山东省国家税务局网上办税平台

文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持.

山东省国家税务局网上办税平台

常见问题及解答

一. 增值税申报常见问题

1、 首次登录申报系统，密码或注册码的获取

解决办法：当您首次使用本软件申报增值税时，请于本地纳税申报服务

公司联系，公司技术支持人员将详细为您介绍系统登录的方法。

2、 申报权限下未显示财务报表

当您的申报类型是增值税一般纳税人或非个体的增值税小规模纳

税人时，在进行增值税申报时需申报财务报表。当您登录申报平台后，

在左侧的权限列表下，未显示出任何财务报表的申报信息时，请您于当

地纳税申报服务公司联系,技术支持人员将为您提取财务报表申报权限，

若服务公司当时提取不到的，会告知您需联系主管税务机关在国税征管

系统中维护财务报表应申报信息，然后申报平台再再次重新提取，即可

有申报财务报表的权限。

3、 增值税申报报表错误，如何作废后重新申报

当您已将增值税申报表填写保存，并点击了“确认申报”后发现申报

数据有误时，请您首先确认当前的申报状态，需根据当前的申报状态做不

同的处理，详细如下：

（1）当您的申报状态目前处于“申报数据已发往一窗式比对系统，

请执行抄报税”时，可以在增值税申报权限下点击“增值税退回申请”，

发起作废申请，申报系统将自动将您的作废申请发送到您的主管税务管

1

文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持.

理员处审核，审核通过后即处于作废状态，您可重新填报数据。

（2）当您的申报状态目前处于“申报成功。。。”时，请您首先联系

国税主管税务机关，确认申报数据能否在国税征管系统中作废。国税征

管系统能作废，且已作废后请联系增值税申报服务公司，我们将申报软

件中已申报成功的数据进行作废，您即可重新确认申报了。

4、 增值税一般纳税人即有一般货物销售又有即征即退类销售的申报

若您即有一般货物销售又有即征即退销售的情况，若在申报时发现

增值税一般纳税人申请表主表即征即退栏无法操作，请与主管税务机关

税收管理员或纳税申报服务公司联系，我们将根据您反映的情况进行设

置。

5、 增值税申报--辅导期转正第一个月的一般纳税人

当您由增值税辅导期一般纳税人转正后，在转正后的第一月进行增

值税申报时，若存在待抵扣的进项数据，请您与服务公司联系，我们将

根据您的情况进行设置。

6、 增值税期初数据与您的记录不符

当您在增值税申报时发现一般纳税人增值税申报表主表第30栏、

31栏期初数，与您的财务记录不符时，请与服务公司联系。我们将在国

税征管系统中进行确认。

一般情况下，只要是申报期内未在国税征管系统中修改数据的，申

报平台中的数据与国税征管系统中的数据都相同，主表第30栏、第31

栏是根据上月您的申报情况而定义本月显示栏次的。

7、 发现期初数据与实际不符，重提基础信息后，企业端的操作

2

文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持.

一般纳税人增值税申报表主表中如发现有期初数据与实际不符的，

可联系服务公司提取，也可由专管员提取。注意：若您已保存过报表，

在我们提取信息后，请您执行一下本表下面的“删除”按钮，再查看此

报表中相应栏的数据是否已改变。

8、 增值税申报中运输发票的填报

公路、联运类的运输发票已经进入防伪税控中，不需在运输发票明

细表中录入，但在附表二第8栏中一定要输入此类数据。有运输发票填

写错误时请您联系服务公司处理。

9、 固定资产进项税额抵扣情况表

当您第一个月使用网上办税平台或者刚转为一般纳税人的申报类

型，在填写“固定资产进项税额抵扣情况表”时，提示未获取到累计数，

无法填写本表的情况，请您与服务公司联系。

当您的报表中显示的累计数与现财务记录的数据不相同时，也可反

映到服务公司，我们将在国税征管系统中以前月份申报的数据相比对，

并根据实际情况做出相应修改。

10、 增值税申报状态为“一窗式比对失败。。。。。。”时的处理

当您在比对时，发现申报数据与比对数据不符时，请根据提示的详

细信息修改申报数据或检查参与比对的数据。

当您接收到申报反馈信息为：“一窗式比对失败，失败原因：比对不

相符 比对结果=该户未有申报受理信息”时，说明在进行一窗式比对时

申报平台中尚未确认申报。申报系统在用户点击“确认申报”后，无需

局端审核的一般纳税人增值税申报信息会直接发送到一窗式比对系统，

3

文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持.

若您在此之前进行一窗式比对，一窗式比对系统即反馈此提示。解决办

法为：请您将申报平台确认报表已填写并保存，然后点击“确认申报”，

再进行比对即可。

当用户申报反馈信息为：“比对不相符 比对结果 = 无法获取机动

车专用发票开具数据。 比对日期 = 。。。。。。”用户需稍等待再重新进行

比对，或与主管税务机关联系。

11、 增值税申报时，一窗式比对已完成，已执行过清卡，但申报仍

处于待比对状态

当您已进行过抄报税，也执行过清卡操作，但申报系统提示仍为待

比对时，请首先确认清卡是否成功，清卡成功的，申报平台会自动获取

清卡的状态并执行申报数据写征管的操作。当您已清卡成功，但申报状

态仍为待比对时，请与服务公司联系。

12、 增值税申报时，申报失败，提示信息：[28] CTAIS应用发生异

常:检查纳税人有效性失败

当您申报后接收到此类申报失败的提示信息时，请与服务公司联系，

我们将确认本月您应申报的报表类型，并通知您重新申报。

13、 增值税申报时，申报状态为“正在写入征管系统”。

当您发现长时间处于此状态时，请与服务公司联系，我们将检查原

因并处理。

二. 季度所得税

1、 无申报权限或纳税人基本信息不存在、报表类型不符需重提的

4

文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持.

解决办法：

当您在申报季度所得税时，无法正常登录、登录系统后无报表，或提

供给您的报表与应申报报表不符时，请您与服务公司联系，我们将为您确

认。

2、 “A44申报失败”及定期定额类申报问题。

当您查询到申报状态为申报失败：“A44 。。。。。。”，请您与服务公司联

系，我们将为您查询失败原因。经查目前到两方面的原因：一部分是

报表有未填写项；二是申报表类型不符造成。若您是定期定额类的申报类

型，多数地市对此类申报类型均执行批量扣款，无须在省局网上办税平台

上申报。

3、 申报失败，反馈信息为“[A26] 检查迟未申报时发生异常”。

产生原因：经查询，有两种情况。一是新户，产生的原因为开业设立日期

早，核定税种日期虽为本季度但申报数据写征管校验开业设立日期，不允

许写入；二是上季度未正常申报，征管系统中无上季度的有效申报信息。

解决办法：查看到此提示信息后，请您去所属国税主管税务机关，在征管

系统中处理。凡在征管中解决了开业设立日期或上一季度的申报问题，用

户在申报平台中可重新填报并能申报成功。

4、 申报成功后发现申报数据错误，申请退回

当您在申报成功后，发现申报数据错误的，请您先到国税主管税务

机关在征管系统中申请作废，然后联系服务公司，我们将申报平台中的

数据为您作废，之后即可重新申报。

当您的申报状态是“等待主管税务人员审核”时需要作废重新申报

5

文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持.

的，请您直接与服务公司联系，我们将为您退回申请表，您可重新进行

申报。

三. 年度所得税申报问题

1、 无申报权限

当您在进行年度企业所得税申报时，登录省局网上办税平台后，发现无

年报申报表时，若您上一年度非“定期定额”类企业，则请您与服务公司联

系。

问题解决：上一年度企业所得税征收方式是否为“定期定额类”，此类企业不

需进行年度申报；若在申报期开始前批量提数时未提取到您的申报信息。请

您与服务公司联系，我们将单独为您确认并提取申报权限。

2、 预缴数不一致

当您在申报时，发现申报表中显示的预缴数与实际的预缴数不一致时，

请确认：在申报期开始后有无补缴上一年度企业所得税的情况或者有无稽查

入库的税款，稽查入库的税款目前不在预缴数计算范围内。其他情况请与服

务公司联系，我们将为您确认。

3、 申报失败

当您的申报状态为申报失败时，请与服务公司联系，我们将为您确认申

报失败的原因，并告知您处理办法。目前常见的申报失败原因有以下几类：

（1） 在国税征管系统中现无您的基本信息，请您到主管税务机关，

在征管系统中处理后才能正常申报。

（2） 申报类型不符的，请您根据提供的最新报表重新申报。

6

文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持.

（3） 检查迟未申报时发生异常， 请您到主管税务机关，补报上一

年度未申报的季度所得税，之后重新保存报表并确认申报即

可。

（4） 预缴数不一致的情况，我们将根据实际数据为您调整，之后请

您重新申报即可。

4、 申报数据退回

若您的年度企业所得税已申报成功后发现数据有误，需要作废重新申报

时，请您先到国税主管税务机关在征管系统中申请作废，然后再通知申报平

台作废，之后您可再重新申报。

若您的申报状态为“等待主管税务人员审核”时，请您直接联系服务公

司，我们为您在申报平台中作废。

5、 报表填写

在报表填写中您有疑问时，请下载”年度企业所得税操作手册”,手册中

对必填项及表间关系均有说明。

四. 报表打印

为使您能顺利完成申报，尤其是使用报表打印功能时，系统出现以下提示：

如有以上提示请在ITERET选项中以添加“信任站点”，如下图所示：

7

文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持.

在此处输入登录省局网上办税平台的地址：

联通：

http：//

电信：

.141:8080/

8