国家高新技术企业认定的八大条件和四项指标

国家高新技术企业认定的八大条件和四项指标【1】

八大条件：

一、

企业申请认定时须注册成立一年以上；

二、

企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，获得对其主要产品（服务）在

技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权；

三、

对企业主要产品（服务）发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新

技术领域》规定范围；

四、

企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低

于10%；

五、

企业近三个会计年度（实际经营期不满三年的按实际经营时间计算，下同）的

研究开发费用占同期销售收入总额的比例符合如下要求；

1. 最近一年销售收入小于5000万元（含）的企业，比例不低于5%；

2.

最近一年销售收入在5000万元至2亿元（含）的企业，比例不低于4%；

3.

最近一年销售收入在2亿元以上的企业，比例不低于3%；

其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低

于60%；

六、近一年高新技术产品（服务）收入占企业同期总收入的比例不低于60%；

七、企业创新能力评价应达到相应要求；

八、企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。

企业创新能力评价（四项指标）:

主要从知识产权、科技成果转化能力、研究开发组织管理水平、企业成长性等四项指

标进行评价。各级指标均按整数打分，满分为100分，综合得分达到70分以上（不含70

分）为符合认定要求。四项指标分值结构详见下表：

序号指 标分值

1≤30

2≤30

3≤20

知识产权

科技成果转化能力

研究开发组织管理水平

2022年3月23日；第1页共5页

4≤20

企业成长性

1. 知识产权（≤30分）

由技术专家对企业申报的知识产权是否符合《认定办法》和《工作指引》要求，进行

定性与定量结合的评价。

序号知识产权相关评价指标分值

1≤8

2≤8

3≤8

4≤6

5≤2

技术的先进程度

对主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用

知识产权数量

知识产权获得方式

（作为参考条件，最多加2分）

企业参与编制国家标准、行业标准、检测方法、技术规范的情况

（1）技术的先进程度

A. 高（78分） B. 较高（56分）

C. 一般（34分） D. 较低（12分）

E. 无（0分）

解读：注重考查企业技术的含金量，专家的主观判断性增强了，扣分也会是最严重

的。如果有发明专利、在发达国家获得PCT专利、科技成果鉴定报告、获得国家发明专利

奖等，则更有说服力

（2）对主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用

A. 强（78分） B. 较强（56分）

C. 一般（34分） D. 较弱（12分）

E. 无（0分）

解读：知识产权要帮助企业获得更大的竞争优势；60%的高新收入要有自主知识产权

来支撑。

（3）知识产权数量

A. 1项及以上（Ⅰ类）（78分）

B. 5项及以上（Ⅱ类）（56分）

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C. 3～4项（Ⅱ类）（34分）

D. 1～2项（Ⅱ类）（12分）

E. 0项（0分）

（4）知识产权获得方式

A. 有自主研发（16分）

B. 仅有受让、受赠和并购等（13分）

解读：如果只是转让、受赠、并购等获得只能得13分。

（5）企业参与编制国家标准、行业标准、检测方法、技术规范的情况（此项为加分

项，加分后“知识产权”总分不超过30分。相关标准、方法和规范须经国家有关部门认证认

可。)

A. 是（12分）

B. 否（0分）

2.科技成果转化能力（≤30分）

依照《促进科技成果转化法》，科技成果是指通过科学研究与技术开发所产生的具有

实用价值的成果（专利、版权、集成电路布图设计等）。科技成果转化是指为提高生产力

水平而对科技成果进行的后续试验、开发、应用、推广直至形成新产品、新工艺、新材

料，发展新产业等活动。

科技成果转化形式包括：自行投资实施转化；向他人转让该技术成果；许可他人使用

该科技成果；以该科技成果作为合作条件，与他人共同实施转化；以该科技成果作价投

资、折算股份或者出资比例；以及其他协商确定的方式。

由技术专家根据企业科技成果转化总体情况和近3年内科技成果转化的年平均数进行

综合评价。同一科技成果分别在国内外转化的，或转化为多个产品、服务、工艺、样品、

样机等的，只计为一项。

A.转化能力强，≥5项（2530分）

B.转化能力较强，≥4项（1924分）

C.转化能力一般，≥3项（1318分）

D.转化能力较弱， ≥2项 （712分）

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E. 转化能力弱，≥1项（16分）

F. 转化能力无，0项（0分）

解读：

1)，年平均数5项及以上，三年必须是15项以上。

2)，成果定义、成果来源、成果转化等要理解清楚，必须是科技成果才能确定

3)、转化形式多样化，不局限于内部转化一种；

4)、成果来源也可以是多种形式，即转让、购买、许可、自主研发等；

5）、科技成果必须属于国高技术重点领域

6）、可以参考《中华人民共和国促进科技成果转化法0829》

3.研究开发组织管理水平（≤20分）

由技术专家根据企业研究开发与技术创新组织管理的总体情况，结合以下几项评价，

进行综合打分。

制定了企业研究开发的组织管理制度，建立了研发投入核算体系，编制了研发费用辅

助账；（≤6分）

解读：提供研发管理制度，核算体系，建立研发费用准备金制度，提供研发费用辅助

账（可以参考国税局关于加计扣除和企业所得税年度汇算清缴的表格样式）。

（2）设立了内部科学技术研究开发机构并具备相应的科研条件，与国内外研究开发机

构开展多种形式产学研合作；（≤6分）

解读：

1、内部研发机构：组织架构图、研发设备清单、场地图、研发人员结构图

2、国内外研究开发机构：国内985工程大学和211工程大学，各类应用研究院、实

验室、工程中心。如香港应科院、深圳光启研究院、微纳研究院；

3、产学研协议和形式的多元化：技术创新联盟联合办学定制学员共建实验室中试

基地应用研究院等形式，科技特派员制度，博士站等。

4、研发内容：新技术、新工艺、新产品

（3）建立了科技成果转化的组织实施与激励奖励制度，建立开放式的创新创业平台；

（≤4分）

解读：

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1、成果转化的组织实施与激励制度：

A)、转化形式：自行投资实施转化、向他人转让该技术成果、许可他人使用该科技成

果；以该科技成果作为合作条件，与他人共同实施转化；以该科技成果作价投资、折算股

份或者出资比例；以及其他协商确定的方式。

B)、设置专门的人机构，从事成果的引进、转化与组织管理；

C)、根据不同的转化形式，制定相对应的激励措施：如股权参与、业绩达标计算提

成、职位等级提升等

2、开放平台：根据公司现在的技术和研发条件，向内部员工开放创新与创业，目前主

要形式有阿米巴或事业合伙人制度、创客、孵化器、众创空间等。（4）建立了科技人员的

培养进修、职工技能培训、优秀人才引进，以及人才绩效评价奖励制度。（≤4分）

4.企业成长性（≤20分）

由财务专家选取企业净资产增长率、销售收入增长率等指标对企业成长性进行评价。

企业实际经营期不满三年的按实际经营时间计算。计算方法如下：

（1）净资产增长率

净资产增长率＝1/2（第二年末净资产÷第一年末净资产＋第三年末净资产÷第二年末



净资产）－1

净资产 = 资产总额 － 负债总额

资产总额、负债总额应以具有资质的中介机构鉴证的企业会计报表期末数为准。

（2）销售收入增长率

销售收入增长率＝1/2（第二年销售收入÷第一年销售收入＋第三年销售收入÷第二年



销售收入）－1

企业净资产增长率或销售收入增长率为负的，按0分计算。第一年末净资产或销售收

入为0的，按后两年计算；第二年末净资产或销售收入为0的，按0分计算。

以上两个指标分别对照下表评价档次（ABCDEF）得出分值，两项得分相加计算出企业

成长性指标综合得分。

分 数

成长

性得

分

指标

赋值

净资产

增长率

赋值

≤10分

销售收

入增长

率赋值

≤10分

≥35%≥15%≥5%≤0

≥25

%

﹥0

≤20

分

ABCDEF

910785634120

分分分分分分

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解读：净资产=所有者权益(包括实收资本或者股本、资本公积、盈余公积和未分配利

润等)=资产总额负债总额

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