为辅，国家予以政策支持，农民的个人账户完全由个人交纳，国家并无

责任。这表明社会保障仍基本是或主要是城镇职工的。

3、自给来源不足，吸引力小

现行的农村社会养老保险是“个人交纳为主，集体补助为辅，国家予以政策扶持”。集体补

助不到位或数额太少，或只在部分地方或部分人身上得到体现；国家政策扶持，仅限于通过

对乡镇企业支付集体补助予以税前列支，除此之外再无其他扶持政策；地方财政，除经办机

构费用（一些地方此项费用财政也不负担），也没有其他扶持政策。在缺乏强制性的情况下，

仅靠以上政策，其吸引力太小，难以发挥吸引作用。

4、基金增长速度慢，入不敷出

基金增长速度跟不上养老金发放的增长速度，出现负增长。农保基金增值方式主要是存入银

行、购买国债。农村社会养老保险制度建立之初，国家债券利率和银行存款利率都很高，因

而给农民承诺的保险给付率也高达12%，随着宏观经济形势的变化,债券和银行存款利率多次

下调,致使基金增值缓慢。加上缺乏稳定的投资渠道，农保基金入不敷出，出现负增长。

5、违规存放农保基金，造成巨额损失

一些地方将农保基金违规存入地方商业银行、农村信用合作社或者非银行金融机构，这些机

构有的因经营不善亏损破产，致使存入的农保基金无法取出造成损失，形成支付危机，参保

的农民上访事件亦时有发生，并有越来越多的人要求退保，成为社会不稳定因素。

（二）原因分析

作为新生事物的农村社会养老保险事业在发展过程中遇到困难、出现问题是在所难免的，仔

细探究其原因，无非是以下几方面：一是传统观念依旧，现代保险意识尚未形成。家庭养老

一直是我国农民首选的养老途径，这属于几千年来自给自足经济的组成部分，也是东方传统

伦理道德观念的表现。而农村社会养老保险改革处于起步阶段，广大农民实现自我保障的意

识淡漠，现代保险意识尚未真正形成。二是集体经济薄弱，农民收入增长缓慢。有些地方的

集体经济发展滞后，为社会养老保险提供补助存在着一定的困难。集体经济发育不良的地方，

农民收入增长的速度也势必缓慢，即使有余钱，农民也将其绝大部分用于生活资料和生产资

料的购买，对于参与养老保险则心有余而力不足了。三是管理体制尚未理顺，破坏基金的完

整性。保险基金处于属地分散的管理状态，分割管理的小规模基金难以进行多样化投资，很

难达到让保险基金保值增值的目的；基金管理还受到地方行政干预，挪用、盗用现象屡见不

鲜，破坏了基金的完整性。四是改革措施不配套，束缚养老保险制度发展。农村社会养老保

险事业是农村社会保障体系乃至整个社会保障体系的有机组成部分。至今，中国农村仍有几

千万生活在贫困线以下的人口，他们的最低生活保障问题都没有解决，又如何解决得了养老

问题

呢？而养老本身又不只是一个吃穿问题，还牵涉到医疗、服务等问题。由此可见，其他制度

改革的不配套也束缚了农村社会养老保险制度改革的手脚。

三、农村养老保险制度的完善及出路

未来20年中国老龄化迅速加快，农村养老将呈现出新的格局：新型的家庭养老将居于主体

地位，社会养老保险将得到新的强化，从而与其他养老保障制度一起共同为农民养老建立一

道比较可靠的屏障。我们要从现有体制本身去寻问题根源，以采取相应的对策。

（一）加快法制建设，真正体现公平与效率

市场经济本身是法治经济。农村社会养老保险制度必须以法律的形式保证其实施，而不仅仅

是社会政策的形式。我们应借鉴西方发达国家的经验和做法，根据我国的实际情况，结合财

政、金融和税收体制改革，尽快制定并健全适应社会主义市场经济体制的有关农村社会养老

保险的法律法规，对资金来源、运用方向、增值渠道甚至保障标准、收支程序等都有明确的

法律规定，规范其操作行为，以法制的形式将农民的这项合法权利确定起来，从根本上解决

农民的社会养老问题，促进经济和社会的可持续发展。

首先，应确立农村社会养老保险制度的法律地位。以立法形式明确规定农村社会养老保险制

度是国家为保证农村社会稳定，根据社会经济发展的需要，本着社会公平的原则，对农村老

年体实施的社会保障，是作为调节社会分配手段而建立的。其次，加快农村社会养老保障

立法步伐，使农村社会养老保障各项措施都有法可依，便于操作并提高制度的稳定性。我国

社会保障立法工作方面，应把农村社会养老保险吸收到综合性的社会保障法律法规中，依靠

法律的强制性推动农村社会养老保险和老年基本保险制度的建设。再次，建立健全养老保险

法律的监督机制，以确保社会养老保险基金的收缴、支付、运营的规范性，防范社会保险基

金的风险，并通过合理运作使其不断增值，以更好的满足农村社会养老制度建设的需要。

（二）强化政府责任，加大扶持力度

社会化养老的主体是社会，是以社会运作的方式实现的。而能够代表社会、管理社会的主导

者是政府。在实施农村社会养老保险时强调个人应承担义务是对的，但不能以此为理由推卸

政府应承担的责任。调查研究结果表明：缺少政府扶持是农民缺乏投保热情的根本原因。因

此，针对目前集体补助过小、国家扶持微乎其微的状况，应当考虑如何提高集体补助的比重、

加大政府扶持力度。

鉴于目前我国政府财力有限，城乡差别还比较大，可以按照“低水平、广覆盖”的原则，根

据当地维持村民基本生活所必需的费用设计城乡有别的社会养老保险标准，可以适当把支付

养老保险金的年龄推迟到65岁。2002年我国农村65岁以上的老年人约为5400万，按每人

每年补贴300元计算，共需资金162亿元，仅占财政收入的0.86%（2002年我国财政收入为

18914亿元），由政府财政负担这一支出应该没有问题。2002年中央财政用于社会保障方面的

支出达到1362亿元，比上年增长38.6%，如果在此基础上再增加10%用于农民养老保险补贴

（即136亿元），中央政府应该有能力履行这一职责。不足部分可由地方财政来负担，只有这

样，才能使农村社会养老保险真正具有社会保险所应有的“社会性”和“福利型”，才能调动

农民投保的积极性。

（三）发挥家庭养老的优势，再造土地的保障能力。

中华民族素有尊老、敬老、养老的传统，这为家庭养老制度的实行和巩固奠定了思想和文化

基础。尽管由于人口老龄化的到来，计划生育政策的实施，以及农村剩余劳动力大量涌入城

市，使农村的家庭趋于小型化，家庭养老受到一定的威胁；从长远的观点看，随着农村生产

方式的进步，养老方式必然将由家庭向社会过渡。但现阶段，由于我国经济与社会发展中的

许多原因，农民养老不可能完全依靠社会，家庭养老仍然是老年保障的主要形式，必须充分

发挥家庭养老的优势。政府可以从制度建设上鼓励农村家庭养老，例如给予税收政策的优惠

和适当的收入补贴。荆轲，一个四处为家的刺客，他的心犹如浮云，心如飘蓬，是没有根的，

然而高渐离的筑声，却成了他愿意停留在燕国这片土地上的原由。

虽是初见，却如故人。也许所有的遇见，早已经是前世的注定，没有早晚，刚好在合适

的时间遇见你，就是最美的相识。

他曾经游历过多少地方，自己已经数不清，但是没有一处可以挽留他行走的脚步，唯有

今日高渐离的筑声，让他怎么也舍不得离开。

从此二人心性相投，在燕国集市上，载歌击筑，把盏言欢，欢喜处。嬉笑开颜，忧伤处，

潸然泪下，即便这些神经质的状态，被集市上的人哗然，可是对知己而言，又如何呢？

人生难得一知己，悲欢喜悦与何人相干呢？我们各自欢喜就好。生为乱世，能够遇到如

此懂得自己的人，是一件多么难得的幸福事情啊！

然而，这快意的知己日子，总归逃不过那个时代的残酷，千不该，万不该，荆轲不该是

一位刺客，若不如此，又如何会被愚蠢的太子丹派去刺杀秦王，一去不复返。

倘若荆轲不是刺客，也就更不可能身如飘蓬，居无定所，也许不可能遇见高渐离，所有

一切都是冥冥之中的注定吧！

“风萧萧兮，易水寒，壮士一去兮，不复还。”知己的离去，让高渐离心如刀割，整日独

自击筑高歌，在痛苦中浑噩度日，这样疏懒的生活，无人懂他，对他来说已经倦怠了，他厌

倦了这种孤独和苟且的日子。

他本可以大隐于野，疏远于喧嚣处，可是他同样选择了一条不归路。去咸阳宫为上宾演

奏，最终被人认出，他并不害怕，倒是坦然自若。因为他心里清楚这里就是染过他知己——

荆轲的鲜血的宫殿，若能在这里死去，也算是一种缘分。

然而事与愿违，秦王并没杀了他，给他一个痛快，而是熏瞎了他的双目，让他生不如死。

在一次次的心伤中，他在筑中灌满了铅，仿效荆轲，想与秦王同归于尽，只是他心里非常清

楚，他根本伤及不了秦王毫发。

他之所以如此，以卵击石，无非就是想痛快死去，是一种求死的方式罢了。千百年以后，

后人深记那易水的水有多寒冷，那易水的风有多刺骨。那句“风萧萧兮，易水寒，壮士一去

兮，不复还”里融入了多少痛苦和无奈？

几千年之后，易水的水，易水的风，易水的雪，一年复一年，而那个凄美的故事，也这

样经久不衰的传颂着。

不由让我又想起伯牙绝弦的故事来，因为知己子期的离世，伯牙绝弦谢知音。

人世间有一种高山流水的知己，叫伯牙和子期，也有一种侠义知己，叫荆轲与高渐离。

古语曰：“士为知己者死。”这可能是世间最高的知己情意了吧！

人生漫漫，朋友易得，知己难求。

知己情，是我们需要用生命去珍惜和呵护的情意。然而这个时代，情意似乎越来越廉价，

从深交到陌生。若你遇到知己情，别忘了好好珍惜。